精品：组建农商行汇报

1、关于拟将赫山资阳二联社重组组建益阳农村商业银行的情况汇报湖南省农村信用社联合社益阳办事处（2011年10月19日）根据国务院进一步深化农村信用社改革的有关精神，以及银监会对农村信用社改革工作的要求，按照省联社和省市银监部门的工作安排，省联社益阳办事处拟将赫山、资阳两家联社整合组建益阳农村商业银行(以下简称益阳农商行)，现就有关事项汇报如下：一、赫山资阳二家联社重组组建益阳农商行的必要性（一）组建益阳农商行是农村信用社改革的需要。2010年11月23日，中国银行业监督管理委员会发布了关于加快推进农村合作金融机构股权改造的指导意见（银监发201092号），文件指出：“全国农村信用社要加快推进股份制

2、改造；有效规范股权管理，健全流转机制，用三到五年时间将农村信用社总体改造为产权关系明晰、股权结构合理、公司治理完善的股份制金融企业符合农村商业银行准入条件的农村信用联社和农村合作银行，应直接改制为农村商业银行”。目前，全国各地农村信用社正积极开展农村信用社股权改造，推进组建农商行工作，截止7月末，全国已组建农村商业银行155家，因此益阳农村信用社启动组建农商行工作是适应农村信用社改革趋势的需要。（二）组建益阳农商行是弥补区域内地方性银行空白的需要。目前，益阳市尚无一家地方性银行，组建益阳农村商业银行，可以弥补这一空白，结束益阳区域内没有地方性银行的历史。通过组建益阳农村商业银行，扶持地方性银行

3、的发展，将为益阳金融业注入新的活力。（三）组建益阳农商行是支持地方经济发展的需要。一是可以极大的提升信贷投放能力。目前赫山、资阳两联社存贷款规模分别为42亿元、23亿元，信贷投放能力有一定的局限性。新组建的益阳农商行，在政府强力支持和品牌效应的带动下，存贷款规模将保持30%以上的速度增长，预计到2016年末，益阳农商行各项存款规模将达到150亿元左右，较赫山、资阳两家联社现有规模增加100亿元以上，贷款规模达到100亿元左右，接近赫山资阳两家联社现有贷款规模的5倍，单户贷款最高余额可达5000万元以上，信贷扩张能力将极大提升。二是更好的支持“三农”及中小企业的发展。目前，赫山、资阳两联社支持的

4、农户、农村工商户、中小企业总户数为6.2万户，仍然有一大批需要资金客户的信贷需求未能得到满足。新组建的益阳农商行将使这个缺口迅速缩小，预计到2016年末，益阳农商行信贷支持的农户、农村工商户、中小企业将达到15万户以上，“三农”及中小企业的发展将得到更多的资金保障。由此直接或间接为区域内提供更多的就业机会，为地方经济发展提供更多更有力的支持。三是增加地方财政收入。随着业务规模的大量扩充，农商行的盈利能力将大幅提升，为当地财政贡献的税费也将大幅度增加。根据测算， 2012年至2016年五年间，新的农商行为地方财政贡献的营业税及附加和企业所得税总额将达到5.9亿元以上。另一方面，通过益阳农商行宽松

5、的信贷支持，农村工商户、中小企业税收将提高30%以上，间接提高地方财政收入。业务发展趋势及税收预测见表一：表一 两家联社(益阳农商行)2012-2016年业务及税收预测表 单位： 万元时间存款贷款当年经营收入应纳营业税及其附加实现利润应纳企业 所得税25%税收合计营业税3%城建税7%教育费附加4.5%20125400003000002950082558371237530944014201369000040000044250123886656185634641680120149000005500006637518561299842784469611020020151150000720000995

6、632784194912541766104411529920161480000100000014934441772924188626481566222951合计/3890321088070964901631964079959265（四）组建益阳农商行是全面化解现实金融风险的需要。长期以来，益阳农村信用社为地方经济的发展做出了积极的贡献，2006年以来，全市农村信用社累计投放贷款336.82亿元，占全市银行业2006年以来累计投放贷款的70%。2006年以来全市农村信用社累计投放农业贷款225.3亿元，占全市银行业2006年以来累放农业贷款的85%。由于农村信用社长期承担了支持“三农”的任务，以

7、及农业产业高风险特征，我市农村信用社积累了不少的历史包袱，目前赫山资阳两联社共有不良贷款6.15亿元，其中直接受政策影响形成的不良贷款有1.54亿元。具体情况见表二：表二 两联社涉政不良贷款构成情况 单位：万元赫山资阳合计分布情况乡镇财政贷款91758975村组贷款711169880个人贷款供村组使用54280622基金会并入贷款423222645党政干部及公职人员贷款(含个人贷款供财政使用）16996902389七站八所贷款195121316国有（乡镇、集体）企业604232529294城市信用社贷款3000300小计10829459215421（五）组建益阳农商行是提升行业竞争力的需要。长

8、期以来，农村信用社受产权制度的制约，法人治理不完善，机制落后，服务功能滞后，品牌效应与现代商业银行相比差距较大。近几年虽然有了长足进步，但在业务品种、创新能力和服务功能上，仍然不具备与大型银行真正抗衡的实力，本土农村金融的竞争压力越来越大。如果能组建益阳农商行，其产权将更明晰，服务功能更完善，服务范围更广泛，资金实力大幅增强，品牌效应将大幅提升，可以牢固占据全市金融市场份额。二、组建益阳农商行的政策指标要求与现实差距根据中国银行业监督管理委员会的政策要求，组建地方性农村商业银行的指标要求是：不良贷款率低于3；历年亏损为0，按拟募集股本计算的资本充足率不低于10，核心资本充足率不低于6；按规定提

9、取呆账准备，拨备覆盖率不低于150。通过测算，赫山、资阳二社重组，要达到政策规定的以上指标，不良贷款、历年亏损、财务包袱这三项指标缺口7.48亿元。见表三：表三 组建益阳农商行几项核心指标缺口测算单位：亿元基数（2011/6/30）控制线缺口不良贷款6.150.665.49其中：赫山4.10.53.6 资阳2.050.161.89历年亏损1.6801.68其中：赫山0.5600.56 资阳1.1201.12财务包袱0.3100.31其中：赫山0.1400.14 资阳0.1700.17合计8.140.667.48 说明：拨备覆盖率与资本充足率是与不良贷款、历年亏损等几个核心指标密切关联的动态数据

10、，上述指标达标的前提下，拨备覆盖率、资本充足率即可达标。三、组建益阳农商行的基本思路为成功实现组建益阳农商行的目标，要分三步消化解决上述指标缺口。第一步：自身消化一部分。由赫山、资阳两联社加大不良贷款清收力度，提高经营效益，到2012年3月末，压缩不良贷款及历年亏损2.07亿元，使两项指标的缺口下降到5.41亿元左右。第二步：请求政府支持解决一部分。请求市人民政府以商业出让用地，置换赫山、资阳两家联社不良贷款3.59亿元，使指标缺口总额下降到1.82亿元左右。第三步：通过资本市场解决一部分。采取溢价发行益阳农商行股本金的形式，发行股本2.43亿股，溢价1.82亿元（股权数、溢价比率为初步方案）

11、，全面解决最后的1.82亿元历史包袱。通过落实上述“三步走”的计划，使两家联社的不良贷款率控制在3%以内；历年亏损为0；资本充足率达到10以上，核心资本充足率达到6以上；拨备覆盖率达到150以上，几项核心指标符合组建农村商业银行的基本要求，详情见表四：表四 组建益阳农商行几项核心指标缺口解决方式 单位：亿元缺口（2011/6/30）解决方式自身收回土地置换股本溢价弥补不良贷款5.491.93.590其中：赫山3.612.60 资阳1.890.90.990历年亏损1.68001.68其中：赫山0.56000.56 资阳1.12001.12财务包袱0.310.1700.14其中：赫山0.14000

12、.14 资阳0.170.1700合 计7.482.073.591.82赫山、资阳两联社重组组建益阳农村商业银行的时间安排：2011年10月2012年3月为筹建工作准备期，2012年4月正式向银监部门申请筹建益阳农村商业银行；2012年9月底以前实现益阳农村商业银行挂牌开业。四、几点工作请求要按上述思路和计划实现组建益阳农商行的目标，有以下事项请求市人民政府给予支持：（一）请求市人民政府成立筹建益阳农村商业银行工作领导小组，由市长担任组长，分管金融的副市长、分管国土规划的副市长担任常务副组长，赫山、资阳两区人民政府区长担任副组长，市中级人民法院、市公安局、市财政局、市城建投公司、市国土局、市规划

13、局、市建设局、市审计局、市房产局、市国税局、市地税局、市工商局、市金融办、市人行、市银监局、省联社益阳办事处、市消防支队等单位领导，以及赫山、资阳两家联社主要负责人为成员，领导小组办公室设省联社益阳办事处，由益阳办事处主任担任办公室主任。并请赫山、资阳两区分别由区长牵头成立相应组织机构，迅速启动筹建益阳农商行有关工作。（二）请求按“两区负责、各自消化,市里支持、权责挂钩,贷款办证、溢价归区”的原则以商业出让用地置换赫山、资阳联社不良贷款3.59亿元。即赫山、资阳两联社不良贷款分别由两区政府提供土地进行置换。具体操作：由市政府在土地转让过程中给予政策支持，市城建投按计划对在两区所控土地进行“松绑”，两区政府在11月以前，选定具体地段，市国土局于今年四季度向省国土厅申报用地计划。赫山、资阳两区拿出土地所承担的责任与改革后的农商行产生的财税收益实行权责挂钩。土地权属转移过程中的费用由两家联社提供贷款支持。具体由两区财政分别作为债务人承担责任，立据贷款，以两区财政收入作为第一还款来源，逐年偿还。上述土地置换两联社不良贷款以后，转让所产生的溢价归两区政府所有。但两区政府所借贷款（专指用于办证的贷款）未归还前，溢价优先用于归还办证所借贷款本息。用