会计电算化业务题指南

1、业务题上机操作指南（最新）首先，将计算机系统的日期（即任务栏上最右端的日期）改为 2007-01-01 。双击任务栏最右端的时钟可改。下面以业务题一为例来阐述操作流程。一、初始化账套注意：第一大题初始化账套的第 1 4 小题，均由“系统管理员 （admin） ”在“系统管理”窗口中完成，第5 小题后都是在“财务会计”下的“总账”模块中由相应的操作员来完成。1 、由用户 admin （无口令）进入用友erp 系统管理注册系统默认的考试服务器。方法：双击桌面上“系统管理”快捷方式，或者从“开始“程序“用友erp-u8” “系统服务”-“系统管理”进入，点“系统”-“注册”，在“服务器”上输入本台计

2、算机的名称（可默认） ，在“操作员”上输入“ admin ”，“密码”没有（整个考试所有操作员均不设密码） ，点“确定”后表示注册成功了“系统管理”。2 、在用户中增加：王主管（编号 001 ） 、张出纳（编号002 ） 、李会计（编号003）. 并指定“王主管”为账套主管。方法：点“权限”-“用户”-“增加”，在“编号”中输入“001 ”、在“姓名”中输入“王主管”，在角色窗口中“账套主管”前面的方框上点击打上“，”，其它不输，再点“增加”即可。同理依次增加“张出纳”、“李会计”，注意他们不用赋“角色”。3 、建立账套，相关账套信息见业务题。方法：点“账套”-“建立”，在“账套号”中输入“0

3、49 ”、“账套名称”中输入“江西东方设备制造厂”、“账套路径”不变、“启用会计期”调为“ 年 1 月”，会计期间 2007不用调整，点“下一步”；“单位信息”中只需输入“单位名称”为“江西东方设备制造厂”，点“下一步”；“核算类型”中点“行业性质”框中下拉按钮，选择“年新会计制度科目”（注意不2007是“新会计制度科目”，在最底端，否则出来的不是新科目），同样在“账套主管”中选择“ 001王主管”，“按行业性质预置科目”前的方框中必须有（系统已默认、不用点），点“下一步”；“基础信息”中的四项均不用管，直接点“完成”;询问是否可以创建账套了，点“是”，开始创建账套，稍等几分钟；“分类编码方案

4、”中的“科目编码级次”的第 2、 3 、 4 、 5 级均输入“ 2 ”，其它默认不变，点“保存”-“退出”，“数据精度定义”中直接“确认”；提示是否“现在进行系统启用的设置”， 点“是”， 在“系统启用”中点“总账”前的方框，将“日历”调为“20071月1日”-“确定”-“是-“退出”。至此，建账工作完毕。删除账套的方法。 注册进入“系统管理”窗口， 点“账套”菜单下的“输出”， 在弹出的窗口中选择要删除的账套号，在“删除当前输出账套”的方框前打上后，确认，稍等一会儿， 会提示“选择备份目标”，随便放在哪个盘均可， 比如选择“ d: ”盘，提示“硬盘备份完毕”， 确定，弹出“真要删除该账套吗

5、？”， 点“是”即删除了该账套，可以重新建立该账套。但删除账套后操作员不会删除， 操作员的编号不可修改， 但其姓名是可修改的。如果没有选择“200年新会计制度科目”及建账的年月错了时，只能删除账套再重建。 74、财务人员的权限设置。“王主管”已经设置为“账套主管”，其权限不用再设。李会计的权限设置：第一步在“系统管理”窗口中， 点“权限”菜单下的“权限”， 先在右上方的账套选择框中选择“049东方设备制造厂”账套（必须要选择，否则赋权给其他账套了 ） 。第二步在左侧的窗口中将向下的“滚动条”拖至最底端， 可看到“李会计”等， 选中“李会计”。第三步点“工具”栏上的“修改”，在弹出的窗口中找到“

6、总账”后点其前面的“”号，在展开的项目中点“凭证”前的“ + ”， 点“凭证处理”前的方框打上表示拥有此权限及其包含的权限。同样，在“期末”下的“转账设置”和“转账生成”前面的方框打上在“ ufo”前打上。李会计共有四项权限（即 4个）。第四步赋权完后点“确定”， 便可在右侧窗口中显示出李会计所具有的权限， 表示赋权成功。同样操作赋给“张出纳”权限。其只有两项权限（即2个）：一是“总账”下的“凭 所有操作员权限赋完后点“退出”， 并将“系统管理”窗口最小化， 此后的工作都是在“总证”下的“出纳签字”；二是“总账”下的“出纳”下的“银行对账”。;二是“总账”下的“出纳”下的“银行对账”。账”中完

7、成了。特别提醒： 上述权限的设置每套业务题均相同， 所不同的只是操作员的名字而已， 并且三个操作员的分工也一样。即“会计”四个四项工作：第一是填制凭证；第二是月末结转损益的设置；第三是生成损益类科目的收入、支出凭证；第四是编制报表。“出纳”两个两项工作：第一是对“出纳凭证的签字”；第二是“银行对账”。其它工作大部分由“主管”去完成，除了刚开始的“系统管理”中的工作由“系统管理员”（即 admin ）完成外。 比如刚开始是由“主管”进入“总账”去完成增加“会计科目”、001设置“凭证类别”“选项”“结算方式”和录入“期初余额”，后来的“凭证审核”、“记账”“结账”“查账”等也均由“主管”去完成。

8、大家可以将此牢记，以提高速度。5 、在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加）并在“编辑”中指定现金总账科目和银行总账科目。在“选项”中选定出纳凭证必经由出纳签字。在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加）。第一步 进入“总账”控制台。双击桌面上“总账”快捷方式，或者从“开始”-“程序”-“用友erp-u8” - “财务会计”-“总账”进入， “服务器”中又要输入本台计算机的名称（可默认） ，“操作员”中输入“ 001 ”，无密码，选择“ 江西东方设备制造 049厂”账套，年度为“2007操作日期为“”，20-071- 01 ”， 点“确定”即进入“总账”控制台窗口。大部分

9、工作都在“总账”控制台下完成。注意： 如果双击“总账”时提示“总账未启用。 。 。 ”的话， 则需由主管进入“企业门户”控制台， 点“基础信息”， 然后双击“基本信息”， 再双击“系统启用”，点“总账”前的方框便可启用“总账”，启用日期为2007-01-01 。如果忘了设科目级次“ 42222 ”也是在此处调整，双击“基础信息”下的“编码方案”就可调整。第二步增加科目。点“系统菜单”-“设置”-“会计科目”，便会弹出增加会计科目的窗口，点工具栏上的“增加”，即出现“会计科目_新增”窗口，将第二大题“期初余额”表上所有前面有科目编码的明细科目输入， 只须输入“科目编码”和“科目中文名称”两项即可

10、， 点“确定”， 表示一个科目增加完成。 考试时为了节省时间，可一个科目接一个科目地输入，直接继续点“增加”，依次输完。特别注意：如果自己的电脑安装的是旧版的 u851a 软件时，练习时必须调整科目编码。比如要在“应收账款”下增加明细科目“ a公司”，题目上“a公司”的编码是“112201其中“ 1122 ”是新会计制度下一级科目“应收账款”的编码，“ 01 ”是“a公司”的编码。而 旧 版 的 软 件 上 的 “ 应 收 账 款 ” 的 编 码 是 “ 1131 ” ， 故 将 “a 公 司 ” 的 编 码 改 为“ 113101 ”。其他明细科目的编码也要先去查看机子上一级科目编码，然后照

11、此方法调整后，再输入。同理， 后面填制凭证时涉及的新旧科目， 主要有这么几个科目“现金”改为了“库存现金”、“短期投资”改为了“交易性金融资产”、“物资采购”改为了“材料采购”、“应付工资”改为了“应付职工薪酬”、“应交税金”改为了“应交税费”、“主营业务税金及附加”改为了“营业税金及附加”、“其他业务支出”改为了“其他业务成本”、“营业费用”改为了“销售费用”、“所得税”改为了“所得税费用”。并在“编辑”中指定现金总账科目和银行总账科目。其作用是为了进行出纳签字、银行对账和票据管理。如果后面进行出纳签字时不能签字，很可能就是这里没有指定。方法： 还是在“会计科目”窗口上， 点“编辑”菜单下的

12、“指定科目”， 先点“现金总账科目”， 点“库存现金”， 点“”后， 在“已选科目”里出现“库存现金”便可； 然后再点“银行总账科目”， 点“银行存款”，点“”后， 在“已选科目”里出现“银行存款”便可。注意： “现金流量科目”不需设置， 设了反而出错； 也不要将“库存现金”和“银行存款”都指定在一个总账科目里。选错了可反向操作后重选。在“选项”中选定出纳凭证必经由出纳签字。方法： 点“设置”下的“选项”，出现“选项”窗口，点“凭证”标签，在右上方的“出纳凭证必须经由出纳签字”前的方框上打上（如果此项漏做亦不能进行出纳签字）；同时将左上方“制单序时控制”前方框上的取消， 目的是在以后制单时如果

13、漏了凭证其日期不用修改，可以直接插入；其它项目默认，点“编辑”-“确定”；6 、在凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证。方法：点“设置”下的“凭证类别”，选第二项“收款凭证、付款凭证、转账凭证”-“确定”即可。7 、增加结算方式： 2 支票 201 现金支票 202 转账支票方法：点“设置”下的“结算方式”，点工具栏“增加”后，在“结算方式编码”中输入“ 2”、在“结算方式名称”中输入“支票”，并在“是否票据管理”方框中打上，然后点工具栏上的“保存”。同样方法输入另两种方式，并“退出”。二、期初余额将期初余额表中的余额输入到相应科目的期初余额框中。方法： 点“设置”下的“期初余额”便可

14、打开输入窗口。 用数字小键盘输入， 输完一个科目的余额后回车即可。 当全部输完后， 必须点“工具栏”上的“试算”， 进行试算平衡。 只有平衡了才可进行下一步操作，否则后面不能记账。注意：如果输错了，可直接修改，或输入数字“ 0 ”、回车即可删除；深色框的余额是由下级科目自动汇总的，如果有错要修改，也只能修改其下级科目的余额。三、业务题将 3 个月的凭证一次性输完、一次性出纳签字、一次性审核凭证后，再逐月完成各月的记账、转账生成和结账等工作。第一步 改时间。 将计算机系统的日期改为 2007-03-31， 以后再也不用去改计算机系统的日期了。注意： 以后重新注册换操作员时， 除了会计做每个月的转

15、账生成时在进入总账重新注册的窗口上要改成当月的最后一天外，其余时间所有操作员重注册时均不用去改日期，就默认为2007-03-31。第二步换操作员。点“系统”菜单下的“重新注册”更换操作员为会计（ 003 ） 。如果找不到要进入的账套， 则说明你在赋操作员权限时没有先选择账套， 而是将权限赋给别的账套了，可重新到“系统管理”窗口的“权限”菜单下的“权限”去“修改”会计的权限。 如果“出纳”找不到账套也是同样的操作可调整。第三步填制凭证。点“总账”-“系统菜单”-“凭证”-“填制凭证”，点“增加”出3月份的凭证。附件张数不现新增窗口，可开始输入1月份第1笔业务的凭证。选择凭证类型。调整凭证日期，定

16、不能错，错了扣分较大，特别注意月份，不要全部输成1.2用输， “摘要”可以简输， 比如 1 月份的第 1 笔业务输成“ 1.1 第”、 2 笔业务输成“ 以此类推。 输入会计科目。 具体有四种方法可供选择： 第一记得科目编码的直接输入编码后回车，最快；第二直接输入汉字，要顶格输，汉字之间也不能有空格，如果有明细科目则直接输入最末一级明细科目后回车， 打字速度快者可选； 第三从科目列表中查询， 要熟悉科目所在类别，找到后直接双击则自动填上；第四输助记码，但我们没有设置，不能用。如果是银行存款科目， 当回车后会自动弹出票据信息窗口， 输入有关信息则可确定。 如果没有弹出此窗口说明你没有在会计科目“

17、编辑”下指定“银行总账科目”为“银行存款”， 或者结算方式下没有在“是否票据管理”框中打上“，”，可换成主管去调整过来即可。另外提醒： 只有当光标置于“银行存款”科目上时才会在凭证的左下方出现“票号日期”信息， 此时双击“票号日期”会再次弹出窗口， 并可修改其内容。 输入金额， 可采用数字键盘输入，红色线为小数点位置， 错了可直接修改。 当输完后仍要接着输下一张凭证时， 可直接点工具栏上的增加或按键盘上f5 键，会自动保存当前凭证，并增加下一张空白凭证；如果是最后一张凭证则点“保存”。同理，将3 个月凭证一次性输完。输凭证时常见错误： （ 1 ）出现“不满足借或贷方必有条件”错误，是凭证类型选

18、择错误或是设置凭证类别时出错了，可立即调整；（ 2 ）出现“日期不能滞后系统日期”错误，是计算机的系统日期小于制单的日期，调整计算机系统的日期为当月的最后一天即可； （ 3 ）出现 “日期不 能超前建账日期” 错误 ， 是因为启用 “总账” 模 块时的日期不是“ 2007-01- 01 ”，此时没办法调整了，只能将填制凭证的日期改为启用日期的当天或以后均可，考试时特别注意不能犯此错误。第四步 出纳签字。当 3 个月份的凭证均输完后，重新注册换成“出纳（ 002 ）”去进行出纳签字，进入日期为 2007-03-31 ，可采用成批出纳签字，将3 个月的凭证一次性签字完。如果要取消出纳签字，也是在此

19、处操作。提醒：只有出纳凭证（即收款凭证和付款凭证）才需要出纳签字。第五步 凭证审核。出纳签字后“重注册”换“主管（ 001 ）”去进行“凭证审核”，也可进行“成批审核凭证”，将3 个月的凭证一次性审核完。注意：“制单人”和“审核人”必须是两个不同的操作员。 如果发现错了， 赶紧换成“出纳”去取消出纳签字后， 再换成“会计”去删除该凭证后再填制正确的凭证。注意：考试时不需要进行“主管签字”。第六步 对 1 月份记账。凭证审核完后即可由主管对 1 月份的已审核的凭证记账，凭证未审核是不允许记账的。由主管进行记账， 点“凭证”下的“记账”，不用选择记账范围，直接点“下一步”，并按提示完成记账。如果出

20、现不能记账的情况， 可能的原因是： 一是凭证没有审核，二是上月没有结账。第七步 转账生成 1 月份的收入、支出凭证。只有对1 月份的凭证记账完后才可以由会计去做月末损益类科目的转账生成，否则没有数据生成，或即使生成也是不正确的数据。方法：重新注册换成会计，进入的日期改为 2007-01-31。第一步转账定义。点“期末”-“转账定义”-“期间损益”，“凭证类别”选择“转账凭证”， “本年利润科目”则点“放大镜”选择“权益”下的“本年利润”科目或者直接输入“ 4103 ”即可，然后“确定”。此步骤称为转账定义。只需在 1 月份时定义一次，以后2 、3 月份均不需去做。第二步转账生成。定义之后，点“

21、转账生成”，选择“期间损益结转”，在“结转月份”上选择待结转月份（已默认为1月份），在“类型”上选择“收入”， 点“全选”-“确定”。如果当月有损益类的收入类科目则立即生成1 张结转收入的凭证，如果当月没有损益类的收入类科目则提示“所有科目余额为零，没有生成转账凭证”。特别注意凭证的日期应为2007-01-31 ，再点“保存”，即可正式生成。然后点“取消”，不能点“确定”，否则重复生成凭证。同理，可做“支出”凭证。注意： 做“支出”时， 如果刚刚生成了“收入”的转账凭证， 会弹出“当月还有未记账凭证，是否继续结转”，点“是”即可（因为刚生成的“收入”转账凭证还未记账） ；如果没有生成“收入”的

22、转账凭证，弹出此对话框，则应考虑当月的日常业务的 5 张凭证是否记账或者重复生成了“支出”的转账凭证。 做“收入”时， 如果也弹出此框， 则也应考虑当月的日常业务的 5 张凭证是否记账或者重复生成了“收入”的转账凭证。提醒： 如果你能判断准确当月没有使用损益类科目， 则可不去做转账生成， 并且到时做此月的“利润表”也没有数据生成。第八步 对刚转账生成的 1 月份的转账凭证进行审核。重注册换成主管，进入的日期默认为 2007-03-31 ，审核凭证。提醒：因为都是转账凭证而非出纳凭证，故不需出纳签字。第九步 对已审核的 1 月份的转账凭证进行记账。仍是主管记账，不用换操作员。第十步 对1月份进行

23、结账。由主管结账，不用重注册。点“期末”-“结账”。有时不能结账，主要原因是当月还有未记账的凭证，赶紧去查看是否漏了凭证没记账。第十一步对 2 月份记账。 1 月份结账后表示1 月份的工作全部完成，便可开始去做2 月份的工作。只有1 月份结账后才可开始对 2 月份早已审核的凭证进行记账。不用换操作员，主管直接对2 月份的凭证记账。第十二步转账生成2 月份的收入、支出凭证。重新注册换成会计，进入的日期改为2007-02-28 。参照上面的转账生成步骤，即可生成2 月份的损益转账凭证。有时2 月份没有涉及损益科目，即不能生成转账凭证，此时可直接对2 月份结账，然后做3 月份的转账生成。第十三步对刚

24、转账生成的 2 月份的转账凭证进行审核。重注册换成主管，进入的日期默认为 2007-03-31 ，审核凭证。第十四步对已审核的 2 月份的转账凭证进行记账。仍是主管记账，不用换操作员。第十五步对 2 月份进行结账。由主管结账，不用重注册。第十六步对 3 月份记账。不用换操作员，主管直接对3 月份的凭证记账。第十七步转账生成3 月份的收入、支出凭证。重新注册换成会计，进入的日期改为2007-03-31 。参照上面的转账生成步骤，即可生成3 月份的损益转账凭证。第十八步 对刚转账生成的 3 月份的转账凭证进行审核。重注册换成主管，进入的日期默认为 2007-03-31 ，审核凭证。第十九步对已审核

25、的 3 月份的转账凭证进行记账。 仍是主管记账， 不用换操作员。 注意 3月份的最后不用结账，这是题目要求只对1 、 2 月份结账。几个实用的操作：（ 1 ）如何修改凭证。凭证未保存前可直接修改自己输入的任意项目；保存后“凭证字”及凭证的“月份”不能修改， 如果这两项错了只有删除凭证再重填， 其它项目仍可修改； 签字后不能修改任何项目，如果未记账的话可以取消签字后去修改。（ 2 ）如何删除凭证。 先找到要删除的凭证， 点“制单”菜单下的“作废/ 恢复”， 在凭证上标上“作废”字样后， 再点“制单”菜单下的“整理凭证”， 选择凭证期间时选择与要作废凭证的月份相同，并“全选”后“确定”，同时要整理

26、凭证断号。 如果作废错了， 相同的操作可取消“作废”字样。已签字的凭证不能删除，如还未记账的话可取消签字去删除。（ 3 ）如何更换“制单人”。有时制单时不慎由主管去填制了凭证，不能审核，可换成“会计”去“作废”该凭证， 提示“要作废他人填制的凭证”时， 点“是”， 此时制单人已换成了会计，再取消“作废”便可。（ 4 ） 如何“反记账”。 即恢复为记账前的状态。 只有主管才有此权限， 将光标置于“期末”下的“对账”上， 按“ ctrl+h ”组合键即弹出“恢复记账前状态功能已被激活”， 再在“凭证”下就可找到“恢复记账前状态”， 按提示操作便可完成； 当要求输入主管的口令时， 无口令，直接确定即

27、可。（ 5 ）如何“反结账”。即恢复为结账前的状态。也只有主管才有此权限，将光标置于要反“结账”的月份上，按“ ctrl+shift+f6 ”组合键，要求输入主管的口令时，无口令，直接确定，“结账”月份上的便立即自动消失，表示已取消该月的结账。注意：平时可去练习一两次， 不提倡使用此功能， 更不能依赖此功能来纠错， 考试时尽量不要出这样的大错误，因为这样调整需要很多时间。四、查账查账由主管去完成 （此时就是主管不需重注册） ， 进入日期为 2007-03-31， 要同时打开“总账”和“ufoi表”两个模块。第一步 打开“ufom表”模块。点“新建”，出现一新的电子报表；点“格式”菜单下的“表尺

28、寸”，在弹出的窗口中输入“6 ”行、“3 ”列，确定；在相应的单元格上输入内容。比如在a1 中输入“月份”、 b1 中输入“科目名称”等等。将表结构定义好后，点左下角红色的“格式”，提示“是否确定全表重算” （ 有时没有此提示），点“否”后表格式转为数据状态，可等待输入余额。 注意：余额是在数据状态下输入的，这样才会自动出来金额的小数。第二步查科目的余额。打开“总账”模块，点“账表”-“科目账”-“余额表”。 在弹出的对话框中只需选择要查询的月份，其它可默认不变。此例要查的是1 月份部分账的期末余额， 故在“月份”中选择“ 2007.01”“2007.012” 月份的则输入（ 如果查2007.

29、02 2007.02 ，如果查 3 月份的则输入 2007.03 2007.03） ，“确定”后出现2007.01 2007.01 的“发生额及余额表”，可查询到 1 月份相关账户的余额。比如银行存款的期末余额为“ 899000.00 ”。将此余额输入到前面新建的报表文件中的“c2 ”单元格中即可。依次查询并输入相应的余额。注意： 要查的都是当月的期末余额， 不能输入期初余额或发生额。 有的科目在余额表中查询不到，是因为该科目当月没有使用过无余额，但在余额表中也必须输入“ 0 ”，否则表明你没查。无论是借方余额还是贷方余额均输成正数。第三步 保存文件。文件名必须为“余额.rep ” （ 注意有

30、时为“科目余额 .rep ” ） ，不能输错，并存放在题目指定的目录下。 可点“文件”菜单下的“另存为”或直接点工具栏上的磁盘保存。五、银行对账银行对账由出纳去完成。第一步 重注册换成“出纳（ 002 ）”。进入日期为 2007-03-31 ，点“总账”下的“出纳”-“银行对账”。此下的 6个功能只需做以下3个，其余可以不做。第二步 录入银行对账单。 点“银行对账单”， 月份一定要改为需要对账的月份， 否则后面输入日期时会提示“日期超出范围”（如果已出现“日期超出范围”时，按键盘左上角的“ esc”键可消除此空白行，退出，重新去改进入的月份即可），直接点“确定”-“增加”；将银行对账单上“票号

31、”栏有票据号的记录全部录入，只需录入“日期”、“票据号”和“借或贷方的发生额”， “结算方式”及“余额”不需输入； 录入时注意将借方的发生额输在贷方上、 将贷方的发生额输在借方上。 录入完后产生的最后一行空白行， 按键盘左上角的“ esc ”键可消除。这样输“银行存款余额调节表”一定会平衡。注意要“保存”。第三步 进行对账。 点“银行对账”，在月份框中也要输入要对账的月份， 点“确定”，点工具栏最左端的“对账”。 在弹出的对话框的“截止日期”框中选择要对账的月份的最后一 天，将“日期相差12天内”、“结算方式相同”和“结算票号相同”前面的均取消, 点“确定”。 在符合条件的记录的“两清”上打上

32、红圈表示已经对上账， 其余的为“未达账项”，退出。第四步 核销已达账。点“核销银行账”-“确定”-“是，提示“银行账核销完毕”，点“确定”后可“退出”。银行对账完毕。提示：如果能核销成功，则表示对账正确。六、报表由会计去做，必须做三个月的报表，共有6 张表，即使是空白的报表也要保存。第一步 打开“ufo”报表模块。进入日期为2007-03-31，点工具栏上或“文件”菜单下的“新建”，生成一空白表；第二步 导入“报表模板”。点菜单上的“格式”-“报表模板”，在“您所在的行业”中选择“2007年新会计制度科目”，在“财务报表”中选择“资产负债表”， 点“确定”后，再点“确定”，出现资产负债表的格式

33、。第三步 设置编制单位关键字。将光标置于a3 单元格上，双击，选中“编制单位：”后将其删除，然后点工具栏上的“数据”-“关键字”-“设置”，点“确定”，在a3单元格上出现红色的“单位名称xx.”，表示单位名称关键字已设。注意：考试为省时间此步可不用做，直接做第四步。第四步 将报表转为数据状态。 点左下角红色的“格式” （ 如果提示“是否确定全表重算”，点“否”，有时不提示），报表的左下角出现红色的“数据”字样，表示报表已转为数据状态。然后点工具栏上的“数据”-“关键字”-“录入”，在弹出的对话框中输入将要生成的报表的日期： 2007 年 1 月 31 日，点“确定”，提示“是否重算第一页”，点

34、“是”，即开始计算，报表计算要1 、 2 分钟。第五步 保存报表。 生成数据后，报表一般会自动平衡， 考试时可不必去查看是否平衡，不平衡只是每月资产负债表扣 1 分，共扣 3 分。可直接点“文件”菜单下的“另存为”，注意调整保存位置和文件名，文件名必须为“资产负债表1 月”，最后点“另存为”即表示“资产负债表1 月”已做完。注意： 平时练习时有的业务题报表的期末数会不平衡， 是因为新版软件中“存货”的取数公 式没有包括“生产成本”和“制造费用”、 所有者权益下的“未分配利润”的取数公式没有包括“本年利润”， 期末时又没有将“生产成本”“制造费用”“本年利润”3“制造费用”“本年利润” 3个科目

35、的期末余额结转为零， 故不平。 如果要使其平衡， 则必须在格式状态下将“存货”的期末公式加上“生产成本”和“制造费用”的取数公式，其公式分别是：qm（,年5。01 ，月qm（ “ 5101 ” , 月,年,） ；在格式状态下将“未分配利润”项目的“期末数”的取数公式加上“本年利润”： qm（ “ 4103 ”,年, ,月,），新版软件下要平衡“本年利润”公式一定要加入才能平衡。方法： 在格式状态下找到该公式，双击，在弹出的窗口中随便复制一完整的公式，然后再粘贴，将其编码改为要增加的编码即可。只要1 月份调整了就可以， 2 、 3 月份可不用调整公式，因为模版已在1 月份保存了，可直接录入2 、 3 月份的关键字。第六步 做2月份的资产负债表。不用退出，可立即点工具栏上的“数据”-“关键字”-“录入”，在弹出的对话框中输入“年2 j2028日”，点“确定”，提示“是否重算第一页”，点“是”，即开始计算2 月份的资产负债表。很快2 月份的资产负债表生成了，再点“文件”菜单下的“另存为”，在文件名中将“资产负债表1 月”改为“资产负债表 2 月”后，点“另存为”，即生成并保存了 2 月份的资产负债表。同理，可做3 月份的资产负债表。各月的利润表与资产负债