手工做帐自动生成资产负债表及利润表

1、任证号 摘要会计科目 一一级级科科目目明明细细科科目目 1银行存款 1实收资本 1银行存款 1实收资本 2银行存款 2管理费用 3银行存款 3银行存款 4管理费用 4银行存款 5库存现金 5银行存款 6管理费用 6库存现金 7管理费用 7库存现金 8管理费用 8应付职工薪金 9库存现金 9银行存款 10应付职工薪金 10库存现金 11管理费用 11银行存款 11其他应收款 11银行存款 12其他应收款 12库存现金 13固定资产 13银行存款 13其他应收款 13银行存款 14管理费用 14应付职工薪金 15应付职工薪金 15银行存款 15其他应收款 15银行存款 15其他应收款 15银行存款

2、 16管理费用 16其他应收款 17库存现金 17其他应收款 17管理费用 17库存现金 18其他应收款 18银行存款 18管理费用 18银行存款 19其他应收款 19银行存款 19管理费用 19银行存款 20其他应收款 20库存现金 21银行存款 21其他应付款 22管理费用 22库存现金 23长期待摊费用 23银行存款 23长期待摊费用 23银行存款 24管理费用 24其他应收款 24管理费用 24库存现金 25其他应收款 25库存现金 26固定资产 26银行存款 26应交税费 26银行存款 27固定资产 27银行存款 27固定资产 27银行存款 27固定资产 27银行存款 27应交税费

3、27银行存款 28固定资产 28银行存款 28应交税费 28银行存款 28管理费用 28银行存款 29库存现金 29银行存款 30管理费用 30库存现金 31其他应收款 31银行存款 32管理费用 32库存现金 33管理费用 33应付职工薪金 34管理费用 34库存现金 35本年利润 35管理费用 1 从广东金税公司购入防伪税控专用设备（专用票） 固定资产 固定资产 - 防伪税控系统专用设备 1 从广东金税公司购入防伪税控专用设备（专用票） 固定资产 固定资产 - 防伪税控开票电脑打印机 1 从广东金税公司购入防伪税控专用设备（专用票） 应交税费 应交税费 - 应交增值税 - 进项税额 1银行

4、存款 银行存款 - 工行7153 1应交税费 应交税费 - 应交增值税 - 减免税款 1递延收益 2管理费用 管理费用 - 其它费用 2银行存款 银行存款 - 工行7153 2应交税费 应交税费 - 应交增值税 - 减免税款 2管理费用 管理费用 - 其它费用 3管理费用 管理费用 - 办公费 3库存现金 4无形资产 无形资产 - erp商贸管理软件 4银行存款 银行存款 - 工行7153 5管理费用 管理费用 - 租赁费 5销售费用 销售费用 - 租赁费 5销售费用 销售费用 - 租赁费 5银行存款 银行存款 - 工行7153 6管理费用 管理费用 - 物业费 6销售费用 销售费用 - 物业

5、费 6管理费用 管理费用 - 水电费 6销售费用 销售费用 - 水电费 6销售费用 销售费用 - 物业费 6销售费用 销售费用 - 水电费 6银行存款 银行存款 - 工行7153 7银行存款 银行存款 - 工行7153 7其他应付款 其他应付款 - 深圳市利华商贸有限公司 8销售费用 销售费用 - 广告费 8银行存款 银行存款 - 工行7153 9库存现金 9银行存款 银行存款 - 工行7153 10销售费用 销售费用 - 业务费 10库存现金 11销售费用 销售费用 - 通讯费 11管理费用 管理费用 - 通讯费 11管理费用 管理费用 - 办公费 11银行存款 银行存款 - 工行7153

6、12 专用票购入打包带和封箱胶周转材料 周转材料 12应交税费 应交税费 - 应交增值税 - 进项税额 12库存现金 12其他应收款 其他应收款 - 劳灵 13 专用票购入打纸箱/包装盒和环保袋周转材料 周转材料 13应交税费 应交税费 - 应交增值税 - 进项税额 13银行存款 银行存款 - 工行7153 14银行存款 银行存款 - 工行7153 14其他应付款 其他应付款 - 佛山市建平商贸有限公司 15管理费用 管理费用 - 其它费用 15库存现金 16 专用票购入库存商品 库存商品 16应交税费 应交税费 - 应交增值税 - 进项税额 16银行存款 银行存款 - 工行7153 17银行

7、存款 银行存款 - 工行7153 17其他应付款 其他应付款 - 清远市春中商贸有限公司 18库存现金 18银行存款 银行存款 - 工行7153 19应付职工薪金 应付职工薪酬 - 工资 19应交税费 应交税费 - 应交个人所得税 19其他应收款 其他应收款 - 代垫员工社保费 19库存现金 20管理费用 管理费用 - 办公费 20库存现金 21银行存款 银行存款 - 工行7153 21 普票 主营业务收入 21 普票 应交税费 应交税费 - 应交增值税 - 销项税额 22银行存款 银行存款 - 工行7153 22其他应付款 其他应付款 - 中山市红光商贸有限公司 23销售费用 销售费用 -

8、差旅费 23销售费用 销售费用 - 业务费 23库存现金 24银行存款 银行存款 - 工行7153 24主营业务收入 24其他业务收入 24 专票 应交税费 应交税费 - 应交增值税 - 销项税额 25应收票据 应收票据-东莞市光军商贸有限公司 25预收帐款 预收账款-东莞市光军商贸有限公司 25主营业务收入 25 专票 应交税费 应交税费 - 应交增值税 - 销项税额 26应收账款 应收账款-佛山市建平商贸有限公司 26主营业务收入 26其他业务收入 26 专票 应交税费 应交税费 - 应交增值税 - 销项税额 27其他应收款 其他应收款 - 广州万宝地产有限公司 27销售费用 销售费用 -

9、 租赁费 27银行存款 银行存款 - 工行7153 28 专用票购入库存商品 库存商品 28应交税费 应交税费 - 应交增值税 - 进项税额 28应收票据 28银行存款 银行存款 - 工行7153 28财务费用 财务费用 - 手续费 28银行存款 银行存款 - 工行7153 29管理费用 管理费用 - 社保费 29销售费用 销售费用 - 社保费 29应付职工薪金 应付职工薪酬 - 社会保险费 30应付职工薪金 应付职工薪酬 - 社会保险费 30其他应收款 其他应收款 - 代垫员工社保费 30银行存款 银行存款 - 工行7153 31其他应收款 其他应收款 - 广州华怡装饰有限公司 31银行存款

10、 银行存款 - 工行7153 32银行存款 银行存款 - 工行7153 32 普票 主营业务收入 32 普票 应交税费 应交税费 - 应交增值税 - 销项税额 33库存现金 33银行存款 银行存款 - 工行7153 34销售费用 销售费用 - 低值易耗品摊销 34库存现金 35管理费用 管理费用 - 办公费 35销售费用 销售费用 - 办公费 35库存现金 36无形资产 无形资产 - 金蝶财务核算软件 36银行存款 银行存款 - 工行7153 37长期待摊费用 长期待摊费用 - 北京路专卖店装修费 37长期待摊费用 长期待摊费用 - 中山路专卖店装修费 37其他应收款 其他应收款 - 广州华怡

11、装饰有限公司 37银行存款 银行存款 - 工行7153 38库存现金 38银行存款 银行存款 - 工行7153 39管理费用 管理费用 - 车辆费 39库存现金 40销售费用 销售费用 - 运输费 40应交税费 应交税费 - 应交增值税 - 进项税额 40库存现金 41 暂估购入库存商品 库存商品 41应付帐款 应付账款-暂估入库-广东华君皮具工贸有限公司 42 暂估购入库存商品 库存商品 42应付帐款 应付账款-暂估入库-广东中天小皮件工贸有限公司 43待处理财产损益 43 盘亏商品冲消库存商品 库存商品 43应交税费 应交税费 - 应交增值税 - 进项税额转出 44主营业务成本 44 结转

12、11月份库存商品成本 库存商品 45销售费用 销售费用 - 促销费 45销售费用 销售费用 - 包装费 45其他业务成本 45 结转11月份周转材料成本 周转材料 46应交税费 应交税费 - 应交增值税 - 转出未交增值税 46应交税费 应交税费 - 未交增值税 47管理费用 管理费用 - 堤围防护费 47应交税费 应交税费 - 应交堤围防护费 47营业税金及附加 47应交税费 应交税费 - 应交城市维护建设税 47应交税费 应交税费 - 应交教育费附加 47应交税费 应交税费 - 应交地方教育费附加 48管理费用 管理费用 - 工资 48销售费用 销售费用 - 工资 48管理费用 管理费用

13、- 奖金 48销售费用 销售费用 - 奖金 48应付职工薪金 应付职工薪酬 - 工资 49管理费用 管理费用 - 装修费 49销售费用 销售费用 - 装修费 49长期待摊费用 长期待摊费用 - 办公室装修费 49销售费用 销售费用 - 装修费 49长期待摊费用 长期待摊费用 - 仓库装修费 50管理费用 管理费用 - 折旧费 50销售费用 销售费用 - 折旧费 50累计折旧 51管理费用 管理费用 - 无形资产摊销 51累计摊销 52其他应收款 其他应收款 - 叶志华 52待处理财产损益 53主营业务收入 53其他业务收入 53本年利润 53本年利润 53主营业务成本 53其他业务成本 53营

14、业税金及附加 53销售费用 53管理费用 53财务费用 借贷 1500000.00 1500000.00 1000000.00 1000000.00 875.00 -875.00 2500875.00 2500875.00 54.00 54.00 10000.00 10000.00 3088.00 3088.00 1420.00 1420.00 14520.00 14520.00 14520.00 14520.00 14520.00 14520.00 27000.00 27000.00 54000.00 54000.00 1000.00 1000.00 540564.00 540564.00

15、83541.71 83541.71 5102.28 5102.28 5102.28 5102.28 1625.76 1625.76 517.14 517.14 765.00 765.00 235.00 235.00 450.00 450.00 80000.00 80000.00 10.50 10.50 50000.00 50000.00 10.50 10.50 1500.00 1500.00 50000.00 50000.00 413.00 413.00 72000.00 72000.00 18000.00 18000.00 1500.00 1500.00 330.00 330.00 2000

16、.00 2000.00 17948.80 17948.80 3051.20 3051.20 54000.00 54000.00 3900.00 3900.00 12000.00 12000.00 11883.00 11883.00 4500.00 4500.00 765.00 765.00 10.50 10.50 12000.00 12000.00 2890.00 2890.00 10000.00 10000.00 3500.00 3500.00 52137.10 52137.10 4025.00 4025.00 116350.88 116350.88 1416.00 6300.00 1071

17、.00 8787.00 1416.00 1416.00 28.00 28.00 28.00 -28.00 15.00 15.00 36000.00 36000.00 12000.00 12000.00 3000.00 27000.00 6000.00 6000.00 4500.00 4500.00 1200.00 1000.00 23200.00 50000.00 50000.00 15000.00 15000.00 6000.00 6000.00 3000.00 3000.00 1600.00 1300.00 400.00 3300.00 1800.00 306.00 其他应付款 - 深圳市

18、利华商贸有限公司 106.00 2000.00 21500.00 3655.00 25155.00 50000.00 50000.00 560.00 560.00 719100.00 122247.00 841347.00 50000.00 50000.00 49082.90 49082.90 52137.10 911.31 2142.90 49082.89 15.00 15.00 279770.40 239120.00 40650.40 50000.00 50000.00 661.00 1200.00 1861.00 508049.10 430430.00 3800.00 73819.10

19、300000.00 3440.10 其他应付款 - 佛山市建平商贸有限公司 其他应付款 - 清远市春中商贸有限公司 其他应付款 - 中山市红光商贸有限公司 253470.00 43089.90 289145.61 242333.00 4800.00 42012.61 36000.00 9000.00 45000.00 393813.00 66948.21 300000.00 160761.21 50.50 50.50 6803.04 6236.12 13039.16 13039.16 5476.30 18515.46 54000.00 54000.00 63940.50 54650.00 92

20、90.50 3000.00 3000.00 3500.00 3500.00 186.00 124.00 310.00 12000.00 12000.00 108000.00 72000.00 54000.00 126000.00 7000.00 7000.00 4000.00 4000.00 2000.00 220.00 2220.00 521600.00 521600.00 115250.00 115250.00 68.53 58.57 9.96 821012.60 821012.60 3300.00 1110.00 6880.00 11290.00 333.26 333.26 307.15

21、 307.15 40.00 23.33 10.00 6.67 40700.00 26550.00 3800.00 8043.00 79093.00 应付账款-暂估入库-广东华君皮具工贸有限公司 应付账款-暂估入库-广东中天小皮件工贸有限公司 应交税费 - 应交增值税 - 进项税额转出 1000.00 1000.00 2000.00 500.00 500.00 12526.75 925.00 13451.75 2000.00 2000.00 68.53 68.53 1220003.00 8600.00 1228603.00 1035545.16 821012.60 6880.00 40.00 1

22、11449.12 96112.94 50.50 任证号 摘要会计科目 一一级级科科目目明明细细科科目目 1 购入防伪税控专用设备（专用票）固定资产固定资产 - 防伪税控系统专用设备 1 购入防伪税控专用设备（专用票）固定资产固定资产 - 防伪税控开票电脑打印机 1 购入防伪税控专用设备（专用票）应交税费应交税费 - 应交增值税 - 进项税额 1 银行存款银行存款 - 工行7153 1 应交税费应交税费 - 应交增值税 - 减免税款 1 递延收益 2 管理费用管理费用 - 其它费用 2 银行存款银行存款 - 工行7153 2 应交税费应交税费 - 应交增值税 - 减免税款 2 管理费用管理费用

23、- 其它费用 3 管理费用管理费用 - 办公费 3 库存现金 4 无形资产无形资产 - erp商贸管理软件 4 银行存款银行存款 - 工行7153 5 管理费用管理费用 - 租赁费 5 销售费用销售费用 - 租赁费 5 销售费用销售费用 - 租赁费 5 银行存款银行存款 - 工行7153 6 管理费用管理费用 - 物业费 6 销售费用销售费用 - 物业费 6 管理费用管理费用 - 水电费 6 销售费用销售费用 - 水电费 6 销售费用销售费用 - 物业费 6 销售费用销售费用 - 水电费 6 银行存款银行存款 - 工行7153 7 银行存款银行存款 - 工行7153 7 其他应付款其他应付款

24、- 深圳市利华商贸有限公司 8 销售费用销售费用 - 广告费 8 银行存款银行存款 - 工行7153 9 库存现金 9 银行存款银行存款 - 工行7153 10 销售费用销售费用 - 业务费 10 库存现金 11 销售费用销售费用 - 通讯费 11 管理费用管理费用 - 通讯费 11 管理费用管理费用 - 办公费 11 银行存款银行存款 - 工行7153 12 专用票购入打包带和封箱胶周转材料周转材料 12 应交税费应交税费 - 应交增值税 - 进项税额 12 库存现金 12 其他应收款其他应收款 - 劳灵 13 专用票购入打纸箱/包装盒和环保袋周转材料周转材料 13 应交税费应交税费 - 应

25、交增值税 - 进项税额 13 银行存款银行存款 - 工行7153 14 银行存款银行存款 - 工行7153 14 其他应付款其他应付款 - 佛山市建平商贸有限公司 15 管理费用管理费用 - 其它费用 15 库存现金 16 专用票购入库存商品库存商品 16 应交税费应交税费 - 应交增值税 - 进项税额 16 银行存款银行存款 - 工行7153 17 银行存款银行存款 - 工行7153 17 其他应付款其他应付款 - 清远市春中商贸有限公司 18 库存现金 18 银行存款银行存款 - 工行7153 19应付职工薪金 应付职工薪酬 - 工资 19 应交税费应交税费 - 应交个人所得税 19 其他

26、应收款其他应收款 - 代垫员工社保费 19 库存现金 20 管理费用管理费用 - 办公费 20 库存现金 21 银行存款银行存款 - 工行7153 21 普票主营业务收入 21 普票应交税费应交税费 - 应交增值税 - 销项税额 22 银行存款银行存款 - 工行7153 22 其他应付款其他应付款 - 中山市红光商贸有限公司 23 销售费用销售费用 - 差旅费 23 销售费用销售费用 - 业务费 23 库存现金 24 银行存款银行存款 - 工行7153 24 主营业务收入 24 其他业务收入 24 专票应交税费应交税费 - 应交增值税 - 销项税额 25 应收票据应收票据-东莞市光军商贸有限公

27、司 25预收帐款 预收账款-东莞市光军商贸有限公司 25 主营业务收入 25 专票应交税费应交税费 - 应交增值税 - 销项税额 26 应收账款应收账款-佛山市建平商贸有限公司 26 主营业务收入 26 其他业务收入 26 专票应交税费应交税费 - 应交增值税 - 销项税额 27 其他应收款其他应收款 - 广州万宝地产有限公司 27 销售费用销售费用 - 租赁费 27 银行存款银行存款 - 工行7153 28 专用票购入库存商品库存商品 28 应交税费应交税费 - 应交增值税 - 进项税额 28 应收票据 28 银行存款银行存款 - 工行7153 28 财务费用财务费用 - 手续费 28 银行

28、存款银行存款 - 工行7153 29 管理费用管理费用 - 社保费 29 销售费用销售费用 - 社保费 29应付职工薪金 应付职工薪酬 - 社会保险费 30应付职工薪金 应付职工薪酬 - 社会保险费 30 其他应收款其他应收款 - 代垫员工社保费 30 银行存款银行存款 - 工行7153 31 其他应收款其他应收款 - 广州华怡装饰有限公司 31 银行存款银行存款 - 工行7153 32 银行存款银行存款 - 工行7153 32 普票主营业务收入 32 普票应交税费应交税费 - 应交增值税 - 销项税额 33 库存现金 33 银行存款银行存款 - 工行7153 34 销售费用销售费用 - 低值

29、易耗品摊销 34 库存现金 35 管理费用管理费用 - 办公费 35 销售费用销售费用 - 办公费 35 库存现金 36 无形资产无形资产 - 金蝶财务核算软件 36 银行存款银行存款 - 工行7153 37长期待摊费用 长期待摊费用 - 北京路专卖店装修费 37长期待摊费用 长期待摊费用 - 中山路专卖店装修费 37 其他应收款其他应收款 - 广州华怡装饰有限公司 37 银行存款银行存款 - 工行7153 38 库存现金 38 银行存款银行存款 - 工行7153 39 管理费用管理费用 - 车辆费 39 库存现金 40 销售费用销售费用 - 运输费 40 应交税费应交税费 - 应交增值税 -

30、 进项税额 40 库存现金 41 暂估购入库存商品库存商品 41应付帐款 应付账款-暂估入库-广东华君皮具工贸有限公司 42 暂估购入库存商品库存商品 42应付帐款 应付账款-暂估入库-广东中天小皮件工贸有限公司 43 待处理财产损益 43 盘亏商品冲消库存商品库存商品 43 应交税费应交税费 - 应交增值税 - 进项税额转出 44 主营业务成本 44 结转11月份库存商品成本库存商品 45 销售费用销售费用 - 促销费 45 销售费用销售费用 - 包装费 45 其他业务成本 45 结转11月份周转材料成本周转材料 46 应交税费应交税费 - 应交增值税 - 转出未交增值税 46 应交税费应交

31、税费 - 未交增值税 47 管理费用管理费用 - 堤围防护费 47 应交税费应交税费 - 应交堤围防护费 47 营业税金及附加 47 应交税费应交税费 - 应交城市维护建设税 47 应交税费应交税费 - 应交教育费附加 47 应交税费应交税费 - 应交地方教育费附加 48 管理费用管理费用 - 工资 48 销售费用销售费用 - 工资 48 管理费用管理费用 - 奖金 48 销售费用销售费用 - 奖金 48应付职工薪金 应付职工薪酬 - 工资 49 管理费用管理费用 - 装修费 49 销售费用销售费用 - 装修费 49 长期待摊费用长期待摊费用 - 办公室装修费 49 销售费用销售费用 - 装修

32、费 49 长期待摊费用长期待摊费用 - 仓库装修费 50 管理费用管理费用 - 折旧费 50 销售费用销售费用 - 折旧费 50 累计折旧 51 管理费用管理费用 - 无形资产摊销 51 累计摊销 52 其他应收款其他应收款 - 叶志华 52 待处理财产损益 53 主营业务收入 53 其他业务收入 53 本年利润 53 本年利润 53 主营业务成本 53 其他业务成本 53 营业税金及附加 53 销售费用 53 管理费用 53 财务费用 本本月月合合计计 借借贷贷平平衡衡 借贷 目录!a1 1416.00 6300.00 1071.00 8787.00 1416.00 1416.00 28.0

33、0 28.00 28.00 (28.00) 15.00 15.00 36000.00 36000.00 12000.00 12000.00 3000.00 27000.00 6000.00 6000.00 4500.00 4500.00 1200.00 1000.00 23200.00 50000.00 50000.00 15000.00 15000.00 6000.00 6000.00 3000.00 3000.00 其他应付款 - 深圳市利华商贸有限公司 1600.00 1300.00 400.00 3300.00 1800.00 306.00 106.00 2000.00 21500.0

34、0 3655.00 25155.00 50000.00 50000.00 560.00 560.00 719100.00 122247.00 841347.00 50000.00 50000.00 49082.90 49082.90 52137.10 911.31 2142.90 49082.89 15.00 15.00 279770.40 239120.00 40650.40 50000.00 50000.00 661.00 1200.00 1861.00 其他应付款 - 佛山市建平商贸有限公司 其他应付款 - 清远市春中商贸有限公司 其他应付款 - 中山市红光商贸有限公司 508049.1

35、0 430430.00 3800.00 73819.10 300000.00 3440.10 253470.00 43089.90 289145.61 242333.00 4800.00 42012.61 36000.00 9000.00 45000.00 393813.00 66948.21 300000.00 160761.21 50.50 50.50 6803.04 6236.12 13039.16 13039.16 5476.30 18515.46 54000.00 54000.00 63940.50 54650.00 9290.50 3000.00 3000.00 3500.00 3

36、500.00 186.00 124.00 310.00 12000.00 12000.00 108000.00 72000.00 54000.00 126000.00 7000.00 7000.00 4000.00 4000.00 2000.00 220.00 220.00 2220.00 521600.00 521600.00 115250.00 115250.00 68.53 58.57 9.96 821012.60 821012.60 3300.00 1110.00 6880.00 11290.00 333.26 333.26 307.15 307.15 40.00 23.33 10.0

37、0 应付账款-暂估入库-广东华君皮具工贸有限公司 应付账款-暂估入库-广东中天小皮件工贸有限公司 应交税费 - 应交增值税 - 进项税额转出 6.67 40700.00 26550.00 3800.00 8043.00 79093.00 1000.00 1000.00 2000.00 500.00 500.00 12526.75 925.00 13451.75 2000.00 2000.00 68.53 68.53 1220003.00 8600.00 1,228,603.00 1,035,545.16 821,012.60 6,880.00 40.00 111,449.12 96,112.9

38、4 50.50 7,371,474.927,371,474.92- 试算平衡表 所属时期： 2014年11月1日至30日 单位：元 会计科目 期期初初余余额额 （借借方方） 本本期期发发生生额额（ 借借方方） 本本期期发发生生额额 （贷贷方方） 期期未未余余额额（借借 方方） 库存现金 1,619.00 65,082.9064,669.892,032.01 银行存款 1,463,870.61 1,051,760.001,461,227.071,054,403.54 应收票据 - 300,000.00300,000.00- 应收账款 - 289,145.61-289,145.61 预付账款 -

39、- 其他应收款 281,684.61 95,544.8358,142.90319,086.54 库存商品 - 1,749,763.00821,071.17928,691.83 周转材料 - 23,300.0011,290.0012,010.00 固定资产 632,912.80 7,716.00-640,628.80 累计折旧 - -13,451.75-13,451.75 无形资产 - 48,000.00-48,000.00 累计摊销 - -2,000.00-2,000.00 长期待摊费用 90,000.00 180,000.002,500.00267,500.00 待处理财产损益 - 68.5

40、368.53- 短期借款 - - 应付帐款 - -636,850.00-636,850.00 预收帐款-3,440.10-3,440.10 应付职工薪金 -52,137.10 65,176.2692,132.16-79,093.00 应交税费 15,699.20 196,224.47210,464.191,459.48 其他应付款 -50,000.00 -200,000.00-250,000.00 递延收益-1,416.00-1,416.00 实收资本 -2,500,000.00 -2,500,000.00 本年利润 116,350.88 1,035,545.161,228,603.00-76,706.96 主营业务收入 - 1,220,003.001,220,003.00- 其他业务收入 - 8,600.008,600.00- 营业外收入 - - 主营业务成本 - 821,012.60821,012.60- 其他业务成本 - 6,880.006,880.00- 营业税金及附加 - 40.0040.00- 销售费用 - 111,449.12111,449.12- 管理费用 - 96,112.9496,112.94- 财务费用 - 50.5050.50- 营业