银川新建遮阳网项目财务分析报告

1、一、项目发展背景粗略估算，中国每年新建的玻璃幕墙建筑约为3千万平方米，要完成这些建筑的遮阳工作，遮阳行业的从业人员至少为100多万。这两个数字，足以表明这是一个不容忽视的市场和行业，它对于社会的和谐发展无疑会产生一定的影响力。由于近年来能源问题日益突出，温家宝总理在政府工作报告中提出，要建立节约型社会，把节约能源放到了社会可持续发展的战略高度。目前，一些建筑物建筑能耗居高不下。有关领导曾经指出，推广应用新的节能技术，其中建筑隔热保温是重要的内容，也是建筑节能技术的重点，它代表着建筑节能技术的发展方向，而遮阳技术就是建筑隔热保温通风技术的代表。新民晚报在第16届中国国际玻璃工业技术展览会闭幕的报

2、道文章中指出：如果上海建筑物全部采用隔热性能强的玻璃，建筑能耗起码可节省10%，也就是说一年下来可节省2.4亿度电左右。根据这个数字推算，如果上海建筑物全部采用遮阳产品的话，一年因遮阳节能可省下7.2亿度电。国家节能会议指出绿色建筑、节能建筑是留给子孙后代的财富。我国每年建筑达到20亿平方米，在标准设计方面本身已经打了折扣，达标的还不到20%，无论节能建筑还是节能遮阳都是一件大事，遮阳行业需要走上系统化、标准化、产业化，今后有很大的发展空间。2005年7月1日，中国首部公共建筑节能设计标准颁布实施，这部标准的实施表明了我国建筑节能工作的全面展开。最近又召开了修改标准的会议，将把原来的三个标准归

3、并为一个标准，对遮阳系数限值、建筑的节能提出更高要求，当前节能专家都一致认为建筑遮阳是建筑节能最有效的手段之一。这个公共建筑节能设计标准的修订，无疑给遮阳企业发展带来一个新契机。遮阳委自2006年4月3日成立以后将对本行业的情况作进一步调查研究，起到遮阳企业和政府之间的桥梁作用，推进行业的检测、标准、安装规范的建立，提高整个行业装饰和节能的水平。同时，通过遮阳委，中国的遮阳企业将会联合起来，进行遮阳技术领域的探索和研究，并参与国际间的交流与合作；中国遮阳产品在带给中国人更美好生活的同时，也带给世界人们得生活带来更多的色彩。遮阳行业基本上是民营的，大多数是几个人经营窗帘店，但近几年来出现了一些有

4、一定规模的有系列产品的大公司，遮阳行业目前已经形成了一个较为完整的链型配套体系。这个体系包含了原料加工、配件制造、商贸销售、安装、售后服务。但值得注意的是，到目前为止，这个体系及其运作模式是在市场经济下自然形成的，它只能应对简单的、初级的建筑遮阳要求。而随着科技的不断发展，建筑对遮阳的要求越来越高，目前这个体系显然是难以应对的。由于没有统一的行业性指导，遮阳企业都各自为政，资金积累还需要一个过程，对遮阳技术领域的探索和研究较少，未能形成相当规模。为此很多企业会错失当前大好发展时机。建筑遮阳装饰是一个艺术化的、工程功能化的新兴行业。目前没有统一的行业标准和评比标准。由于没有一定的规范，造成了遮阳

5、行业的自由发挥、无序发展的局面。一些生产商忽视产品质量、以次充好，既损害了消费者的利益，也造成了恶性竞争。当前外遮阳已经得到广泛的应用，不仅安装规范需要重视，同时维护保养擦窗也需要规范。如某商务中心安装了外遮阳翻板，如果使用擦窗机时操作不当往往会导致发生人身安全事故。遮阳企业规模不一，但在观念上差距更大，在技术开发上投资不力，普遍地是互相转抄，在低水平上反复。近年来发展较快较大的企业都有一个共同的特点，就是引进国外先进技术，通过消化吸收，按照中国市场的特点和需求，走出一条自主创新发展企业的道路。行业的质量、技术、安装没有统一的标准和规范，也就没有验收，评比的基础。这些都影响了遮阳行业正常有序的

6、发展，从而落入质量差、做工粗糙、技术含量低、价格竞争的陷阱。目前行业协会的首批会员单位，一般都是行业的佼佼者，每个会员单位都是诚信的模范，自律的模范，通过他们的共同努力会带动整个行业的诚信建设。针对遮阳行业中目前存在的问题和国家对建筑节能和建筑遮阳的要求，协会、遮阳委任重而道远。我们认为，加快遮阳行业管理的法制建设，政府和相关部门尽快制定遮阳产品的技术标准，施工技术规范，加强对管理人员、设计师和施工人员的技术培训，提高企业管理人员和从业人员的技术水平，才能有效地推动遮阳行业的健康发展。遮阳产品分室内遮阳和室外遮阳产品。目前，我国还没有遮阳产品的技术标准，不论是国内企业，还是国外企业都是按照企业

7、自身的标准进行生产。用户在使用遮阳产品中若发现质量问题很难断定是产品质量问题还是用户使用不当问题，这样不利于行业的发展。为此，遮阳行业发展的当务之急是尽快制定遮阳产品的技术标准和产品质量的检测标准。遮阳产品有了国家标准以后，从事遮阳行业的设计师必须按照国家公共建筑的设计标准和遮阳产品标准进行遮阳产品的设计。同时，我们必须制定建筑遮阳的工程技术规范以便遮阳企业根据遮阳工程技术规范和产品设计要求及工艺要求进行施工，使遮阳产品的遮阳系数和节能效果达到设计要求。目前，遮阳产品的市场需求量较大。由于受市场经济的影响，遮阳产品的市场竞争也十分激烈，而目前，遮阳行业还没有产品指导价，在工程竞标时，往往低价中

8、标，受价格的影响，中标方很难保证产品的质量，为此我们要求政府相关部门，行业协会配合尽快制定遮阳产品的指导价。遮阳产品有内遮阳和外遮阳。对于外遮阳的产品无论在设计上还是安装施工上必须把遮阳产品的安全性放在首位。因为，外遮阳产品安装在室外，经常会遇到刮风下雨，在动态负载下若安装不牢固就会发生事故，危害人们的出行安全和财产安全。所以，要求政府建设行政主管部门尽快对遮阳安装施工企业的能力进行资格认定，符合要求给予发放施工能力认定证书，以尽可能的避免施工安全隐患。从全国遮阳行业来看，遮阳企业和从业人员较多，所以必须要加强对遮阳从业人员的管理，对设计师和施工人员进行技术培训，从而，提高遮阳行业的整体水平和

9、核心竞争力。加强行业自律，倡导企业“持证经营”、“依法经营”、“质量第一”和“用户至上”的经营理念，为用户提供合格的遮阳产品。同时，将在全行业内开展“遮阳行业信得过企业”，以树立产品的品牌和提升企业形象，并接受社会的监督，促进遮阳行业健康发展。二、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资7143.34(万元）。（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金3107.39万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资10250.73万元，其中：固定资产投资7143.34万元，占项目总投资的69.69%；流动资金3107.39万元，占项目总投资的30.31%。2、固定

10、资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资2919.69万元，占项目总投资的28.48%；设备购置费2919.65万元，占项目总投资的28.48%；其它投资1304.00万元，占项目总投资的12.72%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=7143.34+3107.39=10250.73（万元）。三、资金筹措全部自筹。四、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年负荷40.00%,计划收入8545.60万元，总成本8374.19万元，利润总额-4259.61万元，净利润-3194.71万元，增值税240.34万元，税金及附加145.

11、70万元，所得税-1064.90万元；第二年负荷75.00%,计划收入16023.00万元，总成本13410.52万元，利润总额-5379.60万元，净利润-4034.70万元，增值税450.63万元，税金及附加170.93万元，所得税-1344.90万元；第三年生产负荷100%，计划收入21364.00万元，总成本17007.90万元，利润总额4356.10万元，净利润3267.08万元，增值税600.84万元，税金及附加188.96万元，所得税1089.03万元。（一）营业收入估算项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计

12、每年可实现营业收入21364.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=600.84万元。（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用17007.90万元，其中：可变成本14389.51万元，固定成本2618.39万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。达产年应纳税金及附加188.96万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=4356.10（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=4356.1025.00%=1089.03（万元）。（六）

13、利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=4356.10（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=4356.1025.00%=1089.03（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额4356.10万元，缴纳企业所得税1089.03万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=4356.10-1089.03=3267.08（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=42.50%。（2）达产年投资利税率=50.20%。（3）达产年投资回报率=

14、31.87%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入21364.00万元，总成本费用17007.90万元，税金及附加188.96万元，利润总额4356.10万元，企业所得税1089.03万元，税后净利润3267.08万元，年纳税总额1878.83万元。五、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=4.64年。本期工程项目全部投资回收期4.64年，小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。六、综合评价本期工程项目投资效益是显著的，达产年投资利润率42.50%，投资利税率50.20%，全部投资回报率31.87%，全部投资回收期4.64年（含建设期），表明

15、本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。七、市场预测分析遮阳网又称遮光网，是近10余年来推广的一种最新型的农、渔、牧业、防风、盖土等专用的保护覆盖材料。夏季覆盖后起到一种挡光、挡雨、保湿、降温的作用。冬春季覆盖后还有一定的保温增湿作用。一般冬春种植的叶菜类把遮阳网直接盖在叶菜的表面(浮面覆盖)，以防低温危害，因它重量轻，每平方米只有45克左右，对已经长成的高棵叶菜也不会压倒、压弯、降低商品性。又因它有一定的透气性，覆盖后叶子表面仍干爽，减轻了病害发生。它还有一定的透光性，覆盖后也不会“捂黄捂烂”。1997年河南农业大学在临颍县龙堂蔬菜园区对已经基本长成的冬季大

16、棚西芹，在棚内进行浮面覆盖进行防寒保护，结果发现在外界-6的情况下进行遮阳网浮面覆盖者，芹菜叶片没发现大量冰凌；而单层棚对照者，尤其是中上部叶片已经冻硬，经测定覆盖者比对照温度高1.5。遮阳网主要应用在夏季，尤其是南方推广面积大。有人形容说：北方冬季是一片白(薄膜覆盖)，南方夏季是一片黑(覆盖遮阳网)。夏季在南方利用遮阳网栽培蔬菜已成为防灾保护的一项主要推广的技术措施。北方应用还只限于夏季蔬菜育苗。夏季(68月)覆盖遮阳网主要作用是防烈日的照射、防暴雨的冲击、高温的危害、病虫害的传播，尤其是对阻止虫害迁移起到很好的作用。夏季覆盖后起到一种挡光、挡雨、保湿、降温的作用；冬春季覆盖后还有一定的保温

17、增湿作用。遮阳网是采用聚乙烯(HDPE)，高密度聚乙烯、PE、PB、PVC、回收料、全新料、聚乙丙等为原材料，经紫外线稳定剂及防氧化处理，具用抗拉力强、耐老化、耐腐蚀、耐辐射、轻便等特点。主要用于蔬菜、香姑、花卉、食用菌、苗木、药材、人参、灵芝等作物的保护性栽培和水产家禽养殖业等，对提高产量等有明显的效果。八、行业发展趋势遮阳网是一种轻质高强度耐老化的塑料编织网。再覆盖遮阳网后能起到降温，遮光避雨，防风，防尿，保湿抗旱，保暖防霜等多种作用。与普通的竹帘草帘相比，这样往往也具有寿命长，重量轻，操作非常简单，也便于覆盖，保管方便，体积小，省时省工省力等优点。随着现在种植和生产技术的不断发展，遮阳网

18、的应用范围也从蔬菜生产向花卉苗木，食用菌畜牧水产等行业发展，特别是在花卉食用菌的生产应用已十分普遍，而目前覆盖的形式也变得多样化。首先目前遮阳网的品种规格比较多，所以在我们选择覆盖栽培时，应根据我们所种植或养殖的类型不同来加以选择。第一便是颜色黑色，遮阳网的遮光效果要比银色遮阳网号一般用于高温季节，对于光照要求比较低病虫害危害比较轻的作物，如小白菜，娃娃菜，大白菜，青菜，菠菜等绿色蔬菜的覆盖栽培。而银灰色的遮阳网透光性比较好，具有挡避蚜虫的作用。一般用于初夏早秋季节，对于光照要求比较高，而且容易感染病虫害的蔬菜作物，像萝卜，番茄，辣椒等蔬菜的覆盖栽培。第二便是遮光率在夏秋季节进行覆盖栽培时，对

19、于光照要求不是很高，所以我们此时可以选择遮光率比较高的遮阳网。而对于光照要求比较高而且耐高温的瓜果蔬菜我们可以选用遮光率比较低的遮阳网。在我们覆盖使用遮阳网时，应根据不同天气和不同季节通过改变这个时间和遮阳网类型进行调节来满足我们种植不同瓜果蔬菜的生长需要。第三便是使用方便，在覆盖栽培时我们一般使用多幅拼接来形成大面积的整块覆盖。这样的使用方法也便于管理，省工，省力，也可以防止恶劣天气造成的损害。当我们在进行拼接时使用比较结实的尼龙线进行拼接，以免经过光照等恶劣天气导致遮阳网的损坏。九、附表上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入3587.294783.054

20、441.404270.5817082.322主营业务收入3265.834354.444043.413887.8915551.582.1遮阳网(A)1077.721436.971334.331283.015132.022.2遮阳网(B)751.141001.52929.98894.223576.862.3遮阳网(C)555.19740.26687.38660.942643.772.4遮阳网(D)391.90522.53485.21466.551866.192.5遮阳网(E)261.27348.36323.47311.031244.132.6遮阳网(F)163.29217.72202.17194.

21、39777.582.7遮阳网(.)65.3287.0980.8777.76311.033其他业务收入321.46428.61397.99382.681530.74上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元17082.32完成主营业务收入万元15551.58主营业务收入占比91.04%营业收入增长率（同比）27.72%营业收入增长量（同比）万元3707.50利润总额万元3575.00利润总额增长率21.75%利润总额增长量万元638.68净利润万元2681.25净利润增长率23.35%净利润增长量万元507.57投资利润率46.75%投资回报率35.06%财务内部收益率28.55%企业总资产

22、万元24558.30流动资产总额占比万元33.14%流动资产总额万元8138.99资产负债率37.44%主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米29214.6043.80亩1.1容积率1.161.2建筑系数58.29%1.3投资强度万元/亩163.091.4基底面积平方米17029.191.5总建筑面积平方米33888.941.6绿化面积平方米1751.44绿化率5.17%2总投资万元10250.732.1固定资产投资万元7143.342.1.1土建工程投资万元2919.692.1.1.1土建工程投资占比万元28.48%2.1.2设备投资万元2919.652.1.2.1设备投资占

23、比28.48%2.1.3其它投资万元1304.002.1.3.1其它投资占比12.72%2.1.4固定资产投资占比69.69%2.2流动资金万元3107.392.2.1流动资金占比30.31%3收入万元21364.004总成本万元17007.905利润总额万元4356.106净利润万元3267.087所得税万元1.168增值税万元600.849税金及附加万元188.9610纳税总额万元1878.8311利税总额万元5145.9012投资利润率42.50%13投资利税率50.20%14投资回报率31.87%15回收期年4.6416设备数量台（套）9517年用电量千瓦时1222605.5218年用

24、水量立方米14291.5919总能耗吨标准煤151.4820节能率24.52%21节能量吨标准煤56.0322员工数量人397区域内行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元156703.01同期产值万元139888.42同比增长12.02%从业企业数量家920规上企业家15从业人数人46000前十位企业产值万元63891.58去年同期54678.29万元。1、xxx投资公司（AAA）万元15653.442、xxx实业发展公司万元14056.153、xxx集团万元8305.914、xxx科技公司万元7028.075、xxx科技发展公司万元4472.416、xxx（集团）有限公司万元4152.95

25、7、xxx集团万元319.468、xxx科技公司万元2619.559、xxx科技发展公司万元2491.7710、xxx（集团）有限公司万元1916.75区域内行业营业能力分析序号项目单位指标1行业工业增加值万元33103.531.1同期增加值万元27994.531.2增长率18.25%2行业净利润万元16245.892.12016年净利润万元14106.012.2增长率15.17%3行业纳税总额万元54788.463.12016纳税总额万元49649.713.2增长率10.35%42017完成投资万元45979.614.12016行业投资万元11.07%区域内行业市场预测（单位：万元）序号项目

26、2018年2019年2020年1产值182447.05207326.19235597.942利润总额52646.2159825.2467983.233净利润24866.2728257.1332110.374纳税总额15391.3717490.1919875.225工业增加值69293.0678742.1189479.676产业贡献率11.00%15.00%16.65%7企业数量110413471724土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程12039.6412039.6423604.9123604.912237.041.1主要生产车间

27、7223.787223.7814162.9514162.951386.961.2辅助生产车间3852.683852.687553.577553.57715.851.3其他生产车间963.17963.171369.081369.08134.222仓储工程2554.382554.386684.626684.62460.732.1成品贮存638.60638.601671.151671.15115.182.2原料仓储1328.281328.283476.003476.00239.582.3辅助材料仓库587.51587.511537.461537.46105.973供配电工程136.23136.231

28、36.23136.2310.563.1供配电室136.23136.23136.23136.2310.564给排水工程156.67156.67156.67156.679.454.1给排水156.67156.67156.67156.679.455服务性工程1617.771617.771617.771617.77111.505.1办公用房762.75762.75762.75762.7558.975.2生活服务855.02855.02855.02855.0258.666消防及环保工程456.38456.38456.38456.3835.396.1消防环保工程456.38456.38456.38456.

29、3835.397项目总图工程68.1268.1268.1268.122.347.1场地及道路硬化4759.33721.74721.747.2场区围墙721.744759.334759.337.3安全保卫室68.1268.1268.1268.128绿化工程1505.1352.68合计17029.1933888.9433888.942919.69节能分析一览表序号项目单位指标备注1总能耗吨标准煤151.481.1年用电量千瓦时1222605.521.2年用电量吨标准煤150.261.3年用水量立方米14291.591.4年用水量吨标准煤1.222年节能量吨标准煤56.033节能率24.52%节项目

30、建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元7647.861.1完成比例74.61%2完成固定资产投资万元6020.612.1完成比例78.72%3完成流动资金投资万元1627.253.1完成比例21.28%人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人2701.2人均年工资万元5.841.3年工资额万元1490.242工程技术人员工资2.1平均人数人602.2人均年工资万元5.862.3年工资额万元396.623企业管理人员工资3.1平均人数人163.2人均年工资万元7.513.3年工资额万元112.034品质管理人员工资4.1平均人数人324.2人均年工资万元5.15

31、4.3年工资额万元186.735其他人员工资5.1平均人数人195.2人均年工资万元5.315.3年工资额万元143.776职工工资总额万元2329.39固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元2919.692919.65163.097143.341.1工程费用万元2919.692919.6515121.191.1.1建筑工程费用万元2919.692919.6928.48%1.1.2设备购置及安装费万元2919.652919.6528.48%1.2工程建设其他费用万元1304.001304.0012.72%1.2.1无形资产万元659.

32、86659.861.3预备费万元644.14644.141.3.1基本预备费万元280.82280.821.3.2涨价预备费万元363.32363.322建设期利息万元3固定资产投资现值万元7143.347143.34流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元15121.195140.2310984.7615121.1915121.1915121.191.1应收账款万元4536.361814.543402.274536.364536.364536.361.2存货万元6804.542721.815103.406804.546804.546804.541.

33、2.1原辅材料万元2041.36816.541531.022041.362041.362041.361.2.2燃料动力万元102.0740.8376.55102.07102.07102.071.2.3在产品万元3130.091252.042347.573130.093130.093130.091.2.4产成品万元1531.02612.411148.271531.021531.021531.021.3现金万元3780.301512.122835.223780.303780.303780.302流动负债万元12013.804805.529010.3512013.8012013.8012013.80

34、2.1应付账款万元12013.804805.529010.3512013.8012013.8012013.803流动资金万元3107.391242.962330.543107.393107.393107.394铺底流动资金万元1035.79414.32776.851035.791035.791035.79总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元10250.73143.50%143.50%100.00%2项目建设投资万元7143.34100.00%100.00%69.69%2.1工程费用万元5839.3481.75%81.75%56.97%2.1.

35、1建筑工程费万元2919.6940.87%40.87%28.48%2.1.2设备购置及安装费万元2919.6540.87%40.87%28.48%2.2工程建设其他费用万元659.869.24%9.24%6.44%2.2.1无形资产万元659.869.24%9.24%6.44%2.3预备费万元644.149.02%9.02%6.28%2.3.1基本预备费万元280.823.93%3.93%2.74%2.3.2涨价预备费万元363.325.09%5.09%3.54%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元7143.34100.00%100.00%69.69%5建设期间费用万元6流动资金万元3107

36、.3943.50%43.50%30.31%7铺底流动资金万元1035.8014.50%14.50%10.10%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元8545.6016023.0021364.0021364.0021364.001.1万元8545.6016023.0021364.0021364.0021364.002现价增加值万元2734.595127.366836.486836.486836.483增值税万元240.34450.63600.84600.84600.843.1销项税额万元3418.243418.243418.243418.2434

37、18.243.2进项税额万元1126.962113.052817.402817.402817.404城市维护建设税万元16.8231.5442.0642.0642.065教育费附加万元7.2113.5218.0318.0318.036地方教育费附加万元4.819.0112.0212.0212.029土地使用税万元116.86116.86116.86116.86116.8610税金及附加万元145.70170.93188.96188.96188.96折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值2919.692919.69当期折旧额2335.75116.791

38、16.79116.79116.79116.79净值583.942802.902686.112569.332452.542335.752机器设备原值2919.652919.65当期折旧额2335.72155.71155.71155.71155.71155.71净值2763.942608.222452.512296.792141.083建筑物及设备原值5839.34当期折旧额4671.47272.50272.50272.50272.50272.50建筑物及设备净值1167.875566.845294.345021.844749.344476.844无形资产原值659.86659.86当期摊销额65

39、9.8616.5016.5016.5016.5016.50净值643.36626.87610.37593.87577.385合计：折旧及摊销5331.33289.00289.00289.00289.00289.00总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元11393.844557.548545.3811393.8411393.8411393.842外购燃料动力费万元714.78285.91536.09714.78714.78714.783工资及福利费万元2329.392329.392329.392329.392329.392329.394修理费万

40、元32.7013.0824.5332.7032.7032.705其它成本费用万元2248.19899.281686.142248.192248.192248.195.1其他制造费用万元804.25321.70603.19804.25804.25804.255.2其他管理费用万元588.20235.28441.15588.20588.20588.205.3其他销售费用万元977.21390.88732.91977.21977.21977.216经营成本万元16718.906687.5612539.1816718.9016718.9016718.907折旧费万元272.50272.50272.50272.50272.50272.508摊销费万元16.5016.5016.5016.5016.5016.509利息支出万元-10总成本费用万元17007.908374.1913410.5217007.9017007.9017007.9010.1可变