会计电算化业务题必备指南

1、业务题上机操作指南（最新） 首先，将计算机系统的日期 （即任务栏上最右端的日期 ）改为 2007-01-01 。双击任务栏最右端的时 钟可改。下面以业务题一为例来阐述操作流程。 一、初始化账套 注意：第一大题初始化账套的第14小题，均由“系统管理员 （admin） ”在“系统管理 ”窗口中完成， 第 5 小题后都是在 “财务会计 ”下的 “总账 ”模块中由相应的操作员来完成。 1、由用户 admin （无口令）进入用友 ERP 系统管理注册系统默认的考试服务器。 方法：双击桌面上 系统管理”快捷方式，或者从 开始”-程序”-用友ERP-U8-系统服 务”-系统管理”进入，点 系统”-注册”，在

2、 服务器”上输入本台计算机的名称（可默认），在 操作员 ”上输入 admin，” 密码 ”没有（整个考试所有操作员均不设密码），点确定”后表示注 册成功了 系统管理 ”。 2、 在用户中增加：王主管（编号001） 、张出纳（编号 002） 、李会计（编号 003）. 并指定 王主 管”为账套主管。 方法：点 权限”- 用户”- 增加”，在 编号”中输入 001、”在 姓名 ”中输入 王主管 ”，在角色窗 口中账套主管”前面的方框上点击打上 “ 其它不输，再点增加”即可。同理依次增加张岀纳”、 李会计 ”，注意他们不用赋 角色 ”。 3、建立账套，相关账套信息见业务题。 方法：点 账套”- 建立

3、”，在 账套号 ”中输入 049”、 账套名称 ”中输入 江西东方设备制造厂 ”、 账套路径 ”不变、 启用会计期 ”调为 2007年 1月”，会计期间不用调整，点下一步 ”； 单位信息 ”中只需输入 单位名称 ”为 江西东方设备制造厂 ”，点 下一步 ”； 核算类型 ”中点 行业性质 ”框中下拉按钮，选择2007年新会计制度科目 ”（注意不是 新会计制 度科目 ”，在最底端，否则岀来的不是新科目），同样在账套主管 ”中选择 001王主管 ”， 按行 业性质预置科目 ”前的方框中必须有 2（”系统已默认、不用点），点 下一步 ”； 基础信息 ”中的四项均不用管，直接点 完成 ”；询问是否可以创

4、建账套了，点 是”，开始创建账 套，稍等几分钟； 分类编码方案 ”中的 科目编码级次 ”的第 2、 3、 4、 5 级均输入 2，”其它默认不变， 点 保存”- 退 岀”， 数据精度定义 ”中直接 确认”； 提示是否 现在进行系统启用的设置 ”，点 是”，在 系统启用 ”中点 总账”前的方框，将 日历”调 为 2007年 1月 1日” -确定”- 是”- 退岀 ”。至此，建账工作完毕。 删除账套的方法。注册进入 系统管理 ”窗口，点 账套”菜单下的 输岀”，在弹岀的窗口中选择要 删除的账套号，在 删除当前输岀账套 ”的方框前打上 2后”，确认，稍等一会儿，会提示 选择备 份目标”，随便放在哪个

5、盘均可，比如选择“D:盘，提示 硬盘备份完毕”，确定，弹岀 真要删除 该账套吗？ ”，点 是”即删除了该账套，可以重新建立该账套。但删除账套后操作员不会删除， 操作员的编号不可修改，但其姓名是可修改的。如果没有选择2007年新会计制度科目 ”及建账 的年月错了时，只能删除账套再重建。 4、财务人员的权限设置。 王主管 ”已经设置为 账套主管 ”，其权限不用再设。 李会计的权限设置： 第一步 在“系统管理 ”窗口中，点 “权限 ”菜单下的 “权限 ”，先在右上方的账套选择框中选择“049 东方设备制造厂 ”账套 （必须要选择，否则赋权给其他账套了） 。 第二步 在左侧的窗口中将向下的 “滚动条

6、”拖至最底端，可看到 “李会计 ”等，选中 “李会计 ”。 第三步 点“工具”栏上的 “修改”，在弹出的窗口中找到 “总账”后点其前面的 “”号，在展开的项 目中点 凭证”前的牛”，点 凭证处理”前的方框打上 “弋表示拥有此权限及其包含的权限。同样， 在 期末”下的 转账设置”和 转账生成”前面的方框打上 “V，在“UFOB表”前打上“”李会计共 有四项权限（即 4个“V”。 第四步 赋权完后点 “确定 ”，便可在右侧窗口中显示出李会计所具有的权限，表示赋权成功。 同样操作赋给 张岀纳”权限。其只有两项权限（即 2个“话”：一是 总账”下的 凭证”下的 出 纳签字 ”；二是 “总账”下的 “出

7、纳”下的“银行对账 ”。 所有操作员权限赋完后点 “退岀 ”，并将 “系统管理 ”窗口最小化，此后的工作都是在 “总账”中完成 了。 特别提醒： 上述权限的设置每套业务题均相同， 所不同的只是操作员的名字而已， 并且三个操作 员的分工也一样。即 会计”四个“四项工作：第一是填制凭证；第二是月末结转损益的设置； 第三是生成损益类科目的收入、支岀凭证；第四是编制报表。岀纳”两个“V两项工作：第一是 对“岀纳凭证的签字 ”；第二是 “银行对账 ”。其它工作大部分由 “主管 ”去完成，除了刚开始的 “系 统管理 ”中的工作由 “系统管理员 ”（即 admin ”完成外。比如刚开始是由“001主管”进入

8、“总账”去 完成增加 “会计科目 ”、设置“凭证类别 ” “选项” “结算方式 ”和录入“期初余额 ”，后来的 “凭证审核 ”、 “记账”“结账”“查账”等也均由 “主管”去完成。大家可以将此牢记，以提高速度。 5、在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加”并在“编辑 ”中指定现金总账科目 和银行总账科目。在 “选项”中选定岀纳凭证必经由岀纳签字。 在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加）。 第一步 进入 总账”控制台。双击桌面上 总账”快捷方式，或者从 开始”-程序”-用友 ERP-U8” -财务会计”-总账”进入， 服务器”中又要输入本台计算机的名称（可默认），操 作

9、员 ”中输入 001”，无密码，选择049江西东方设备制造厂 ”账套，年度为 2007”，操作日期为 200-701-01”，点 确定”即进入 总账”控制台窗口。大部分工作都在 总账”控制台下完成。 注意：如果双击 总账 ”时提示 总账未启用。 ”的话，则需由主管进入 企业门户 ”控制台， 点 基础信息 ”，然后双击 基本信息 ”，再双击 系统启用 ”，点 总账”前的方框便可启用 总账”， 启用日期为 2007-01-01 。如果忘了设科目级次42222”也是在此处调整，双击基础信息 ”下的 编 码方案 ”就可调整。 第二步 增加科目。点 系统菜单 ”- 设置”- 会计科目 ”，便会弹岀增加会

10、计科目的窗口，点工 具栏上的 增加”，即岀现 会计科目 _新增”窗口，将第二大题 期初余额 ”表上所有前面有科目编 码的明细科目输入，只须输入 科目编码 ”和 科目中文名称 ”两项即可，点 确定”，表示一个科目 增加完成。 考试时为了节省时间， 可一个科目接一个科目地输入， 直接继续点 增加 ”，依次输完。 特别注意：如果自己的电脑安装的是旧版的 U851A 软件时，练习时必须调整科目编码。比如要 在 应收账款”下增加明细科目“ A公司”，题目上“ A公司”的编码是“112201”其中“1122是新会 计制度下一级科目应收账款”的编码，“01是“A公司”的编码。而旧版的软件上的应收账款”的 编

11、码是“ 1131 ”故将“A公司是勺编码改为 “ 113101是其他明细科目的编码也要先去查看机子上一 级科目编码，然后照此方法调整后，再输入。 同理，后面填制凭证时涉及的新旧科目，主要有这么几个科目 “现金”改为了“库存现金 ”、 “短期 投资”改为了“交易性金融资产 ”、 “物资采购 ”改为了 “材料采购 ”、 “应付工资 ”改为了 “应付职工薪 酬”、 “应交税金 ”改为了 “应交税费 ”、 “主营业务税金及附加 ”改为了 “营业税金及附加 ”、 “其他业 务支岀 ”改为了“其他业务成本 ”、 “营业费用 ”改为了 “销售费用 ”、 “所得税 ”改为了“所得税费用 ”。 并在 “编辑 ”

12、中指定现金总账科目和银行总账科目。 其作用是为了进行出纳签字、 银行对账和票 据管理。如果后面进行出纳签字时不能签字，很可能就是这里没有指定。 方法：还是在 “会计科目 ”窗口上，点 “编辑 ”菜单下的 “指定科目 ”，先点“现金总账科目 ”，点“库存 现金”，点“ 后”，在“已选科目 ”里出现 “库存现金 ”便可；然后再点 “银行总账科目 ”，点“银行存款 ”， 点“ 后”，在“已选科目 ”里出现 “银行存款 ”便可。注意： “现金流量科目 ”不需设置， 设了反而出错； 也不要将 “库存现金 ”和 “银行存款 ”都指定在一个总账科目里。选错了可反向操作后重选。 在 “选项 ”中选定出纳凭证必

13、经由出纳签字。 方法：点 “设置”下的“选项”，出现“选项”窗口，点 “凭证”标签，在右上方的 “出纳凭证必须经由出 纳签字”前的方框上打上 “2（如果此项漏做亦不能进行岀纳签字）；同时将左上方制单序时控 制”前方框上的“”消，目的是在以后制单时如果漏了凭证其日期不用修改，可以直接插入；其 它项目默认，点编辑” T确定” 6、 在凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证。方法：点“设置 ”下的 “凭证类别 ”，选 第二项 收款凭证、付款凭证、转账凭证” T确定”即可。 7、增加结算方式： 2 支票 201 现金支票 202 转账支票 方法：点 “设置”下的 “结算方式 ”，点工具栏 “增加

14、 ”后，在 “结算方式编码 ”中输入 “2”、在 “结算方 式名称 ”中输入 “支票 ”，并在 “是否票据管理 ”方框中打上 “2，”然后点工具栏上的 “保存 ”。同样方 法输入另两种方式，并 “退岀 ”。 二、期初余额 将期初余额表中的余额输入到相应科目的期初余额框中。 方法：点 “设置”下的“期初余额 ”便可打开输入窗口。用数字小键盘输入，输完一个科目的余额后 回车即可。当全部输完后，必须点 “工具栏 ”上的 “试算 ”，进行试算平衡。只有平衡了才可进行下 一步操作，否则后面不能记账。注意：如果输错了，可直接修改，或输入数字“0、”回车即可删 除；深色框的余额是由下级科目自动汇总的，如果有

15、错要修改，也只能修改其下级科目的余额。 三、业务题 将 3 个月的凭证一次性输完、一次性岀纳签字、一次性审核凭证后，再逐月完成各月的记账、转 账生成和结账等工作。 第一步 改时间。 将计算机系统的日期改为 2007-03-31，以后再也不用去改计算机系统的日期了。 注意：以后重新注册换操作员时， 除了会计做每个月的转账生成时在进入总账重新注册的窗口上 要改成当月的最后一天外， 其余时间所有操作员重注册时均不用去改日期， 就默认为 2007-03-31 。 第二步 换操作员。点 “系统 ”菜单下的 “重新注册 ”更换操作员为会计（ 003）。如果找不到要进入 的账套， 则说明你在赋操作员权限时没

16、有先选择账套， 而是将权限赋给别的账套了， 可重新到 “系 统管理 ”窗口的 “权限”菜单下的 “权限”去“修改”会计的权限。 如果“岀纳”找不到账套也是同样的操 作可调整。 第三步 填制凭证。点 总账” T系统菜单” T凭证” T填制凭证”点 增加”岀现新增窗口，可 开始输入1月份第1笔业务的凭证。选择凭证类型。调整凭证日期，一定不能错，错了扣分 较大，特别注意月份，不要全部输成3月份的凭证。附件张数不用输，摘要”可以简输，比如 1月份的第1笔业务输成“1.1、”第2笔业务输成“1.2,”以此类推。输入会计科目。具体有四种 方法可供选择： 第一记得科目编码的直接输入编码后回车， 最快； 第二

17、直接输入汉字， 要顶格输， 汉字之间也不能有空格， 如果有明细科目则直接输入最末一级明细科目后回车，打字速度快者可 选；第三从科目列表中查询， 要熟悉科目所在类别， 找到后直接双击则自动填上； 第四输助记码， 但我们没有设置，不能用。如果是银行存款科目，当回车后会自动弹岀票据信息窗口，输入有 关信息则可确定。如果没有弹岀此窗口说明你没有在会计科目“编辑”下指定 “银行总账科目 ”为 “银行存款 ”，或者结算方式下没有在 “是否票据管理 ”框中打上 “2，”可换成主管去调整过来即可。 另外提醒：只有当光标置于 “银行存款 ”科目上时才会在凭证的左下方岀现 “票号日期 ”信息， 此时 双击 票号日

18、期”会再次弹岀窗口，并可修改其内容。输入金额，可采用数字键盘输入，红色线 为小数点位置， 错了可直接修改。 当输完后仍要接着输下一张凭证时， 可直接点工具栏上的增 加或按键盘上 F5 键，会自动保存当前凭证，并增加下一张空白凭证；如果是最后一张凭证则点 “保存 ”。同理，将 3 个月凭证一次性输完。 输凭证时常见错误：（ 1）岀现 “不满足借或贷方必有条件 ”错误，是凭证类型选择错误或是设置 凭证类别时岀错了，可立即调整；（2）岀现 “日期不能滞后系统日期 ”错误，是计算机的系统日 期小于制单的日期，调整计算机系统的日期为当月的最后一天即可；（3）岀现 “日期不能超前建 账日期 ”错误，是因为

19、启用 “总账”模块时的日期不是 “2007-01-01”，此时没办法调整了， 只能将填 制凭证的日期改为启用日期的当天或以后均可，考试时特别注意不能犯此错误。 第四步 岀纳签字。当 3 个月份的凭证均输完后，重新注册换成 “岀纳（ 002 ）”去进行岀纳签字， 进入日期为 2007-03-31，可采用成批岀纳签字， 将 3个月的凭证一次性签字完。 如果要取消岀纳 签字，也是在此处操作。提醒：只有岀纳凭证（即收款凭证和付款凭证）才需要岀纳签字。 第五步 凭证审核。岀纳签字后 “重注册”换“主管（ 001）”去进行“凭证审核 ”，也可进行 “成批审 核凭证”，将 3个月的凭证一次性审核完。注意：

20、“制单人”和“审核人 ”必须是两个不同的操作员。 如果发现错了，赶紧换成 “岀纳 ”去取消岀纳签字后，再换成 “会计”去删除该凭证后再填制正确的 凭证。注意：考试时不需要进行 “主管签字 ”。 第六步 对 1 月份记账。 凭证审核完后即可由主管对 1 月份的已审核的凭证记账， 凭证未审核是 不允许记账的。由主管进行记账，点 “凭证”下的“记账”，不用选择记账范围，直接点 “下一步 ”， 并按提示完成记账。如果岀现不能记账的情况，可能的原因是：一是凭证没有审核， 二是上月没 有结账。 第七步 转账生成 1 月份的收入、 支岀凭证。 只有对 1 月份的凭证记账完后才可以由会计去做月 末损益类科目的

21、转账生成，否则没有数据生成，或即使生成也是不正确的数据。 方法：重新注册换成会计，进入的日期改为 2007-01-31 。 第一步 转账定义。点 期末” T转账定义” T期间损益”，凭证类别”选择 转账凭证”，本年利 润科目 ”则点 放大镜 ”选择 权益”下的 本年利润 ”科目或者直接输入4103”即可， 然后 确定”。此 步骤称为转账定义。只需在 1 月份时定义一次，以后 2、3 月份均不需去做。 第二步 转账生成。定义之后，点 转账生成 ”，选择 期间损益结转 ”，在 结转月份 ”上选择待结 转月份（已默认为1月份），在 类型”上选择 收入”，点 全选” T确定”。如果当月有损益类的 收入

22、类科目则立即生成 1 张结转收入的凭证，如果当月没有损益类的收入类科目则提示所有科 目余额为零，没有生成转账凭证 ，。特别注意凭证的日期应为 2007-01-31 ，再点 保存 ，即可正 式生成。然后点 取消，不能点 确定，否则重复生成凭证。同理，可做 支岀，凭证。 注意：做 支岀，时，如果刚刚生成了 收入，的转账凭证，会弹岀 当月还有未记账凭证，是否继 续结转 ，点 是，即可（因为刚生成的 收入，转账凭证还未记账） ；如果没有生成 收入，的转账 凭证， 弹岀此对话框， 则应考虑当月的日常业务的 5张凭证是否记账或者重复生成了 支岀，的转 账凭证。做 收入，时，如果也弹岀此框，则也应考虑当月的

23、日常业务的5张凭证是否记账或者重 复生成了 收入 ，的转账凭证。 提醒：如果你能判断准确当月没有使用损益类科目， 则可不去做转账生成， 并且到时做此月的 利 润表 ，也没有数据生成。 第八步 对刚转账生成的 1 月份的转账凭证进行审核。重注册换成主管，进入的日期默认为 2007-03-31 ，审核凭证。提醒：因为都是转账凭证而非岀纳凭证，故不需岀纳签字。 第九步 对已审核的 1 月份的转账凭证进行记账。仍是主管记账，不用换操作员。 第十步 对1月份进行结账。由主管结账，不用重注册。点期末” T结账”。有时不能结账，主 要原因是当月还有未记账的凭证，赶紧去查看是否漏了凭证没记账。 第十一步 对

24、2月份记账。 1 月份结账后表示 1 月份的工作全部完成，便可开始去做 2 月份的工 作。只有 1 月份结账后才可开始对 2 月份早已审核的凭证进行记账。 不用换操作员， 主管直接对 2 月份的凭证记账。 第十二步 转账生成 2 月份的收入、 支出凭证。 重新注册换成会计， 进入的日期改为 2007-02-28 。 参照上面的转账生成步骤， 即可生成 2月份的损益转账凭证。 有时 2 月份没有涉及损益科目， 即 不能生成转账凭证，此时可直接对 2 月份结账，然后做 3 月份的转账生成。 第十三步 对刚转账生成的 2 月份的转账凭证进行审核。重注册换成主管，进入的日期默认为 2007-03-31

25、 ，审核凭证。 第十四步 对已审核的 2 月份的转账凭证进行记账。仍是主管记账，不用换操作员。 第十五步 对 2 月份进行结账。由主管结账，不用重注册。 第十六步 对 3月份记账。不用换操作员，主管直接对 3 月份的凭证记账。 第十七步 转账生成 3 月份的收入、 支出凭证。 重新注册换成会计， 进入的日期改为 2007-03-31 。 参照上面的转账生成步骤，即可生成 3 月份的损益转账凭证。 第十八步 对刚转账生成的 3 月份的转账凭证进行审核。重注册换成主管，进入的日期默认为 2007-03-31 ，审核凭证。 第十九步 对已审核的 3月份的转账凭证进行记账。 仍是主管记账， 不用换操作

26、员。 注意 3 月份 的最后不用结账，这是题目要求只对 1、2 月份结账。 几个实用的操作： （ 1 ）如何修改凭证。凭证未保存前可直接修改自己输入的任意项目；保存后 “凭证字 ”及凭证的 “月份 ”不能修改，如果这两项错了只有删除凭证再重填，其它项目仍可修改； 签字后不能修改任 何项目，如果未记账的话可以取消签字后去修改。 （2）如何删除凭证。 先找到要删除的凭证， 点“制单 ”菜单下的 “作废/恢复 ”，在凭证上标上 “作废” 字样后，再点“制单”菜单下的 “整理凭证 ”，选择凭证期间时选择与要作废凭证的月份相同， 并“全 选”后“确定 ”，同时要整理凭证断号。如果作废错了，相同的操作可取

27、消 “作废”字样。已签字的 凭证不能删除，如还未记账的话可取消签字去删除。 （3）如何更换 “制单人 ”。有时制单时不慎由主管去填制了凭证，不能审核，可换成 “会计 ”去“作 废”该凭证， 提示“要作废他人填制的凭证 ”时，点“是”，此时制单人已换成了会计， 再取消 “作废” 便可。 （4）如何 “反记账 ”。即恢复为记账前的状态。只有主管才有此权限，将光标置于“期末 ”下的 “对 账”上，按 “Ctrl+H ”组合键即弹出 “恢复记账前状态功能已被激活 ”，再在 “凭证 ”下就可找到 “恢复 记账前状态 ”，按提示操作便可完成；当要求输入主管的口令时，无口令，直接确定即可。 （5）如何 “反

28、结账 ”。即恢复为结账前的状态。也只有主管才有此权限，将光标置于要反“结账 ” 的月份上，按 “Ctrl+Shift+F6 组”合键，要求输入主管的口令时，无口令，直接确定， “结账 ”月份 上的“、便立即自动消失，表示已取消该月的结账。注意：平时可去练习一两次，不提倡使用此 功能，更不能依赖此功能来纠错， 考试时尽量不要出这样的大错误， 因为这样调整需要很多时间 四、查账 查账由主管去完成（此时就是主管不需重注册），进入日期为2007-03-31 ，要同时打开 “总账 和“ UFO报表”两个模块。 第一步 打开“ UFO报表”模块。点 新建”，岀现一新的电子报表；点格式”菜单下的 表尺寸”，

29、 在弹出的窗口中输入“6”行、“3”列，确定；在相应的单元格上输入内容。比如在 A1 中输入 “月份 ”、 B1 中输入 “科目名称 ”等等。将表结构定义好后，点左下角红色的 “格式”，提示 “是否确定全表重 算”有（时没有此提示 ），点“否”后表格式转为数据状态， 可等待输入余额。 注意：余额是在数据状 态下输入的，这样才会自动岀来金额的小数。 第二步 查科目的余额。打开 总账”模块，点 账表”-科目账”-余额表”。在弹岀的对话框中 只需选择要查询的月份，其它可默认不变。此例要查的是1月份部分账的期末余额，故在 “月份 中选择 “2007.01”“2007.01”如（果查 2 月份的则输入

30、2007.02 2007.02 ，如果查 3 月份的则输入 2007.032007.03） ，“确定”后出现 2007.01 2007.01 的“发生额及余额表 ”，可查询到 1月份相关 账户的余额。比如银行存款的期末余额为“899000.00”。将此余额输入到前面新建的报表文件中 的“C2单元格中即可。依次查询并输入相应的余额。 注意：要查的都是当月的期末余额， 不能输入期初余额或发生额。 有的科目在余额表中查询不到， 是因为该科目当月没有使用过无余额，但在余额表中也必须输入“0，”否则表明你没查。无论是 借方余额还是贷方余额均输成正数。 第三步 保存文件。文件名必须为余额.rep ”注意有

31、时为 科目余额.rep ”,不能输错，并存放在 题目指定的目录下。可点 “文件”菜单下的 “另存为 ”或直接点工具栏上的磁盘保存。 五、银行对账 银行对账由出纳去完成。 第一步 重注册换成 出纳（002） 进入日期为2007-03-31 ,点 总账”下的 出纳”-银行对账”。 此下的 6 个功能只需做以下 3 个，其余可以不做。 第二步 录入银行对账单。点 “银行对账单 ”，月份一定要改为需要对账的月份， 否则后面输入日 期时会提示 日期超岀范围”（如果已岀现 日期超岀范围”时，按键盘左上角的 “ESC键可消除此 空白行，退出，重新去改进入的月份即可），直接点“确定 ”-“增加”；将银行对账单

32、上 “票号 ”栏 有票据号的记录全部录入， 只需录入 “日期”、 “票据号”和“借或贷方的发生额 ”，“结算方式 ”及“余 额”不需输入；录入时注意将借方的发生额输在贷方上、将贷方的发生额输在借方上。录入完后 产生的最后一行空白行，按键盘左上角的“ ESC键可消除。这样输 银行存款余额调节表”一定会 平衡。注意要 “保存 ”。 第三步 进行对账。点 “银行对账 ”，在月份框中也要输入要对账的月份，点 “确定”，点工具栏最 左端的 “对账”。在弹岀的对话框的 “截止日期 ”框中选择要对账的月份的最后一天，将 “日期相差 12天内”、结算方式相同”和 结算票号相同”前面的均取消，点 确定”。在符合

33、条件的记录的 “两清 ”上打上红圈表示已经对上账，其余的为 “未达账项 ”，退岀。 第四步 核销已达账。 点“核销银行账 ”-“确定”-“是”，提示“银行账核销完毕 ”，点“确定”后可“退 岀”。银行对账完毕。提示：如果能核销成功，则表示对账正确。 六、报表 由会计去做，必须做三个月的报表，共有 6 张表，即使是空白的报表也要保存。 第一步 打开“ UFO报表模块。进入日期为 2007-03-31，点工具栏上或 文件”菜单下的 新建”， 生成一空白表； 第二步 导入“报表模板 ”。点菜单上的 “格式”-“报表模板 ”，在“您所在的行业 ”中选择“2007年 新会计制度科目 ”，在“财务报表 ”

34、中选择 “资产负债表 ”，点“确定”后， 再点“确定”，岀现资产负债 表的格式。 第三步 设置编制单位关键字。 将光标置于 A3 单元格上， 双击， 选中 “编制单位： ”后将其删除， 然后点工具栏上的 数据”-关键字”-设置”，点 确定”，在A3单元格上岀现红色的 单位名称 XX.”，表示单位名称关键字已设。注意：考试为省时间此步可不用做，直接做第四步。 第四步 将报表转为数据状态。点左下角红色的 “格式 ”如（果提示 “是否确定全表重算 ”，点 “否 ”， 有时不提示 ），报表的左下角岀现红色的 “数据”字样，表示报表已转为数据状态。然后点工具栏 上的“数据” -“关键字” -“录入”，在

35、弹岀的对话框中输入将要生成的报表的日期：2007年1 月 31 日，点 “确定 ”，提示 “是否重算第一页 ”，点 “是”，即开始计算，报表计算要 1、 2 分钟。 第五步 保存报表。生成数据后，报表一般会自动平衡， 考试时可不必去查看是否平衡，不平衡 只是每月资产负债表扣 1 分，共扣 3 分。可直接点 “文件 ”菜单下的 “另存为 ”，注意调整保存位置 和文件名，文件名必须为 “资产负债表 1 月”，最后点 “另存为 ”即表示 “资产负债表 1 月”已做完。 注意： 平时练习时有的业务题报表的期末数会不平衡，是因为新版软件中 “存货 ”的取数公式没有 包括 “生产成本 ”和 “制造费用 ”

36、、所有者权益下的 “未分配利润 ”的取数公式没有包括 “本年利润 ”， 期末时又没有将 “生产成本 ”“制造费用 ”“本年利润 ”3个科目的期末余额结转为零，故不平。如果 要使其平衡，则必须在格式状态下将 “存货 ”的期末公式加上 “生产成本 ”和“制造费用 ”的取数公 式，其公式分别是： QM“（ 5001”,月 ,年,）和 QM“（ 5101”,月,年,）； 在格式状态下将 “未分配利润 ” 项目的 “期末数 ”的取数公式加上 “本年利润 ”：QM“（ 4103”,月 ,年 ,），新版软件下要平衡 “本年利润 ” 公式一定要加入才能平衡。方法：在格式状态下找到该公式，双击，在弹出的窗口中随

37、便复制一 完整的公式，然后再粘贴，将其编码改为要增加的编码即可。只要 1 月份调整了就可以， 2、 3 月份可不用调整公式，因为模版已在 1 月份保存了，可直接录入2、3 月份的关键字。 第六步 做2月份的资产负债表。不用退岀，可立即点工具栏上的数据”-关键字”-录入”， 在弹出的对话框中输入 “2007年 2月 28日”，点“确定 ”，提示 “是否重算第一页 ”，点“是”，即开 始计算 2月份的资产负债表。很快 2 月份的资产负债表生成了，再点 “文件”菜单下的 “另存为 ”， 在文件名中将 “资产负债表 1月”改为“资产负债表 2 月”后，点 “另存为 ”，即生成并保存了 2月份 的资产负债表。 同理，可做 3 月份的资产负债表。 各月的利润表与资产负债表的生成