信贷审计整改报告

1、整改报告今年 7 月，联社资金部及稽核部组织了人员到我社开展了全面的风险排查工作，检查 时，稽核人员对我社信贷方面存在的问题及风险点一一告知并罗列，不检查部知道，一检查吓 一跳，虽然没有犯什么大错，但一些小问题还是不少。根据联社稽核部出具的检查事实确认书 我对相关问题进行了深入细致的学习，并就我工作中存在的相关问题进行了整改，具体整改情 况如下：一、我加紧加大各项业务的学习力度，熟练掌握各项业务操作规程，严格贯彻落实各项 内控制度，加大制度执行力度。我将严格联社下发的各相关文件要求、操作流程认真管理和操 作。二、针对大额贷款贷后检查问题，我将严格加强贷后管理力度,认真做好贷前调查、审查、审批及

2、贷后资金使用情况、跟踪检查等各项工作，切实做好贷后检查工作。三、针对存在个别漏签名，利率填写错误、贷款档案要素填写不完整的问题，我将加大 各项业务操作规程的学习力度和贯彻落实力度，认真做好经办和复核工作，切实防范各种风 险。四、加大对信贷档案的规范化管理，统一资料与目录形成一致，摆放有序，形成统一的 模式。加大不良贷款的催收力度，严格落实不良贷款的催收责任人。五、调查报告里面将切实反应借款人的信用状况，而不是有选择性的摘录，刻意回避不 反映借款人的不良信用记录。我将更加深入细致的开展贷前、贷后调查、并做好贷款核对工 作，将相关情况尽可能在报告中反映出来。六、我将优化流程，与各个岗位之间以及和客

3、户之间积极协作和沟通，提升工作效率， 缩短贷款发放时间。贷款发放后，我将督促客户其按计划执行，并跟踪落实其还款计划。七、我必定增强责任心，以负责的态度去组织整理好客户的各项贷款材料。八、我将加大对贷款管理责任书的管理，落实各项签名及相应的责任，杜绝各种涂改现 象。今后，我一定以饱满的热情、严谨的作风、责任重于泰山的态度对待我信贷员的工作， 尽量拒绝出现任何差错，避免给信用社带来不良影响和损失。xx 信用社信贷员二一一年十一月四日篇二：贷款审计报告贷款审计报告 根据关于对商业银行信贷资产质量进行现场检查的通知要求，我们检查组于2009 年6 月 11 日7 月 6 日对所辖的支行机构进行了抽查，

4、现将审计结果报告如下：（一）基本情况某支行人民币贷款 547 亿元，不良贷款总额上升明显，由 2005 年的 525 亿元上升到 2004 年的 644 亿元，升幅为 23。（二）存在的问题1、贷款制度执行不严（1）贷款三查制度执行不严如某支行对某开发公司 2005 年发放了 500 万元的贷款属借新还旧，贷款实际上在 2004 年以前已发放。1、“借新还旧 ”很普遍 ,这主要与考核硬指标有关2、信贷员的道德风险3、支行对于 “借新还旧 ”贷款的潜在风险认识不足、贷后管理不到位、考核机制不科学等 因素，导致 “借新还旧 ”贷款频繁出现。4、使用 “借新还旧 ”贷款方式的政策约束较贷款 “展期”

5、宽松， “借新还旧 ”贷款也就成了信 用社转化不良贷款、保全信贷资产的一个手段，甚至作为巩固和发展客户的绝招。（2）、无效抵押和担保无效1、该支行给 10户企业贷款，金额 39000 万元属于无效抵押贷款，贷给 47 户，金额 199000 万元的款项为无效担保贷款第一，共有财产，单方授权抵押。 第二，抵押物不足，抬价凑数。第四，多头（次）抵押。 第五，凭印、证件支取的存单（折）作抵押物，处理时处于被动 第六，第三者所有的抵押物，无授权证明书。第七，借款逾期，贷方处理抵押物不及时。（3）保证贷款风险大 某支行对地产公司发放的亿元的保证贷款风险较大，一是借款人目前财务状况差， 处于亏损，二是发放

6、的贷款为短期贷款，但实际上投入了回收期较长的房地产项目。而 且担保人财务状况不理想2 、 审贷分离制度未按要求执行。 某分行贷款审查和发放未分设两个部门。一般来说贷款业务的流程是首先由客户提交申 请书及相关资料，然后通过各项审查、提供各种担保，最后才签订贷款协议及借款合同，发放 贷款。在这其中审查和发放是相互制约、是抵御贷款风险重要措施。该支行的行为会导致支行 在没有充分审查时就发放贷款（人员风险）引起贷款贷款的还款风险增加。3、 长期贷款转为短期贷款某支行向某房地产有限公司发放短期贷款 4000 万元，期限 1 年，但实际上，该笔贷款是 对一个开发时间长达 810 年的项目发放的首期贷款。将

7、长期贷款转为短期贷款，因为长期贷款有于其期限长，风险比短期贷款要大，相应地 形成不良贷款的机会也会相应地比短期贷款的大，这就成为了支行用以降低不良贷款的一个手 段。（三）意见及建议一、要加强信贷规范化管理，建立健全信贷员岗位责任制度。对信贷员实行严格的工作 质量考核奖优惩劣。对因主观、人为违规造成的资金损失，信贷员要按比例赔偿二、加强管理，从切实防范信贷资金风险的角度减少 “借新还旧 ”的贷款增量三、规范操作，加强内控制度建设。尽快分立贷款相关的审查和发放部门。四、完善抵押贷款手续制度，确保抵押贷款合法性五、尽快推行统一授信制度，建立起对风险决策的统一管理，严格按照上级行授信管理 的有关规定审

8、批发放贷款，坚决杜绝超权限、以贷收息等违规行为。xx 审计组2010-6-2篇0三：信用社信贷工作整改报告信用社信贷工作整改报告县联社稽核部：我社根据你部 2011 年 8 月 8 日出具的县农村信用合作联社贷款风险常规检查事实确认书 认真组织信贷人员和保全人员对相关问题进行了深入细致的学习，并就信贷工作存在的相关问 题进行了整改，具体整改情况如下：二、针对贷后检查缺少和流于形式的问题，我社将严格加强贷后管理力度,认真做好贷前调查、审查、审批及贷后资金使用情况、跟踪检查等各项工作，切实做好贷后检查工作。三、针对缺乏签名，利率填写错误、贷款档案要素填写不完整的问题，我设将加大各项 业务操作规程的

9、学习力度和贯彻落实力度，认真做好经办和复核工作，切实防范各种风险。四、加大对信贷档案的规范化管理，统一资料与目录形成一致，摆放有序，形成统一的 模式。加大不良贷款的催收力度，严格落实不良贷款的催收责任人。五、调查报告里面将切实反应借款人的信用状况，而不是有选择性的摘录，刻意回避不 反映借款人的不良信用记录。我社将更加深入细致的开展贷前、贷后调查、并做好贷款核对工 作，将相关情况尽可能在报告中反映出来。六、针对出现拿公益设施作抵押物的，促使福田政府解决此问题。针对抵押率不足的问 题，督促借款人尽快还款或者再拿抵押物进行足值抵押。将督促信贷员认真学习联社信贷的规 章制度，杜绝再出现类似违规操作。七

10、、针对征信查询和贷款最后发放的间隔过长问题，我社将优化流程，促使各个岗位之 间以及和客户之间积极协作和沟通，提升工作效率，缩短贷款发放时间。八、针对部分企业和个人没有按计划执行还款计划，我社将督促其按计划执行，并指定 专人去跟踪落实其还款计划。九、针对部分材料是复印件之复印件的问题，我社将加强贷款审核岗的工作，同时督促 信贷员增强责任心，以负责的态度去组织整理好客户的各项贷款材料。十、加大对贷款管理责任书的管理，落实各项签名及相应的责任，杜绝各种涂改现象。 信用社二一一年九月二十日篇四：2012年8月信贷业务审计问题处罚情况通报-关于 8 月份授信调查报告审议情况的通报各部、室：8 月 9日、

11、23日、30 日，我行召开先后召开第15、16、17 期贷审会，共审议贷款 xxx笔，贷款累计授信 xxxx 万元，报告质量均为一般 ,现将审议情况通报如下：一、授信调查报告情况通报（一）贷前调查不详尽1、 xxxx,在其他应收款中，xx借款120万元，未仔细核实其相关凭证及真实性，报告反 映与实际不符；2、xxx年出栏量2000头，按照猪舍规模，理论上符合出栏量要求，但未仔细核实相关出 栏量情况，直接纳入损益表计算销售收入；3、 xxx资产负债表中小麦调查时封仓，客户经理未仔细查验其95万斤小麦的库存情况直 接纳入资产负债表，未坚持眼见为实、实事求是的调查原则，对关键性信息未能加以核实并向

12、贷审会成员及同事展示；4、 xxx,其配偶与人合伙开办幼儿园，未经核实幼儿园10万元的年收益真实性，直接纳 入损益表；（二）资产负债表科目摆放不规范xxx，资产负债表应收款项科目中，其亲戚与客户无业务关系，应摆放在其他应收款项科 目中。（三）财务数据不透明,分析不透彻xxx，客户主营业务为松脂加工生意，未分析客户成本，未能有效反映客户整体经营情 况。xxx，调查时点7月12日，报告上会时间为 8月23日，相关数据未更新。（四）交叉检验科目数未达要求xxx，交叉检验只有两项，和交叉检验至少三项的要求不符。二、整改情况xxxxx 的报告,已督促经办客户经理,通过查看凭证、拍照核实存货等方式,继续完

13、善调 查报告；xxxx的报告，经办客户经理已分别调整会计科目、增加成本分析、更新报告调查时间， 补充授信调查报告；xxxx的报告，已增加交叉检验的科目，符合交叉检验至少三项的要求。三、建议客户经理要继续坚持 “眼见为实,事实求是 ”的调查作风,多渠道捕捉客户信息,采取照 相机、手机拍照、复印留存等方式、想方设法核实客户的资产状况、经营情况,准确地向贷委 办反映客户情况。根据实际经营情况，合理摆放会计科目；增强财务数据透明度，透彻地分析相关情况； 适量增加交叉检验的科目数，提高交叉检验的有效性。四、要求1、调查报告中的事实和数字必须通过调查取得，不能虚构；2、重要事实和数字应重点说明，并说明出处；3、对调查报告要求未能回答的，需要说明原因；4、继续坚持 “眼见为实、事实求是、现金为王、双人同行、现场拍照”的调查原则，授信调查报告全面反映客户的财务状况、生产运营情况、贷款用途、偿还贷款能力以及贷款收益等 项目。5、客户经理，在授信调查报告完成后，应在第一时间递交各部门负责人审核，部门负责 人查看报告无异议后风险部方可安排上会。xxxx 银行二0二年九月十七日篇五：重点项目银行贷款专项审计报告 泉州联诚会计师事务所有限公司 quanzhou liancheng certified pub