2015年中央财经大学金融硕士考研真题整理

1、2015年中央财经大学金融硕士考研真题整理 各位考研的同学们，大家好！我是才思的一名学员，现在已经顺利的考上中央财经大学，今天和大家 分享一下这个专业的真题，方便大家准备考研，希望给大家一定的帮助。 重点难点释疑 商业银行的经营管理理论是如何发展和演变的？ 西方商业银行经营管理理论经历了资产管理理论、负债管理理论、资产负债综合管理理论的演变过程。 20世纪80年代后期以来，出现了一些新的发展，主要有资产负债外管理理论和全方位满意管理理论。 （1）资产管理理论。资产管理是商业银行的传统管理办法，其中资产流动性的管理占有特别重要的地位。 随着经济环境的变化，银行经营业务的发展，其理论历经了如下三个

2、不同发展阶段：第一阶段：商业贷款 理论，又称真实票据论。这一理论认为：为了保持资金的高度流动性，贷款应是短期和商业性的；银行办 理短期贷款一定要以借款人的真实交易为基础，要有真实的商业票据作为抵押或贴现。这种理论的不足在 于：未考虑到经济发展对信贷多样化的需要、银行存款的相对稳定性和贷款清偿的外部条件，限制了商业 银行的业务发展。第二阶段：可转换理论。该理论认为，商业银行可以将一部分资金投资于可转让证券上。 由于这些盈利资产能够随时出售，转换为现金，所以贷款不一定非要局限于短期和自偿性投放范围。可转 换理论的产生，使商业银行资产范围扩大，业务经营更加灵活多样。但该理论的不足在于：不能从根本上

3、解决银行的流动性问题。第三阶段：预期收入理论。认为银行回收贷款的资金来源应该是依靠借款人将来 的预期收入。这种理论的提出，推动商业银行业务向经营中长期设备贷款、分期付款的消费贷款和房屋抵 押贷款等方面扩展。但它显然也有缺陷，银行的部分贷款由于期限长、预期收入难以把握，加大了银行信 贷经营上的风险。 （2） 负债管理理论。负债管理理论产生于60年代，这一理论的核心思想是将商业银行管理的重点由资产 转向负债，主张以借入资金的办法来保持银行流动性，从而增加资产业务，增加银行收益。负债管理开创 了保持银行流动性的新途径。这一理论的不足是：容易导致银行负债结构中的短期资金来源比重过大，增 加了经营风险，

4、提高了银行的融资成本。 （3 ）资产负债综合管理理论。资产负债综合管理理论认为，单纯的资产管理或负债管理，都难以在经营上 达到安全性、流动性、收益性三者之间的均衡，只有对资产和负债同时进行协调管理，才能达到银行经营 的总目标。经过整个 80年代延及今日，一直都是多数商业银行主流的经营管理思想。 （4）商业银行经营理论的新发展。20世纪80年代后期以来，由于商业银行作为信用中介的地位受到削弱, 银行发展的重心和银行竞争的焦点已逐渐转向金融服务领域，以服务为重点的经营管理理论应运而生。主 要有资产负债外管理理论和全方位满意管理理论。资产负债外管理理论提倡从正统的银行资产、负债业务 以外去寻找新的经

5、营领域，开辟新的盈利源泉。全方位满意管理理论是在全面质量管理的基础上发展起来 的。它强调企业全体与顾客满意的管理概念。顾客的绝对满意是这一理论的主要关心点和立足点，在追求 “顾客绝对满意”的目标下，变革银行文化和组织制度。 如何理解商业银行的经营原则？我国的商业银行经营原则是什么? 商业银行的经营原则一般有三条，即盈利性、流动性、安全性。其中，盈利性是商业银行经营目标的 要求，占有核心地位；流动性是清偿力问题，即银行能随时满足客户提款等方面的要求的能力；安全性是 指银行管理经营风险，保证资金安全的要求。这三性要求有统一性又有矛盾，比如流动性强、安全性高但 盈利能力弱。只能从现实出发，统一协调寻

6、求最佳的均衡点。我国在银行法中明确规定商业银行是以效益 性、安全性、流动性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。 如何理解银行风险管理的意义和内容？ 银行经营中面临许多风险，有效的防范、控制和管理风险是银行经营管理中的核心。银行的主要风险 包括经营风险、市场风险、政策风险、国家风险。（ 1）经营风险。经营风险是银行在信贷和投资过程中存 在的风险，包括信用风险和流动性风险。信用风险是指商业银行的贷款和投资的利息或本金不能按契约规 定偿付或偿还的风险。流动性风险是指商业银行难以随时满足客户提取存款和支付要求的可能，发生流动 性风险很容易引起客户挤提，导致银行破产倒闭。（ 2）市场

7、风险。市场风险一般是指由于金融市场利率和 汇率波动而引起的利差减少、证券跌价、外汇买卖亏损等风险。其中利率风险是指市场利率变化给商业银 行的资产和负债带来损失的可能性。汇率风险是指商业银行在汇率波动的情况下产生的外汇损失。（3）国 家政策风险。国家政策风险是国家政策上的变化给商业银行造成的损失。政策变化直接影响商业银行的负 债业务和资产业务的收缩与扩大。主权风险。主权风险是商业银行经营国际业务所面临的一种风险。对 这些风险进行有效的管理是决定银行发展成败的至关重要的内容。 商业银行风险管理主要包括三方面内容：一是风险识别，二是风险衡量，三是风险控制。风险识别是 指在各种风险发生之前，商业银行对

8、业务经营活动中可能发生的风险种类、生成原因进行分析、判断。这 是商业银行风险管理的基础。风险识别准确与否，直接关系到能否有效地防范和控制风险损失。风险衡量 是商业银行风险管理的第二阶段，主要是估算损失风险发生的概率，预测风险损失程度及其相关损失的大 小。风险衡量的目的是在风险识别基础上运用数学方法对商业银行业务风险进行定量分析，以便于采取最 佳风险防范和控制措施提供科学、精确的数量依据。风险控制是指商业银行采用各种方法防范和控制风险。 传统风险管理集中在信用风险上，但随着市场发展以及金融创新的深入，商业银行更加注重综合性的风险 管理，并通过多种新兴的风险管理方法对风险进行控制。 如何正确理解我

9、国现行的信贷资产质量分类标准？ 通过国际比较，我国现行的信贷资产质量分类标准吸取五级分类法。这种分类法的特点是：据所 获得的全部信息，来判断扣除风险损失后的贷款的当前价值。风险贷款价值和帐面价值之差就是对银行所 面对的信用风险的度量。具体定义如下：正常类指借款人能履行合同有充分把握按时足额偿还本息；关注 类指借款人当前能偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还有不利影响的因素；次级类指借款人的偿还能力 出现明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还；可疑类指借款人无法足额偿还本息，即便执 行抵押或担保合同后，也要造成一定损失；损失类指在采取所有可能措施后，本息仍无法收回或仅能收回 极少部分。

10、2015 年考研专业课复习安排及方法 问题一：专业课复习的复习进度及内容安排 回答一：专业课的复习通常在 9 月或者更早就要开始了，集中复习一般放在 11月12月左右。在复习 的初期主要是对课程的大致内容进行了解，大概要拿出一个月的时间对所有的内容进行一下梳理，最好所 有的章节的大概内容都在脑中留有印象，然后再结合历年试题，掌握命题的重点，把考过的知识点以及考 过几遍都在书上做出标记，把这些作为复习的重点。 接下来的就是熟记阶段，这个阶段大概要持续两个月的时间。在这段日子里要通过反复的背记来熟练 掌握专业课的知识，理清知识脉络。专业课的辅导班也通常会设在10 月初或者 11 月，如果报了补习班

11、， 可以趁这个机会检验一下自己的复习结果，并且进一步加强对知识点的印象。在面对繁多的复习内容的时 候，运用行之有效的复习方法是非常重要的。 考研最后冲刺的一个月里，要对考试的重点以及历年试题的答题要点做进一步的熟练。并用几份历年 试题进行一下模拟，掌握考试时的答题进度。专业课的命题非常灵活，有的题在书上找不到即成的答案， 为了避免所答非所问，除了自己总结答案之外，还要查阅一下笔记或者辅导书上是否有答案，或者直接去 找命题、授课的老师进行咨询，这样得来的答案可信度也最高。在和老师咨询的过程中，除了能够获得试 题的回答要点，更重要是能够从中掌握分析试题的方法，掌握如何运用已掌握的知识来正确的回答问

12、题， 这才是最为重要的。 问题二：专业课复习中需要获得的资料和信息以及这些资料和信息的获取方法 回答二： 1. 专业课复习中需要获得的资料和信息专业课的资料主要包括专业辅导书、课程笔记、辅导 班笔记以及最重要的历年试题 （因为毕竟是考上的学长学姐整理经验和教训都有的）。如果这些都搜集全的 话，就可以踏踏实实的开始复习了。专业辅导书是复习的出发点，所有的考试的内容都是来源如此，但是 通常专业辅导书都是又多又厚的，所以要使我们复习的效率最大化，就要运用笔记和历年试题把书本读薄。 如前所述，专业课试题的重点基本上不会有太大的变动，所以仔细研究历年试题可以帮助我们更快的掌握 出题点和命题思路，并根据这

13、些重点有的放矢的进行复习，这样可以节省很多复习的时间。 2. 专业课资料和信息的来源考研时各种各样的信息，如辅导班，参考书，以及最新的考研动态，并不 是一个人就能顾及到的，在一些大的考研网站上虽然可以获得一些信息，但是有关的专业的信息还是来自 于学校内部同学之间的交流。毕竟考生大部分的时间还是要放在学习上。专业课信息最重要的来源就是刚 刚结束研究生考试的的研究生一年级学生，由于他们已经顺利通过考试，所以他们的信息和考试经验是最 为可靠的。笔记和历年试题都可以和认识的师兄师姐索取，或者和学校招生办购买。由于专业课的考试是 集中在一张试卷上考查很多本书的内容，所以精练的辅导班笔记就比本科时繁多的课

14、程笔记含金量更高。 考生最好能找到以前的辅导班笔记，或者直接报一个专业辅导班，如的专业课辅导班，由专业课的老师来 指导复习。另外，也可以尝试和师兄师姐们打听一下出题的老师是谁，因为出题的老师是不会参加辅导的， 所以可以向出题的老师咨询一下出题的方向。 问题三：专业课的复习方法 回答三：专业课的内容繁多，所以采用有效的复习的方法也显得尤为重要。任何一个会学习的学生， 都应该是会高效率地学习的人。与其为了求得心理上的安慰“小和尚念经”般的在桌边捱过“有口无心” 的半天时间，还不如真正有效的学习两个小时，用其余的时间去放松自己，调节一下，准备下一个冲刺。 每个人都有自己的生物钟，十几年的学习生活，你

15、一定很清楚自己在什么时候复习效果最好，要根据自己 的情况来合理安排时间。通常都是把需要背记的内容放在每天精力最旺盛的时候，且每门持续背诵的时间 不能安排的过长。 专业课的许多知识都要以记忆为基础。记忆的方法，除了大家熟悉的形象记忆法，顺口溜等之外，还 有就是“阅读法”，即把需要记忆的内容当作一篇故事，就像看故事一样看他几遍，记住大概的“情节”， 每次重复看时就补上上次没记住或已经忘记的部分。这样经常看就会慢慢记住了，而且记的很全面。因为 现在专业课考试的题目很少有照搬书本上的答案，大部分的题都要求考生自己去归纳分析总结，所以对书 上的知识有一个全面整体的了解，对考试时的发挥很有帮助；另一种是“

16、位置法”即以段落为单位，记住 段落的前后位置。看到相关题目时，那一页或几页书就会出现在脑海里，使人在答题中不会遗漏大的要点。 这两种方法都能让你全面整体的掌握课本的知识。 在这之后要做的就是提纲挈领，理出一个知识的脉络。最好的办法就充分利用专业课参考书的目录， 考生可以在纸上把每一章的小标题都列上，再把具体每一个标题所涉及的知识一点点的回忆出来，然后再 对照书，把遗漏的部分补上，重点记忆。这样无论考查重点或是一些较偏的地方，我们都能够一一应付。 但是对于概念这种固定化的知识点，就要在理解的基础上反复记忆，默写也不失为一种好的方法。我们很 多同学都是不大喜欢动手，可能他们会默背或小声朗读要背记的

17、内容几个钟头，但是不愿意写半个小时。 殊不知古人所说的“眼过千遍，不如手过一遭”这句话还是很有道理的。 问题四：如何协调专业课和公共课的关系 回答四：在考研的初始阶段，可以把大部分时间都分配给数学和英语，但是在考研的后期，专业课复 习的时间就要逐渐的增加。一天只有24小时，考生要在保持精力，即在保持正常休息的前提下，最大限度 的利用时间，合理的安排各项复习内容。这时就要考虑把时间用在哪一科上或是具体那一科的哪一部分才 能取得最大的收益。大凡高分的考生，他们的专业课的成绩都很高。因为对于考生来说，政治和英语的区 分度并不是很大，要提高几分是需要花费大量时间和精力的，而且在考试时还存在着许多主观的

18、因素。但 是专业课由于是各校内的老师出题，每年的重点基本不会变化，如果搜集到历年真题以及辅导班的笔记， 多下些功夫，想要得高分并不是难事。 由于专业课在考研的整体分值中占了很大的比例，所以考生一定要在保证公共课过线的情况下，尽量 提高专业课的分数。而且正所谓“法无定法”，每个人适合的学习方法都不尽相同，这里只是给大家提供 一个借鉴，具体的方法还需要考生在学习的过程中不断的总结。 问题五：如何利用专业课复习资料 回答五：1、通读课本。作为研究生入学考试，考察的知识点还是相当全面、相当有难度的，至少是高 于该专业本科生期末考试难度。这就要求大家对专业课知识有全面的理解，进行系统的复习。不能只靠压 题，猜题。因此大家应该通读课本，了解专业课的整个体系。着重复习重点要点。及时配备所考科目的最 新专业书籍和过去几年专业试题。下一步工作就是详细整理专业课程的逻辑结构，然后对照专业试题，看 看曾经的考试重点落在哪里，并揣摩其命题思路和动机。通常反复出现的考点和尚未出现的考点成为今后 命题对象的概率很大，因为前者可能是专业兴奋点，后者则填补空白。 2、重点复习专业课笔记。对于在职考生或跨专业考生来说，想办法搞到