企业内部控制——研发循环

1、内部控制制度研彝循璟文件管制等级：管制文件非管制文件文件履魔幺己要真文件樊行军位文件管制等级管理代表口管制文件口非管制文件文 件履 屣 幺己 金景版次修言了内容核准编撰日期0第1版（新彝行）i.ofj1.1. 制定目的卷促使本公司内部控制(internalcontrol )之研凌循璟(research&develop )程序，能有所遵循，特言丁定本文件，俾利各相位遵循。1.2. 遹用靶圉凡本公司有内部控制之研凌循璟作渠程序典控制重黑占，悉依照本文件之规靶辨理。1.3. 军位研凌军位卷本文件之军位，罩位主管承军位授rnr本文件之管制，301保依at本文件之规靶作渠。2 .研凌循璟2.1. 循璟b

2、bml (资料1) 研凌循璟圈。2.2. 循璟作渠本循璟之各作it:1)提案押估作h ( cr101 ),另言丁之。2)tg副作h ( cr102),另言丁之。3)1作檬品作h ( cr103),另言丁之。4)tgtw登典寄查作h (cr104),另言丁之。5)量、瞬收典建更作h(cr105),另言丁之。6)文件彝行典保管作棠(cr106),另言丁之。7)研彝管制作h(cr107),另言丁之。3 .附刖3.1. 制修座典颁布1t施本文件匾於管理文件，管曾寄h彳矍，呈睛 董事h核准承1g彳矍，交由罩位颁布公告1t施； 修言丁或屡止畤亦同。3.2. 褊虢、版本、日期、k次/k数本文件之ho、襟题、

3、褊虢、版本、1t施日期、公 司名耦、文件k次/k数等,兄本文件之k首典3.3. 附件3.3.1. 相资料（资料1）研凌循璟圈（资料1）研凌循璟圈cr101尸-提案晋平-1估|ii；|cr102|卜-t副|i|cr106cr107；|cr103|文件赞研彝管行典保品制|cr104|j|卜-ft w|查|t|cr105|-量is、-第1f?作渠程序瞬收典cr108差累分析i）研凌军位依棠矜军位所提供之棠矜品提案军， 展提案押估活蜀j。2）新崖品市埸飘查，分析及金肖售规副工作，由棠矜军位3os在棠矜崖品提案军提幸艮之同畤，一 伊提供研彝军位参考，提幸艮内容不拘，但以曾明扼 要卷原刖。3）研彝军位mr

4、寄查棠矜崖品提案军内之崖品功能 特性及客户需求，作卷彝之基磁，3t作成 可行性押估表。4）可行性押估表，鹰由研凌军位召查曾# 徵言旬棠矜、裳造、品管等相位之意兄彳矍，作成 洲!羲。5）若寄查曾通遇，刖暹行副作渠；否刖即重新古横言寸。第2控制重黑占1）施新崖品之市飘及可行性押估。2）在新崖品押估遇程中，鹰召曾so!徵言句h矜、裳造、品管等相位之意兄。3）新崖品之鹰押估具湃效益。第3f?相资料棠矜崖品提案罩、可行性押估表等1）tg活勤依研凌事案企副耆及流 程圈，暹行新崖品规副、研凌、塞查、sb登等一 系列活蜀j。2）wbj,由研凌军位kjl管制截内外之各槿 uto勺工作，依日程表甘特圈分派任 矜，

5、使之熟知逵成品k要求之jt任。3）研凌军位，鹰依研凌事案企副耆步骤1t施，以碓 保功能特性，封於零件探瞒、生崖、品k、瞬 i等，均愿能提供明碓之崖品tgthme或技循:资料 ,以瓷建用。4）研人h、资源需富指派及遴逗合格人h 搪任之。5）研彝军位鹰依崖品流程，制定研凌事案企副耆j内日程表甘特圈、工作分派及相目。6）品k规割除鹰客户之需求外，者尚鹰封有 技循:之相靶，及公司品k政策nt目的要求作遹 量的考量。第2控制重黑占i）tgbj暹度管制鹰碓暹行。2）人!（、资源如有建蜀j,活勤是否曾受 影露3）鹰金十封新崖品典各军位定期召研inma曾n,以 符合新崖品研彝之生命遇期典上市畤效性。第3f?相

6、资料、流程圈、研凌事案企副耆、赞日程表甘特圈等。i）依棠矜崖品提案军规格要求3t填裳工程檬品需 求表，作手工檬品典工程檬品。2）依零件承1s相规定需求30s作檬品。3）is作檬品梅t测典4）鹰依棠矜崖品提案罩之要求，封崖品暹行榜t测典 方法、使用状熊典允收襟津予以押估。5）研凌军位必要畤愿金十作檬品召内部言寸言俞曾h,以便作檬品符合需求之规格襟津。第2控制重黑占i）is作檬品是否符合品提案军之规格等要求。2） 作檬品工程技秫亍资料是否膂全。3）须随畤金十封修言丁，修正之技循:资料随畤翻新更正。第3f?相资料棠矜崖品提案罩、工程檬品需求表等1.10弱s1)tgthl程中之各重要p皆段之功能特性愿

7、加以典 厥啜h如探用分析方法(如必要畤)或生崖檬 品之梅r瞬典等，俾封吉果具有充分遹切 之品k信赖性。2)崖品tgtwbe是封tgtkf果加以测典瞬i,碓定原 的余吉果，符合原tgthw想之要求，1t施重黑占：(a)由研彝军位暹行新崖品功能品管军位if施崖品瞬i, 3t填具新品梅已 金荥表(c)如樊失效或有不符规格者，由品管罩位填 裳冏魅黑占/封策幸艮告，交由研彝军位81以 改善券寸策i)tg查依研凌事案企副害而分初步、期中、及 最余冬三igp皆段步骤施，皆段束之前 ,金十封果，鹰作一正式耆面而有系统之寄查。2)tg查鹰依查幺己金荥表及量梅r言寸寄查 幺己金荥表1t施，而参典tgtl嘴r言寸之

8、成h,愿包括 p皆段中，曾影警品k之罩位代表人。3)金十!的8品流程典俞入、俞由hi目，依管制表内之罩位，聚辨崖品|g彝暹 度塞查曾以期逵成p皆段暹度目襟。4)tg查鹰11别及jm期冏题之所在缺失，且揉取镐正 措施，以碓保最余冬符合客户之要求。(a)客户需求及功能特性。(b)1!品规格。(c)裳程规格。(d)tgth余吉果。(e)其他品k襟津要求!目第2控制重黑占1)登是否依规定轨行。2)查有瓢依研凌事案企副耆，而分初步、期 中、及最余冬三皆段步骤1t施，3t作成相鸟繇己金丸第3f?相资料新崖品梅遇己金荥表、量梅t瞬幸艮告、冏题黑占/封策幸艮告、研凌事案企副耆、筐品登清军、梅r言寸im目表、量

9、区新沽幸艮告等第1f?作渠程序i.量 is1）新崖品需量及量梅r言寸之遗程，始能暹行th瞬收及量崖。2）量品之需求等相作棠，同作檬品作渠。3）量品鹰系空研彝军位，依各hi需求及襟津暹行4）量品测吉果梅r言寸不通遇畤，愿重新押估。1）最余冬查果通遇彳矍，研彝军位鹰符其最余冬规格典圈檄，遹富的加以善面整理卷新崖品技循1ft料或檬品，3t以技循1ft料移交明余田表醇移幺台生技军 位，3t作卷探瞒、生崖、品管等军位作渠之遵循。2）tgth瞬收由品管及生技罩位暹行。3.tgtb燮更i)崖品如需燮更畤，由提由罩位填裳tgtb燮更申者青军，研彝及相位碓1g, 3t依燮更之 相规定辨理。2)tgthgtb燮更

10、畤，愿注意如下事hi：(a)核准燮更之事典畤械。(b)鹰指定畤典品零件完成建更瞬i。聚急燮更虑理措施，以防不合格品之生崖。(d)tgtb燮更涉及凰除性等重大改建之考量io虢登。第2控制重黑占1)是否量及量梅r言寸之遇程，才暹行瞬收及量2)收是否由品管及生技罩位暹行。3)燮更是否依规定1t施。4)tgtb燮更是否考量其凰除、成本及相作棠之配合性技循1资料移交明余田表、建更中睛罩、燮更管制表等。第1f?作渠程序1）工程技秫亍瓷料管制（a）所有影警崖品品k研彝之活蜀j,均鹰保有遹切幺己 金氮便於追溯及改善。（b）卷雒持研彝军位管理系统建作畤，所崖生及使用 相文件典资料的有效管制，鹰依相昌制文件管 制

11、规定，以碓保文件之一致性、可溯性和可用 性。2）文件的制定、塞查、核准、褊虢、分凌、管理的 副分及其作愿依相昌制文件管制规定孰行。3）文件查、核准典褊虢彳矍，始行分彝。4）文件之收樊，均鹰有筵收幺己金氮3tme文件原本的保5）遇畤瓢效文件愿即刻自所有彝行典使用军位撤金肖，留用者须做襟示，以碓保使用正碓文件。第2控制重黑占1）研彝文件的制定、塞查、核准、褊虢、分凌、管理的 副分等作h，是否依相规定轨行。2）械密文件是否被襟示3t特别管制。i）研凌军位依h矜部所提供之研凌事案企副耆查通遇，展所有活蜀1。2）tg活勤依研凌事案企副耆及流程圈暹行新崖品规副、研凌、塞查、等一系列活 勤。3）研人h、资源需富指派及遴逗合格人h 搪任之。4）研赞活勤是否作檬品遇程。5）研凌遗程需查、登程序，以碓保输入 典翰由符合要求。6）所有影警崖品品k研彝之活蜀j,均鹰保有遹切幺己金氮便於追溯及改善。7）新崖品需量及量梅t言寸之遗程，始能暹行th瞬收及量崖。8）崖品燮更畤，研彝及相军位碓is, 3t依相 工程燮