个人所得税明细申报excel文件导入使用说明资料

1、个人所得税全员全额扣缴明细申报 excel文件导入使用说明 1. 使用权限（即纳税人在下列情况下才能使用） 1、纳税人在主管税务机关已经做过“个人所得税明细申报”认定 2、征收期限未过期（个人所得税征期是“次月十五日内”） Excel文件模版使用说明: 1、 excel第一行、第二行必须与提供模版中保持一致，有效数据从第三行开始。 2、文件中不允许存在空行，如果存在空行，系统只取空行之上的数据，空行以 下的数据不做导入处理。 3、文件只允许存在一个表头，其余应该全部为有效数据。 4、Excel文件中各列的数据类型必须为模版第二行括弧中说明的数据类型。 1（文弄类型丨2 （文本粪型|3 （文車类

2、型|亘文聿类型|b（:文本类型 数据类型如果不正确，在导入后文本型数据系统会默认为空值，数字类型数 据系统会默认取值0。其中第二列“手机号码”、第四列“身份证件号码”如果 填写，必须为文本类型 2. 操作手册 1、选择“按导入文件方式申报” 个人所得税扣缴明细申报方式选择 2、点击浏览，选取要导入的文件点击“导入” 辱入的文需鬲是符合辰骼式的臥亦文件，祐赢人需叢下霍昙入玄件樓顧， 可直击此处文宇下萤他版 3、如果导入文件不符合填表规则，系统会提示具体错误原因（如果错误信息 过多，系统仅提示前20条错误），操作人员改正后重新导入即可。 个人所得税扣缴明细申报方式选择 导入竺瓷赵文件中再在诗误数稱

3、.话在疥比1文件中缰戏后帀新导入.前W乗借虞具体见下列提示： Is躬怖:所职目选择【工涼 辩舍所袒】 工费斷金裘别选择【正鬲工贵嶄舍】时條:所禅痢目只龍是上个月 乙 第4行:所职目选择【工资“嶄全所裡】 工费辩金裘别选择I正划工资嶄金】时條:斯祥爾可只龍是上个月 3. 第衍:所輙 目选择工资“霸金所袒】4 ZSBf金裘别选择【正宫工將Sf金】时儀:所祥痢田只龍是上个月 4. 第 2、第1列（纳税人姓名）：不允许为空，输入字数限制为10个字（输入类 型为文本类型） 3、第2列（手机号码）：手机号码允许为空，手机号码做校验，必须为 13 位。（输入类型为文本类型） 4、第3列（身份证照类型）：不能

4、为空，必须从模版给定的值中选择。 C 身话证照类型 3 （文本类型_ 居民身鱼证“a 丨居民身份证一1厂 ZH 军官证-吃 护昭-73 廻頼机构代码证一 14 土兵证巧 遥澳台往来通行证T6 税务登记证一 1T 苴他一 99 5、第4列（身份证照号码）：不能为空，输入格式数据要正确，有身份证号 码校验（输入类型为文本类型） 6、第5列（国籍）：不能为空，必须从模版给定的值中选择，因为数据量比 较大，故目前只提供中国、越南两个选择类型，如果是其它类型国家，则在 Exsel表格第二张复制国籍代码，要全部复制，就是国家名称与代码全部复 制过去。 复制格式为：阿富汗-101 （输入类型为文本类型） 7

5、、第6列（所得项目）：不能为空，必须从模版给定的值中选择。 F 所得项目 工資、新金所得一060101 工资、薪金所得一06051 18 19、 20、 21、 22、 第16列（速算扣除数） 输入为数字类型，数据精确到小数点后两位 第17列（应缴税额） 第18列（已缴税额） 第19列（减征税额） 第20列（实缴税额） 输入为数字类型，数据精确到小数点后两位 输入为数字类型，数据精确到小数点后两位 输入为数字类型，数据精确到小数点后两位 输入为数字类型，数据精确到小数点后两位 个怖工商户生产、经营所-1060201 企事业单位承包、頑租经弩所-060301 劳务报酬所得-OS0401 稿酬所-

6、0605Q1 特许权使用费所1-060601 利息、股息、红利所得UEOTF 财产租赛所050601 8 第7列（工资薪金类别）：工资薪金类别：“所得项目”选择工资薪金所 得，工资薪金类别为必录项，当所得项目为其他类别时，工资薪金类别为空。 9、第8列（所得期间）：起/止必须为“（2012-01-01/2012-01-31 ）”格式如 果所得项目为“正常工资薪金所得”所属日期必须为上个月。（输入类型为 文本类型） 10、第9至20列为数字类型，除第15列税率系统默认精确到小数点后六位， 其余数字类型系统默认精确到小数点后两位 11、第9列（收入额）：输入为数字类型，数据精确到小数点后两位。 1

7、2、 第10列（免税收入额）：输入为数字类型，数据精确到小数点后两位。 13、第11列（允许扣除的税费）：输入为数字类型，数据精确到小数点后两 位。 14、 第12列（费用扣除标准）：输入为数字类型，数据精确到小数点后两位 15、 第13列（准予扣除的捐赠额）：输入为数字类型，数据精确到小数点后 两位。 16、 第14列（应纳所得税额）：输入为数字类型，数据精确到小数点后两位 17、第15列（税率）：输入为数字类型，数据精确到小数点后六位，税率输 入格式为 0.03或是3% 23、第21列（备注）：输入字数限制为15个字（输入类型为文本类型） 表间特殊规则: 24、第12列： 当所得项目为“工资薪金所得”时：工资薪金类别为“全年一次性奖 金收入”、“股票期权”、“股权激励”、“企业年金”不存在费用扣除标 准问题；其它工资薪金类别，国籍为中国，费用扣除标准应填3500 （特殊情况为4800），国籍不为中国应填4800 劳务报酬、稿酬所得、特许权使用费、财产租赁所得：每次收入不超 过4000元的，费用扣除标准为800元；每次收入额在4000元以上的, 费用扣除标准为收入额的20% 25、表间计算公式： 14 列=9列-10 列-11