44腾晖U9解决方案-固定资产V1.0---中利腾晖破产清算材料-----朱海泉提供编制

1、TALESUN用友腾晖U9项目解决方案-固定资产TALtSUN1 / 21中利腾晖光伏科技有限公司U9解决方案-固定资产作者：腾晖U9项目组创建日期:2015/9/22最近修订日期：当前版本：1.0文控编号：合同编号：用友腾晖U9项目解决方案-固定资产5却TALESUN文档控制更改记录审阅审批日期作者版本更改记录日期姓名职位日期职位姓名签名3 / 214k用友腾晖U9项目解决方案-固定资产目 录文档控制21 固定资产管理51.1 流程清单51.2 固定资产建卡流程 51.2.1 业务场景51.2.2 业务流程图61.2.3 流程说明71.2.1 参数配置71.2.2 相关说明71.3 固定资产

2、变更流程 71.3.1 业务场景71.3.2 业务流程图81.3.3 流程说明91.3.1 参数配置91.3.2 相关说明91.4 固定资产处置流程91.4.1 业务场景91.4.2 业务流程图101.4.3 流程说明111.4.1 参数配置111.4.2 相关说明111.5 固定资产重估流程111.5.1 业务场景111.5.2 业务流程图121.5.3 流程说明 131.5.1 参数配置131.5.2 相关说明 131.6 固定资产折旧流程 131.6.1 业务场景131.6.2 业务流程图141.6.3 流程说明151.6.1 参数配置151.6.2 相关说明151.7 固定资产盘点流程

3、 151.7.1 业务场景151.7.2 业务流程图161.7.3 流程说明 171.7.1 参数配置171.7.2 相关说明 171.8 固定资产月结流程 171.8.1 业务场景171.8.2 业务流程图181.8.3 流程说明 191.8.1 参数配置191.8.2 相关说明 191.9 泰国公司方案说明 191.9.1 业务场景195 / 21用友TALESUN腾晖U9项目解决方案-固定资产1固定资产管理1.1流程清单流程编号流程名称系统内流程涉及部门岗位TALESUN-U9-FI-FA-01固定资产建卡流程是业务部门、财务TALESUN-U9-FI-FA-02固定资产变更流程是业务部

4、门、财务TALESUN-U9-FI-FA-03固定资产处置流程是业务部门、财务TALESUN-U9-FI-FA-04固定资产重估流程是业务部门、财务TALESUN-U9-FI-FA-05固定资产折旧流程是财务TALESUN-U9-FI-FA-06固定资产盘点流程是业务部门、财务TALESUN-U9-FI-FA-07固定资产月结流程是财务1.2固定资产建卡流程1.2.1业务场景固定资产增加时，确定固定资产相关的卡片信息并进行建卡管理。# / 21用友1 Al i - i,N腾晖U9项目解决方案-固定资产122业务流程图7 / 21離用友腾晖U9项目解决方案-固定资产Er123流程说明序号部门及岗

5、位活动说明监控点输出单据方式（系统/ 手工）10各业务部门提供相应资产信息手工20财务部/固资会计确定资产类别、折旧参数等卡片相关信息手工30财务部/固资会计建立固定资产卡片资产卡片系统40财务部/总账会计将系统自动生成的交易分录转总账形成总账凭 证总账凭证系统1.2.1参数配置122相关说明固定资产-资产类别 建立分类，定义默认参数。固定资产-资产卡片建立卡片，资产数量=1，注意建账日期，期初标志。资产实物信息：资产标签号与资产编号一致，选择资产所在的资产位置，用于盘点时的定位。 资产使用分配：选择使用部门，用于折旧的费用所属部门。 保存后，可查看交易分录，并转总账。1.3固定资产变更流程1

6、.3.1业务场景日常业务中对于固定资产卡片信息、价值信息、实物信息、使用信息发生变更时，进行相应的变更操作。# / 21用友TALESUN腾晖U9项目解决方案-固定资产11 / 21132业务流程图TALtSON公司名称中利腾晖制作流程版本V 1.0流程编号TALESUN-U9-FI-FA-02审批审核日期US固定资产变更流程开始相关部门资产变更通知资产卡片UFIDAJ=”资产管理员10.资产变更 （变更卡片信息）资产管理员10.资产变更 （变更价值信息）资产管理员10.资产变更 （变更实物信息）固定资产可以变更：资产类别、核算部门、管理部门、资产组总账资产管理员10.资产变更 （变更使用信息

7、）可以变更：资产原值、累计折旧、 净残值率、净残值、 计提折旧、折旧方法/可以变更： 资产位置可以变更：使用信息、工作量、 使用年限、使用状况、总账会计20.生成父易分录侗点总账F凭证日常维护 流程结束1.3.3流程说明序号部门及岗位活动说明监控点输出单据方式（系统/ 手工）10财务部/固资会计对资产卡片进行变更，可以变更资产卡片信息、资 产价值信息、资产实物信息、资产使用信息资产变更单系统20财务部/总账会计将系统自动生成的交易分录转总账形成总账凭证总账凭证系统资产位置、部门、人员等实物信息的变更，由资产 使用部门和资产管理部门录入单据由财务部审核； 资产折旧等财务信息的变更由财务部门录入单

8、据 并由主管审批。1.3.1参数配置132相关说明固定资产-资产变更 点击新增，选择变更内容 筛选资产卡片 录入变更信息1.4固定资产处置流程1.4.1业务场景日常业务中对于固定资产进行清理报废、出售、毁损、投资、捐赠、抵债、封存等处置 时，进行相应的处置操作。越用友腾晖U9项目解决方案-固定资产ywg142业务流程图公司名称中利腾晖制作流程版本V 1.0TALiESUN流程编号TALESUN-U9-FI-FA-03审批审核日期LJ5固定资产处置流程开始相关部门资产处置评审UFIDA资产卡片资产管理员H10.资产处置I诉（清理报废）资产管理员10.资产处置LIFI：（毁损）资产管理员10.资产

9、处置 Fit （投资）资产管理员10.资产处置LIFI：（封存）固定资产总账资产管理员10.资产处置UFII （出售）资产管理员10.资产处置 心（抵债）资产管理员10.资产处置 叶（捐赠）总账会计20.生成父易分录UFID转总账1F凭证日常维护 流程*结束143流程说明序号部门及岗位活动说明监控点输出单据方式（系统/ 手工）10财务部/固资会计对资产卡片进行处置，可以处置的类型有：清 理报废、岀售、毁损、投资、捐赠、抵债、封存。资产处置单系统20财务部/总账会计将系统自动生成的交易分录转总账形成总账凭 证总账凭证系统1.4.1参数配置142相关说明固定资产-资产处置根据变更类型，选择单据类型

10、选择资产卡片，录入处置数量可以从盘亏结果中生成处置单。1.5固定资产重估流程1.5.1业务场景对于固定资产原值、净值、使用年限进行重估时，进行相应的操作。13 / 21用友TALESUN腾晖U9项目解决方案-固定资产15 / 211.5.2业务流程图事用友腾晖U9项目解决方案-固定资产吟沖1.5.3流程说明序号部门及岗位活动说明监控点输出单据方式（系统/ 手工）10财务部/固资会计对资产进行重估，可以按单个资产或资产组进 行重估；可以重估原值、净值；可以重估使用 年限。资产重估单系统20财务部/总账会计将系自动生成的交易分录转总账形成总账凭证总账凭证系统1.5.1参数配置1.5.2相关说明固定

11、资产-资产重估1.6固定资产折旧流程1.6.1业务场景固定资产定期计提折旧。# / 21用友TALESUN腾晖U9项目解决方案-固定资产19 / 21162业务流程图1 AL15UN公司名称中利腾晖制作流程版本V 1.0流程编号TALESUN-U9-FI-FA-05审批审核日期固定资产折旧流程开始_固定资产会计10.折旧参数设置UFIDA资产卡片UFIDAk固定资产固定资产会计20.折旧计算UFIDA固定资产会计30.折旧回滚UFIDA总账总账会计40.生成交易分录ID皋总账P凭证日常维护 流程结束163流程说明序号部门及岗位活动说明监控点输出单据方式（系统/ 手工）10财务部/固资会计资产建

12、卡时设置是否计提折旧、折旧计算方法、 使用年限、使用期间数等系统20财务部/固资会计进行折旧自动计算，可以统一计提，也可以单 个卡片计提30财务部/固资会计可以回滚已提折旧，自动删除已经形成的折旧 凭证40财务部/固资会计将系统自动生成的交易分录转总账形成总账凭 证总账凭证系统1.6.1参数配置折旧方法：直线法（二）折旧率公式：（1-净残值率）/（使用年限*年内折旧期间数+使用期间数）162相关说明固定资产-折旧计算固定资产-折旧回滚：取消最近一次计提折旧1.7固定资产盘点流程1.7.1业务场景固定资产盘点并对盘点差异进行处理。用友腾晖U9项目解决方案-固定资产曲aTALESUN1.7.2业务

13、流程图公司名称中利腾晖制作流程版本V 1.0TALESUN流程编号TALESUN-U9-FI-FA-06审批审核日期LJS固定资产盘点流程固定资产# / 217ALESUN腾晖U9项目解决方案-固定资产用友ynnymi1.7.3流程说明序号部门及岗位活动说明监控点输出单据方式（系统/ 手工）相关部门确定本次资产盘点的范围手工10财务部/固资会计根据盘点范围编制资产盘点表资产盘点表系统20相关人员按盘点表进行资产盘点，初盘，录入初盘结果初盘结果系统30相关人员根据初盘结果，确定是否需要复盘，如需要则 进行复盘，录入复盘结果复盘结果系统40相关领导如果有盘点差异，上报相关领导决定差异处理方案盘点差

14、异表系统50财务部/固资会计对盘点差异进行处理： 盘亏：资产处置流程 盘盈：资产建卡流程 位置差异：资产变更流程 处理结果提交审核。处理单据：资产 卡片、资产处置 单、资产变更单系统1.7.1参数配置1.7.2相关说明固定资产-盘点处理点击新增，筛选本次盘点资产卡片保存并打印，盘点后，进行初盘录入录入初盘结果，数量与位置，并保存。差异进行确认。系统生成盘点差异表，提交审核。盘点后差异处理。资产变更、资产处置、资产建卡。 点击参照来源单据，可以选择盘点差异单。1.8固定资产月结流程1.8.1业务场景固定资产月结。21 / 21*用友腾晖U9项目解决方案-固定资产EE用友yorvyou1.8.2业

15、务流程图TALE SUN公司名称中利腾晖制作流程版本V 1.0流程编号TALESUN-U9-FI-FA-07审批审核日期固定资产月结流程财务固定资产会计40.当前期间交易分录已 UF IOA全部生成固定资产会计50.当前期间的交易分录是固定资产会计60.月结UFIDA11固定资产会计10.当前期间的资产卡片5TOT全部核准1.8.3流程说明序号部门及岗位活动说明监控点输出单据方式（系统/ 手工）10财务部固定资产会计检查是否所有资产卡片已经全部核准系统20财务部固定资产会计检查是否所有单据全部已经核准，如变更单、 处置单、重估单等等系统30财务部固定资产会计检查当前期间所有需提折旧的资产是否全

16、部已 提折旧系统40财务部固定资产会计检查当前期间需产生交易分录的单据业务是否 已经生成了交易分录系统50财务部固定资产会计检查当前期间所有生成的交易分录是否全部过 账到总账系统60财务部固定资产会计上述检查全部确认无误后，进行月结操作，结 账后此期间不能再进行业务操作系统1.8.1参数配置1.8.2相关说明固定资产-期末结账选择期间，进行结账系统进行结账前检查1.9泰国公司方案说明1.9.1业务场景1、固定资产按照两种资产分类管理，资产分类和折旧分类资产折旧分三大类：房屋及建筑物20年，机器设备5年、15年。固定资产分类：房屋及建筑物，机器设备，运输设备，电子设备，办公设备，光伏 整体电站。2、泰国公司不会与集团互相买卖固定资产。3、所有的资产建卡由财务在系统中建卡，采购流程不在系统中体现。资产建卡标准 15000泰铢。资产中体现费税。原值包含费税。4、折旧按照自然天数计算。用友5、净残值1泰铢，无减值。6、折旧方法：按