600763通策医疗内部控制规范实施工作方案

1、、 、 、 、 通策医疗投资股份有限公司 内部控制规范实施工作方案 一、公司基本情况介绍 为加强和规范通策医疗投资股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制， 建立健全公司内部控制体系，认真贯彻实施财政部、审计署、中国保监会、中国 银监会、中国证监会联合发布的企业内部控制基本规范（财会20087 号文） 以及企业内部控制配套指引（财会201011 号文），进一步提高公司经营管 理水平和风险防范能力，促进公司战略发展目标的实现，公司制定了内部控制 规范实施工作方案，对建立内控体系工作作出具体安排： （一）、公司基本情况介绍 1、公司概况 公司名称：通策医疗投资股份有限公司 公司股票上市证券交易所：

2、上海证券交易所 股票简称：通策医疗 股票代码：600763 2、公司主营业务 公司主营业务包括：经营医疗器械、医疗投资管理，经营进出口业务，技术 开发、技术咨询及技术服务。 3、组织架构 公司已按照公司法上市公司章程指引等相关法律法规的要求建立健 全了高效的法人治理，设立了符合公司业务规模和经营管理需要的组织机构，设 立股东大会、董事会、监事会和经理层，并按照中国证监会和上海证券交易所的 相关规定与要求，制定了公司股东大会议事规则董事会议事规则监事 会议事规则和总经理议事规则，对股东大会、董事会、监事会和经理层的 职责权限、任职条件、议事规则和工作程序作出了明确规定，确保决策、执行和 监督相互

3、分离，形成制衡。 公司董事会还设立了战略委员会、审计委员会、提名及薪酬委员会，并制定 了相应的工作条例，专门委员会按照制定的董事会战略委员会工作细则董 事会提名及薪酬委员会议事规则、董事会审计委员会工作细则开展工作。 公司监事会根据公司法和公司章程的规定，对公司运作及董事、经 理层履行职责、工作程序等情况进行监督。 公司根据所处行业特点，结合公司实际情况，设立了符合公司业务发展需要 的组织机构，公司设立五个事业部，分别为口腔事业部、妇幼事业部、金融事业 部、信息事业部及不动产事业部。建立了公司总部 ssc 共享平台，即行政管理中 心、财务管理中心、人力资源管理中心、法律合规部、信息事业部及公司

4、审计部。 并制定和逐步完善了各部门的岗位职责，形成了权力机构、决策机构、监督机构 与经营层之间的权责分明、各司其职、相互制衡的运行机制，为公司内部控制制 度的制定与运行提供了一个较为良好的内部环境。 具体组织架构图见附件。 （二）、实施内部控制规范的组织保障 切实贯彻落实内部控制规范实施工作，确保公司内部控制规范体系的建设及 自我评价工作顺利开展，公司成立内部控制实施工作领导小组和专业工作小组， 公司董事长担任领导小组的负责人，公司审计部作为内部控制规范的牵头部门， 联合公司各管理部门、各子公司共同开展组织内部控制建设和自我评价。公司将 严格内部控制考核机制，确保内部控制规范工作落到实处，公司

5、内部控制实施工 作领导小组人员构成如下： 领导小组组长：赵玲玲（董事长） 对公司内控规范体系建设与日常运行负 责。 副组长：张弘（总经理）负责委员会日常管理。 成员：王毅（财务总监）、孙富（行政总监）、黄浴华（董事会秘书）、林新 平（口腔事业部董事长）、傅其宏（口腔事业部总经理）、张华（金融事业部总经 理）、李洪涛（信息事业部总经理）、张晓露（不动产）、王仁飞（杭州口腔医院 院长）、陈峰（宁波口腔医院院长） 工作职责：作为公司内部控制规范工作的领导机构，负责组织、指导、监督、 检查公司及控股公司内部控制规范工作，协调相关事宜。内控制度规范具体实施 由张弘总经理负责。公司全资和控股子公司各负责人

6、作为领导小组成员，成立相 应的工作小组，名单报公司审计部。 内部控制实施工作小组根据企业内部控制基本规范及配套指引规定的相 关工作内容，下设战略管理、财务、人力资源、安全生产、质量控制、物资采购、 资产管理、工程项目、内部信息、投资、证券、销售等内部控制实施专业工作小 组，在内部控制工作领导小组的领导下，负责其职责范围内的内部控制制度的研 究、制订和修改，以及内部控制的自查、整改、风险控制等工作，对控股公司的 内部控制规范的相关工作进行指导监督、保证内部控制的日常运行。 内部控制实施的范围 1、公司本部 2、公司全资子公司及控股公司 牵头部门及参与部门 牵头部门：公司审计部 参与部门：董事会办

7、公室、财务中心、人力资源部、口腔事业部、不动产事 业部、金融事业部、信息事业部、法律合规部。牵头部门负责公司内部控制规范 的日常工作。 咨询机构 为保证内控实施的质量，根据中国证监会浙江监管局的要求，公司审计部负 责落实聘请专业咨询机构指导和协助公司开展内控建设相关工作，确保公司内控 建议达到合规要求。 二、内部控制建设工作计划 内部控制建设分启动、风险识别评估及内控缺陷查找，确定内控缺陷整改方 案，落实内控缺陷整改等四个阶段。公司总部及各子公司对照企业控制应用指 引组织开展内控建设各阶段具体工作，各部门在各阶段形成的文字资料由分管 领导审签后报送公司审计部，由其汇总形成公司关于内控建设的相关

8、文件或资 料。内部控制建设各阶段工作内容、完成时间如下： 第一阶段：内控启动阶段 （一）工作内容 1、制订内控实施工作方案，并将工作方案报公司董事会批准。 2、宣传培训，学习内部控制基本规范及配套指引，提高各级员工内控理念 和风险意识。内容为上海证券交易所上市公司内部控制指引、财政部、证监 会、审计署、银监会、保监会企业内部控制基本规范和企业内部控制应用 指引企业内部控制评价指引、企业内部控制审计指引等相关文件。 （二）、完成时间：2012 年 3 月 30 日前。 第二阶段 风险识别评估及内控缺陷查找阶段 （一）工作内容 各专业小组按照企业内部控制基本规范和配套指引的相关规定，对本职 责范围

9、内的管理业务、岗位设置、岗位分工、岗位职责以及现有的内部控制制度 及其实施情况进行全面系统的检查，梳理风险，编制风险清单，将制度与风险清 单进行对比，查找内部控制缺陷。 （二）完成时间：2012 年 7 月 31 日前。 第三阶段 制定整改方案，落实整改措施，完善内控体系 各专业工作小组汇总，整理本单位内部控制缺陷，分析缺陷的性质和产生原 因，制定整改方案，落实整改措施，并将自查结果及内控实施进展情况形成报告。 提出内控缺陷整改方案。 完成时间：2012 年 10 月 30 日前。 第四阶段 内控缺陷整改阶段 在检查整改的基础上，针对存在的问题，制定整改计划，形成内控缺陷整改 报告。 完成时间

10、：2012 年年度报告披露前。 三、内部控制自我评价工作计划 1、成立内部控制评价小组，制定自我评价工作计划，组织实施自我评价工 作。 2、确定内部控制缺陷的评价标准。 3、组织实施自我评价工作，编制内部控制评价工作底稿。 4、对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出整改建议编制 整改任务单。 5、根据内部控制自我评价工作编制内部控制自我评价报告。 6、内部控制自我评价报告提交董事会审议批准。监事会对自我评价报告进 行核查，并出具意见。 7、按要求将内部控制自我评价报告与 2012 年年报同时披露。 完成时间：2012 年年报披露前。 四、内部控制审计的披露 公司拟聘请内部控制审计会

11、计事务所对公司 2012 年度内部控制设计与运行 有效性进行审计，并出具内部控制审计报告。公司将在 2012 年年报披露前完成 内部控制审计工作，在披露 2012 年年的同时披露内部控制审计报告。 完成时间：2012 年年报披露前。 附：公司组织架构图 通策医疗投资股份有限公司董事会 2012 年 3 月 29 日 股东大会 战略委员会 审计委员会 董事会 监事会 董事会办公室 总经理 提名及薪酬委员会 管理总部 事业部 人 力 资 源 部 财 务 管 理 中 心 审 计 中 心 法 律 合 规 部 行 政 中 心 品 牌 管 理 部 管 理 集 团 投 资 有 限 公 司 浙 江 通 策 口

12、 腔 医 院 投 资 妇 幼 事 业 部 有 限 公 司 杭 州 通 盛 医 疗 投 资 管 理 信 息 事 业 部 管 理 有 限 公 司 杭 州 通 策 房 地 产 投 资 杭 州 通 策 口 腔 医 院 管 理 有 限 杭 州 通 策 义 齿 制 造 有 限 公 司 宁 波 口 腔 医 院 有 限 公 司 杭 州 口 腔 医 院 有 限 公 司 北 京 通 策 京 朝 口 腔 医 院 有 限 黄 石 现 代 口 腔 医 院 有 限 公 司 衢 州 口 腔 医 院 有 限 公 司 沧 州 口 腔 医 院 昆 明 通 策 医 疗 投 资 管 理 有 限 通 策 信 息 有 限 公 司 杭 州 通 和