合并会计报表模板

1、资 产 负 债 表 编制单位：a公司2005年10月单位：万元 资 产 行次年初数期末数资 产 行次年初数期末数 流动资产流动负债 货币资金12,458,900.801,330,844.38 短期借款4613,500,000.0014,166,666.67 短期投资2 应付票据47 应收票据3 应付帐款48220,458.40421,516.40 应收帐款434,933.8015,716.68 预收帐款49558,600.003,065,400.00 减：坏帐准备5 其他应付款502,750,020.316,371,901.28 应收帐款净额634,933.8015,716.68 应付工资51

2、 预付帐款76,862,269.338,871,883.55 应付福利款5259,742.0193,843.50 其他应收款8-5,362,534.333,785,526.24 未交税金53-70,824.89-289,191.13 存货910,093,917.6712,874,358.53 未付利润54 待转其他业务支出10 其他未交款55260.47 待摊费用11 预提费用56 待处理流动资产净损失 12 一年内到期的长期负债57 一年内到期的长期债券投资13 其他流动负债58 其他流动资产14 流动资产合计2014,087,487.2726,878,329.38 长期投资： 流动负债合计

3、6517,018,256.3023,830,136.72 长期投资21 固定投资：长期负债： 固定资产原价248,784,559.6810,603,217.38 长期借款66 减：累计折旧25148,251.32694,107.05 应付债卷67 固定资产净值268,636,308.369,909,110.33 长期应付款68 固定资产清理27 其他长期负债75 在建工程2823,867.20 长期负债合计760.000.00 待处理固定资产净损失 29负债合计: 固定资产合计358,636,308.369,932,977.53所有者权益： 无形及递延资产： 实收资本785,000,000.0

4、010,000,000.00 无形资产36 资本公积79 递延资产37416,665.31329,860.01 盈余公积80168,330.69218,507.75 无形及递延资产合计40416,665.31329,860.01 未分配利润81953,873.953,092,522.45 其他长期资产： 所有者权益合计856,122,204.6413,311,030.20 其他长期资产41 资产总计4523,140,460.9437,141,166.92 负债及所有者权益总计9023,140,460.9437,141,166.92 资 产 负 债 表 编制单位：a公司2005年10月单位：万元

5、 资 产 行次年初数期末数资 产 行次年初数期末数 流动资产流动负债 货币资金12,458,900.801,330,844.38 短期借款4613,500,000.0014,166,666.67 短期投资2 应付票据47 应收票据3 应付帐款48220,458.40421,516.40 应收帐款434,933.8015,716.68 预收帐款49558,600.003,065,400.00 减：坏帐准备5 其他应付款502,750,020.316,371,901.28 应收帐款净额634,933.8015,716.68 应付工资51 预付帐款76,862,269.338,871,883.55

6、应付福利款5259,742.0193,843.50 其他应收款8-5,362,534.333,785,526.24 未交税金53-70,824.89-289,191.13 存货910,093,917.6712,874,358.53 未付利润54 待转其他业务支出10 其他未交款55260.47 待摊费用11 预提费用56 待处理流动资产净损失 12 一年内到期的长期负债57 一年内到期的长期债券投资13 其他流动负债58 其他流动资产14 流动资产合计2014,087,487.2726,878,329.38 长期投资： 流动负债合计6517,018,256.3023,830,136.72 长期

7、投资21 固定投资：长期负债： 固定资产原价248,784,559.6810,603,217.38 长期借款66 减：累计折旧25148,251.32694,107.05 应付债卷67 固定资产净值268,636,308.369,909,110.33 长期应付款68 固定资产清理27 其他长期负债75 在建工程2823,867.20 长期负债合计760.000.00 待处理固定资产净损失 29负债合计: 固定资产合计358,636,308.369,932,977.53所有者权益： 无形及递延资产： 实收资本785,000,000.0010,000,000.00 无形资产36 资本公积79 递延

8、资产37416,665.31329,860.01 盈余公积80168,330.69218,507.75 无形及递延资产合计40416,665.31329,860.01 未分配利润81953,873.953,092,522.45 其他长期资产： 所有者权益合计856,122,204.6413,311,030.20 其他长期资产41 资产总计4523,140,460.9437,141,166.92 负债及所有者权益总计9023,140,460.9437,141,166.92 资 产 负 债 表 编制单位：a公司2005年10月单位：万元 资 产 行次年初数期末数资 产 行次年初数期末数 流动资产

9、货币资金12,458,900.801,330,844.38 短期借款4613,500,000.0014,166,666.67 短期投资2 应付票据47 应收票据3 应付帐款48220,458.40421,516.40 应收帐款434,933.8015,716.68 预收帐款49558,600.003,065,400.00 减：坏帐准备5 其他应付款502,750,020.316,371,901.28 应收帐款净额634,933.8015,716.68 应付工资51 预付帐款76,862,269.338,871,883.55 应付福利款5259,742.0193,843.50 其他应收款8-5,

10、362,534.333,785,526.24 未交税金53-70,824.89-289,191.13 存货910,093,917.6712,874,358.53 未付利润54 待转其他业务支出10 其他未交款55260.47 待摊费用11 预提费用56 待处理流动资产净损失12 一年内到期的长期负债57 一年内到期的长期债券投资13 其他流动负债58 其他流动资产14 流动资产合计2014,087,487.2726,878,329.38 长期投资： 流动负债合计6517,018,256.3023,830,136.72 长期投资21 固定投资：长期负债： 固定资产原价248,784,559.68

11、10,603,217.38 长期借款66 减：累计折旧25148,251.32694,107.05 应付债卷67 固定资产净值268,636,308.369,909,110.33 长期应付款68 固定资产清理27 其他长期负债75 在建工程2823,867.20 长期负债合计760.000.00 待处理固定资产净损失29负债合计: 固定资产合计358,636,308.369,932,977.53所有者权益： 无形及递延资产： 实收资本785,000,000.0010,000,000.00 无形资产36 资本公积79 递延资产37416,665.31329,860.01 盈余公积80168,33

12、0.69218,507.75 无形及递延资产合计 40416,665.31329,860.01 未分配利润81953,873.953,092,522.45 其他长期资产： 所有者权益合计 856,122,204.6413,311,030.20 其他长期资产41 资产总计4523,140,460.9437,141,166.92 负债及所有者权益总计9023,140,460.9437,141,166.92 a公司b公司c公司合计数抵消金额 资产 流动资产 货币资金1330844.381330844.381330844.383992533.14 短期投资 应收票据 应收帐款15716.6815716

13、.6815716.6847150.04-2000 减：坏帐准备 应收帐款净额15716.6815716.6815716.6847150.04 预付帐款8871883.558871883.558871883.5526615650.65-30000 其他应收款3785526.243785526.243785526.2411356578.72 存货12874358.5312874358.5312874358.5338623075.59-6000 待转其他业务支出 待摊费用 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计26878329.3826878329.3826878

14、329.3880634988.14 长期投资： 长期投资 合并差价 固定投资： 固定资产原价10603217.3810603217.3810603217.3831809652.14 减：累计折旧694107.05694107.05694107.052082321.15 固定资产净值9909110.339909110.339909110.3329727330.99 固定资产清理 在建工程23867.223867.223867.271601.6 待处理固定资产净损失 固定资产合计9932977.539932977.539932977.5329798932.59 无形及递延资产： 无形资产 递延资产

15、329860.01329860.01329860.01989580.03 无形及递延资产合计329860.01329860.01329860.01989580.03 其他长期资产： 其他长期资产 资产总计37141166.9237141166.9237141166.92111423500.8-38000 负债所有者权益 短期借款14166666.6714166666.6714166666.6742500000.01 应付票据 应付帐款421516.4421516.4421516.41264549.2-2000 预收帐款3065400306540030654009196200-30000 其他应

16、付款6371901.286371901.286371901.2819115703.84 应付工资 应付福利款93843.593843.593843.5281530.5 未交税金-289191.13-289191.13-289191.13-867573.39 未付利润 其他未交款 预提费用 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计23830136.7223830136.7223830136.7271490410.16 少数股东权益 长期负债： 长期借款 应付债卷 长期应付款 其他长期负债 长期负债合计 负债合计: 所有者权益： 实收资本10000000100000001000000030

17、000000 资本公积 盈余公积218507.75218507.75218507.75655523.25 未分配利润3092522.453092522.453092522.459277567.35-6000 所有者权益合计13311030.213311030.213311030.239933090.6 负债及所有者权益总计37141166.9237141166.9237141166.92111423500.8-38000 合计数 3992533.14 45150.04 4037683.18 26585650.65 11356578.72 38617075.59 76559304.96 3180

18、9652.14 2082321.15 33891973.29 71601.6 989580.03 989580.03 111385500.8 42500000.01 1262549.2 9166200 19115703.84 281530.5 -867573.39 71490410.16 30000000 655523.25 9271567.35 39927090.6 111385500.8 调整项目调整分录 调整金额 a和ba和cb和c合计 投资项目调整 实收资本0 资本公识0 盈余公积0 未分配利润0 长期股权投资0 合并差价0 少数股东权益0 内部债权和债务的抵消 应收帐款-2000-2

19、000 应付帐款-2000-2000 预付帐款-30000-30000 预收帐款-30000-30000 应收票据0 应付票据0 长期债券投资0 应付债券0 应收股利0 应付股利0 其他应收款0 其他应付款0 存货价值中未实现利润 抵消 主营业务收入-20000-20000 主营业务成本1400014000 存货-6000-6000 固定资产和无形资产中 包括未实现销售利润的 抵消 主营业务收入0 主营业务成本0 固定资产原价0 盈余公积抵消 提取盈公积0 盈余公积0 合合并并资资产产负负债债表表 会商01表 编制单位：总公司2005年10月单位：万元 资 产 行次年初数期末数资 产 行次年初数期末数 流动资产 流动负债 货币资金13,992,533.14 短期借款 4642,500,000.01 短期投资2 应付票据 47 应收票据3 应付帐款 481,262,549.20 应收帐款445,150.04 预收帐款 499,166,200.00 减：坏帐准备5 其他应付款 5019,115,703.84 应收帐款净额6 4,037,683.18 应付工资 51 预付帐款726,585,650.