集团财务合并系统集团化异构化低成本系统介绍材料PPT

1、某集团财务合并系统介绍材料某集团财务合并系统介绍材料 -“-“集团化、异构型、低成本集团化、异构型、低成本”合并系统合并系统 20142014年年1010月月 目录目录 一一. 公司简介及项目背景公司简介及项目背景 二二. 财务合并系统介绍财务合并系统介绍 1. 合并系统合并系统 2. 数据采集系统数据采集系统 3. 系统特点系统特点 三三. 项目所取得成果项目所取得成果 四四. 面临挑战及下一步工作面临挑战及下一步工作 公司简介公司简介 p 集团成立于1995年，是国务院批准设立的国家 投资控股公司，公司注册资本194.7亿元，2009 年实现经营收入493亿元人民币，利润56.2亿元 人民

2、币，目前资产总额超过2300亿元，在国务 院国资委年度业绩考核中，连续6年获得a级， 并连续两次成为任期考核“业绩优秀企业”。 p 在15年的发展过程中，公司不断完善发展战略 ，优化资产结构，构建了实业、金融服务业、 国有资产经营“三足鼎立”的业务框架，实业 重点投向电力、煤炭、港行、化肥、高科技等 领域;金融服务业重点投向信托、基金、期货等 领域；作为国务院国资委确定的国有资产经营 公司试点单位，公司在国有经济布局结构调整 中发挥着国家投资控股公司的独特作用。 p 截至2010年10月纳入合并范围成员企业共287家 ，合并纵深达到6级，具有下属企业多、地域分 布广、行业多样化的特点。 公司信

3、息化建设总览公司信息化建设总览 信息化信息化 总体规划总体规划 oracle核算系统核算系统 实施实施 oa系统系统 报表平台报表平台 建设建设 合并系统上线合并系统上线 数据采集实施数据采集实施 2004年年2005年年2006年年2008年年2009年年 预算管理预算管理 系统实施系统实施 预算管理预算管理 系统升级系统升级 经营管理系统经营管理系统 2010年年 数据采集系统推广数据采集系统推广 资金系统资金系统 p 2004年，公司制定了集团信息化建设总体规划，明确了信息 化建设目标和发展战略，描绘了未来信息化蓝图，规划设计了公 司八大主要应用系统，制定了信息化建设的系统设计原则及实施

4、 计划，为应用系统建设提供了明确的指导思想，集团信息化建设 进入高速发展时期。 p 五年来，公司先后建成了财务核算系统、预算系统、报表平台系 统，资金管理系统正在建设中，公司财务信息化建设取得了重大 进展。 oraclehr系统系统 实施实施 邮件系统邮件系统视频会议系统视频会议系统档案管理系统档案管理系统 集团财务报表合并系统的建设是为了贯彻 “集团化、专业化、上水 平”的集团管理思路，打造一流管理手段。 项目启动背景（项目启动背景（1 1） hyperion 报表合并平台 规范合并流程规范合并流程 构建财务决策基础构建财务决策基础 加强管控加强管控 电力电力 煤炭煤炭 金融金融 交通交通

5、物流物流 化肥化肥 项目启动背景（项目启动背景（2 2） 数据上报数据上报 手工操作手工操作 集团下属的各成员单位的所有财务报表数据是通过excel手工上报， 手工操作和大工作量导致上报过程中不能确保数据的真实性，无法 及时、准确地收集数据。 数据分散数据分散 集成困难集成困难 集团的组织层级众多（六级），财务数据分散在各个层级的单位中， 很难将这些财务数据集成到一起，形成集团口径以及各行业口径的 数据，供集团分析和决策。 合并过程合并过程 缺乏监控缺乏监控 集团下属的各成员单位，无论是合并节点还是非合并节点的单位， 其财务报表合并都是在本单位内完成，集团对其合并的过程并不完 全掌控，缺乏合并

6、过程的监控。 无法支持复无法支持复 杂的股权关系杂的股权关系 随着公司的不断发展，集团的组织架构也变得越来越复杂，在进行 财务合并时，无法维护复杂的股权关系及其变化，无法快速地对各 成员单位之间的内部交易数据进行对账和审核。 项目计划项目计划 09年年8-10年年7月月 启启 动动 现状现状 分析分析 目标流程与详目标流程与详 细方案设计细方案设计 建立测建立测 试环境试环境 建立产建立产 品环境品环境 接口接口/ /客户化程序开发客户化程序开发 原型原型 测试测试 用户手册编写用户手册编写集成测试集成测试 用户培训用户培训 09年年3-8月月 数据采集系统试点、推广数据采集系统试点、推广 调

7、研分析、设计、实施、上线调研分析、设计、实施、上线 系统分析、设计、开发、推广系统分析、设计、开发、推广 上线支持、知识转移上线支持、知识转移报表合并报表合并 数据采集数据采集 09年年7月月 合并上线合并上线 10年年7月月 采集推广完成采集推广完成 目录目录 一一. 公司简介及项目背景公司简介及项目背景 二二. 财务合并系统介绍财务合并系统介绍 1. 合并系统合并系统 2. 数据采集系统数据采集系统 3. 系统特点系统特点 三三. 项目所取得成果项目所取得成果 四四. 面临挑战及下一步工作面临挑战及下一步工作 系统总体架构系统总体架构 成员企业核算系统成员企业核算系统财务结果展示财务结果展

8、示 用友用友 金蝶金蝶 sapsap oracleoracle 其他系统其他系统 客户端客户端服务器端服务器端 成员企成员企 业数据业数据 抽取抽取 数据转数据转 换换 数据上数据上 传传 成员企业成员企业 财务数据财务数据 数据上传数据上传 合并系统合并系统 数据校数据校 验、计验、计 算算 集团财务合集团财务合 并数据并数据 报表平台报表平台 财务分析财务分析 数据数据 财务数财务数 据校验据校验 报表合并系统报表合并系统数据采集系统数据采集系统 权益法权益法 调整调整 日记账日记账 调整调整 公允价公允价 值调整值调整 合并计合并计 算算 报表合并系统报表合并系统 六级单位：将单体数据上

9、报到上级单位六级单位：将单体数据上报到上级单位 四级单位：合并节点单位审核下级单位的报表，单体上报数据到上级单位四级单位：合并节点单位审核下级单位的报表，单体上报数据到上级单位 五级单位：合并节点单位审核下级单位的报表，单体上报数据到上级单位五级单位：合并节点单位审核下级单位的报表，单体上报数据到上级单位 三级单位：合并节点单位审核下级单位的报表，单体上报数据到上级单位三级单位：合并节点单位审核下级单位的报表，单体上报数据到上级单位 二级单位：合并节点单位审核下级单位的报表，单体上报数据到上级单位二级单位：合并节点单位审核下级单位的报表，单体上报数据到上级单位 集团合并集团合并 一级单位：审核

10、下级单位的报表一级单位：审核下级单位的报表 集团6级纵深，287家企业，80多个合并节点单位在一个平台上完成合并工作， 在一个数据通道上自动传送数据，规范了合并流程，集中了财务数据，统一 了财务报告编制工作，落实了集团化、专业化、上水平的管理要求。 报表合并及数据自动采集平台报表合并及数据自动采集平台 报表合并系统报表合并系统项目开展中所作的工作项目开展中所作的工作 制制 度度 设计原则设计原则 统一性原则（集团所规定科目，企业 必须执行） 重要性原则（抓住重点科目的统一） 满足多重需要原则（加强集团核算基 础管理、披露信息及经营分析管理的 需要） 最终确定集团统一核算科目748个 设计原则设

11、计原则 抓住重点业务（资金流、产业链） 考虑特殊行业特殊业务 规范了12大类46项内部交易业务的会 计处理 集集 团团 会计会计 核算核算 办法办法 集集 团团 往来往来 业务业务 管理管理 办法办法 规范统一集团会计科目体系规范统一集团会计科目体系 考虑因素考虑因素 在坚持统一的基础上，落实 集团化管理要求； 同时听取了各单位的具体意 见，做到有弹性的统一，满 足不同行业的需要。 最终确定集团统一核算科 目748个 设计原则设计原则 以集团会计核算办法及现 有oracle采集科目为基础 抓住重点科目的统一 结合加强集团核算基础管 理、披露信息及经营分析 管理的需要 规范统一了往来业务的核算办

12、法规范统一了往来业务的核算办法 对集团十二类往来业务进 行了统一规范。 制定了往来核算办法 设计原则设计原则 以集团往来业务规范为基础 关注重点往来业务 考虑特殊行业特殊业务 考虑因素考虑因素 对集团化规范管理要求的落 实； 对财务公司、信托公司、物 流公司、中鲁、中成、电子 院、中投保的往来业务进行 重点调研沟通。 对披露信息进行统一对披露信息进行统一 合并财务报表系统将自 动生成37项披露信息。 设计原则设计原则 结合新准则及国资委信 息披露要求，统一披露 信息。 规范集团各单位核算基 础、提高基础核算水平 。 考虑因素考虑因素 简化成员企业在财务信 息披露中的工作 建立了统一规范的合并业

13、务流程建立了统一规范的合并业务流程 结合集团合并的业务需求，制定了完整的从数据采集到财务合并及数 据上报的业务流程 所有业务流程细化到具体操作步骤， 并与系统功能相结合，通过系统保证 未来合并业务的过程控制 建立灵活、可扩展的合并架构建立灵活、可扩展的合并架构 支持股权关系变动、并可保留历史股权关系信息，满足集团频繁的 组织变动需求 建立灵活、可扩展的合并架构建立灵活、可扩展的合并架构 满足多维度的合并分析要求，如： 按法人结构 按行业板块合并 按地域合并 建立灵活、可扩展的合并架构建立灵活、可扩展的合并架构 可自动进行外币折算、支持不同准则的合并，为集团未来业务扩展做 准备 报表合并系统（续

14、）报表合并系统（续） 四个四个“一一” 一个流程一个流程 一套规则一套规则 一个通道一个通道 制制 度度 各成员单位各成员单位 财务核算系统财务核算系统 财务合并系统财务合并系统 对账报告对账报告 附注附注月报月报行业报表行业报表 报表平台报表平台财政部财政部/ /国资委上报接口国资委上报接口 股权管理股权管理数据校验数据校验 各成员单位各成员单位 财务核算系统财务核算系统 流流 程程 管管 理理 数据自动采数据自动采 集集 evaeva分析分析 工作底稿追查工作底稿追查日记账调整日记账调整 上市信息披露上市信息披露 一个平台一个平台 报表合并系统报表合并系统股权管理股权管理 支持股权关系 变

15、动、并可保 留历史股权关 系信息，满足 集团频繁的组 织变动需求 满足多维度的 合并分析要求 ，如： 按法人结构 按行业板块 合并 按地域合并 08年年1月的月的 组织架构组织架构 报表合并系统报表合并系统数据校验数据校验 数据校验数据校验 资产负债表资产负债表 现金流量项目现金流量项目 所有者权益所有者权益 购买日购买日 报表合并系统报表合并系统对账报告对账报告 集团共享集团共享 过程清晰过程清晰 对账联查对账联查 结果可溯结果可溯 工作底稿优点工作底稿优点 报表合并系统报表合并系统工作底稿工作底稿 钻取追踪钻取追踪 报表合并系统报表合并系统工作底稿工作底稿 对账报告联查对账报告联查 报表合

16、并系统报表合并系统日记账调整日记账调整 报表合并系统报表合并系统月报月报 报表合并系统报表合并系统报表附注报表附注 报表附注总计开发报表附注总计开发8181张张 报表合并系统报表合并系统evaeva分析分析 报表合并系统报表合并系统行业报表行业报表 目录目录 一一. 公司简介及项目背景公司简介及项目背景 二二. 财务合并系统介绍财务合并系统介绍 1. 合并系统合并系统 2. 数据采集系统数据采集系统 3. 系统特点系统特点 三三. 项目所取得成果项目所取得成果 四四. 面临挑战及下一步工作面临挑战及下一步工作 数据采集系统数据采集系统目的目的 手工采集手工采集 p上报效率不高 p准确性不高 p

17、占用过多人力 p存在人工干预 自动自动 采集采集 数据规范，不会由于人工填 报产生不一致 技术规范：支撑未来业务扩 张时对系统的扩展性的要求 自动抽取成员企业核算 数据，提高效率 建立集团与成员企业之 间的快速自动化数据通 道 减少干预尽量避免人工干 预 系统自动校验 在自动数据采集和合并报 表系统中建立双重的数据 质量校验 规范规范 高效高效 准确准确 客户化的数据映射功能， 针对用户具有友好的操作 界面,比oracle采集表格友 好 友好友好 数据采集系统数据采集系统设计原则设计原则 适用的产品范围和版本适用的产品范围和版本 供应商供应商产品线产品线版本版本 oracleoracle er

18、p oracle erp 11i sapr3ecc6.0 用友 ncnc5.02 u8u87x u852 u63.x 金蝶 eas5.x k310.x kis专业版9.x ifsifsifs 原原 则则 适用性：适用性：为市场上和集团内部使用的主流产 品开发适用性强的接口 准确性：准确性：在客户端数据抽取和服务器上报过 程中多次校验，确保数据准确 扩展性：扩展性：设计时充分考虑到未来核算系统发 展的扩展性 便捷性：便捷性：系统操作简单，每月抽取数据快捷 方便 集团核算政策：集团核算政策：核算产品在实施过程中遵循 集团统一的核算政策 系统校验系统校验 类别类别校验方法校验方法 客户端科目映射校验

19、 借贷平衡校验 服务器 端 资产平衡校验 数据完整性校验 。 数据采集系统数据采集系统技术设计方案技术设计方案 整合异构系统整合异构系统 快速对接新企业快速对接新企业 部署简单快捷部署简单快捷 开发工具跨平台开发工具跨平台 方案特色方案特色 page 34 数据采集系统数据采集系统操作界面设计操作界面设计 系统配置 一次配置一次配置 财务人员可维护财务人员可维护 统一维护统一维护 科目映射 拖拽式映射拖拽式映射 自动映射自动映射 科目映射版本自动备份科目映射版本自动备份 科目映射自动恢复科目映射自动恢复 新增科目未映射自动提醒新增科目未映射自动提醒 数据上报 “一键一键”上报上报 一次性完成抽

20、取、检验、上报一次性完成抽取、检验、上报 确保企业财务数据安全确保企业财务数据安全 page 35 数据采集系统覆盖数据采集系统覆盖统计情况统计情况 p 截止截止10年年7月份，已月份，已 基本完成推广基本完成推广 p 行业板块行业板块:数据采集系 统的使用范围涉及到所 有电力、煤炭、交通、 物流、贸易、中投保、 电子院、中成等重要版 块 p 核算系统核算系统：集团使用 了oracle、sap、金蝶、 用友、浪潮、ifs、德 鲁克等多种核算系统 p 企业数量企业数量：总共287家， 目前已完成上报的企业 有237家，剩余企业即 将推行集中核算 目录目录 一一. 公司简介及项目背景公司简介及项目

21、背景 二二. 财务合并系统介绍财务合并系统介绍 1. 合并系统合并系统 2. 数据采集系统数据采集系统 3. 系统特点系统特点 三三. 项目所取得成果项目所取得成果 四四. 面临挑战及下一步工作面临挑战及下一步工作 系统特点系统特点 集团财务管理的集团财务管理的集集 中化、中化、标准化标准化 统一科目、统一流程统一科目、统一流程 统一系统统一系统 集团化集团化 多系统条件下财务多系统条件下财务 信息集成信息集成 灵活的、跨平台的财灵活的、跨平台的财 务数据务数据自动采集自动采集系统系统 异构型异构型 有效地利用了各成有效地利用了各成 员企业现有的系统员企业现有的系统 充分利用了集团各层充分利用

22、了集团各层 级单位财务信息化方级单位财务信息化方 面的存量投资面的存量投资 低成本低成本 系统特点系统特点- -集团化集团化 p 通过统一的财务合并系统实现了“数据报送往来对账合并抵销”等 所有合并业务的集中处理。 p 通过数据采集平台，将不同核算系统的数据集中处理，进一步加强了集 团各层级单位的财务紧密度。 实业实业 金融金融 国有资产管理国有资产管理 系统特点系统特点- -异构型异构型 p 设计并开发了集团数据自动采集平台，实现了与国内主流财务软件用友 （3.x/u852/u87x/nc5.02）、金蝶（9.x/10.x/5.x）、oracle、sap、ifs、 浪潮等财务软件的接口。 p

23、 采用j2ee的技术架构，具有灵活性和可扩展性。 用友用友 集团成员企业财务系统集团成员企业财务系统 金蝶金蝶其它其它ifsifs 报表合并系统报表合并系统 sapsap 数据校验数据校验外来对账外来对账权益法转换权益法转换合并抵消合并抵消工作底稿工作底稿报表附注报表附注 数据采集平台数据采集平台 oracleoracle 数据抽取数据抽取数据转换数据转换数据校验数据校验 数据上报数据上报 sap 存量投资存量投资 系统特点系统特点- -低成本低成本 p 降低了开发成本：使用了主流的j2ee技术，降低了开发成本，如接口开发 成本和界面开发成本。 p 降低了推广成本：在系统推广过程中，约45家下

24、属企业是通过视频会议进 行的推广，有效降低了集团财务信息化的建设成本。 p 降低了维护成本：灵活的、模块化的设计降低了系统的维护成本。 数据采集系统客户端数据采集系统客户端 接口开发成本接口开发成本 推广成本推广成本 oracle 存量投资存量投资 ifs 存量投资存量投资 用友用友 存量投资存量投资 金蝶金蝶 存量投资存量投资 pl/sql bapi 界面开发成本界面开发成本 成本成本 目录目录 一一. 公司简介及项目背景公司简介及项目背景 二二. 财务合并系统介绍财务合并系统介绍 1. 合并系统合并系统 2. 数据采集系统数据采集系统 3. 系统特点系统特点 三三. 项目所取得成果项目所取

25、得成果 四四. 面临挑战及下一步工作面临挑战及下一步工作 深化管理、规范流程深化管理、规范流程 通过数据自动采集系 统的实施，集团财务 管理链条逐步延伸到 了集团各层级单位的 日常核算中，并规范 了部分企业日常核算 中存在的问题，促进 了集团整体财务核算 的规范化。 国家开发投资公司（集国家开发投资公司（集 团）内部往来业务核算办团）内部往来业务核算办 法法 国家开发投资公司（集国家开发投资公司（集 团）合并报表业务管理办团）合并报表业务管理办 法法 国家开发投资公司（集国家开发投资公司（集 团）会计核算办法团）会计核算办法 数据采集系统操作手册数据采集系统操作手册 合并及录入人员操作手册合并

26、及录入人员操作手册 业务内容业务内容 内部往来业务 合并报表业务 会计核算业务 流程控制 数据采集系统使用 合并报表系统使用 合并报表及数据采集系 统维护 文 档 规 范 系统管理人员维护手册系统管理人员维护手册 流程控制流程控制、提高效率提高效率 系统根据不同用户系统根据不同用户 的审阅级别，来控制的审阅级别，来控制 不同层级的合并流程不同层级的合并流程 ，使合并过程清晰明，使合并过程清晰明 了、可控了、可控 优化合并流程，缩优化合并流程，缩 短合并周期，达到每短合并周期，达到每 月三月三日日内集团成员企内集团成员企 业完成核算数据上报业完成核算数据上报 ，五日五日内各合并范围内各合并范围

27、企业完成内部往来对企业完成内部往来对 账，二级成员企业完账，二级成员企业完 成合并，成合并，七日七日内集团内集团 完成合并报表编制工完成合并报表编制工 作作 子公司子公司合并合并 子公司子公司合并合并 总部合并总部合并 总部合并总部合并 5 天 3 天 第3天 7 天 准备数据 导入数据 内部对账 数据调整 内部对账 数据调整 校验、提交 分录调整 合并抵销 分录调整 合并抵销 校验、提交 分录调整 合并抵销 分录调整 合并抵销 校验、提交 下属企业上报下属企业上报 下属企业上报下属企业上报 数据发布 采用流程控制， 逐层上报 采用流程控制， 逐层上报，并由 总部合并后发布 第5天第7天 转变理念，培养人才转变理念，培养人才 强化了项目管理理念，确立了项目责任机制，建立了项目协调通报渠道 积累了人才