某公司资金管理操作规程

1、Kingdee金蝶，企业管理专家密级：高版本：1.0资金管理操作规程XXX股份有限公司金蝶软件（中国）有限公司2019年1月28日注华（到會理娠式A 4求呢iL文档控制 b5E2RGbCAP更改记录日期作者版本更改参考审核姓名职位签字分发拷贝号姓名区域6 / 50说明目录模 拟 案例 5p1EanqFDPw1. 账套设置 7DXDiTa9E3d2. 设置基础资料 7 RTCrpUDGiT2.1 建立组织机构 85PCzVD7HxA2.2 设置科目 8jLBHrnAILg2.3 设置客户信息 10 xHAQX74J0X2.4 设置银行账号信息 11LDAYtRyKfE2.5 设置账号信息 12Z

2、zz6ZB2Ltk2.6 设置计划项目 21 dvzfvkwMI12.7 设置计划期间 22rqyn14ZNXI2.8 下属企业与结算中心相对应的基础资料关键设置 22 EmxvxOtOco3. 操作规程 28 SixE2yXPq53.1 资金计划 28 6ewMyirQFL3.2 收款流程 31kavU42VRUs3.2.1 下属单位发起收款 31y6v3ALoS893.2.2 结算中心发起收款流程 34M2ub6vSTnP3.3 付款流程 350YujCfmUCw3.3.1 下属单位发起付款 35eUts8ZQVRd3.3.2 结算中心发起付款流程 38sQsAEJkW5T3.4 内部结算

3、流程 40GMsIasNXkA3.4.1 收款方发起 40 TIrRGchYzg3.4.2 付款方发起 43 7EqZcWLZNX3.5 集团票据流程 45 lzq7IGf02E模拟案例蓝海集团公司架构介绍：蓝海集团公司是集电子产品产供销一体化运作的集团，主要经营电子设备的生产和销售， 同时兼营家电、电子元器件、汽模配件、通用专用设备、五金、仪器仪表的生产与销售、房地 产的开发。 zvpgeqJIhk蓝海集团总部在深圳，下属多个一级子公司，本文以销售总公司、电子设备有限公司和房 地产管理公司为主，其他公司统归入“其他公司”类。NrpoJac3v1业务展示公司35海（深 圳）销售公司蓝海连i 贸

4、分店（F组织架构:公司名称产业本位币蓝海集团综合人民币蓝海电子设备公司制造业人民币蓝海电子元器件公司制造业人民币蓝海家电公司制造业人民币蓝海汽摩配件公司制造业人民币蓝海通用专用设备公司制造业人民币蓝海五金公司制造业人民币蓝海仪器仪表公司制造业人民币蓝海房地产公司房地产人民币蓝海销售公司商品流通服务人民币蓝海（深圳）销售公司服务业人民币蓝海连锁销售公司服务业人民币集团设立结算中心管理下属企业资金业务，涉及资金业务的集团及下属企业主要岗位及职能如下:角色与分工:角色职能集团总经理集团资金业务的分析与决策集团财务总监集团财务及资金业务的分析与决策集团结算中心主管监督集团及下属企业资金业务的处理，集团

5、资金业务 的分析集团结算中心会计处理集团及下属企业资金业务下属企业财务经理监督企业财务及资金业务的处理、分析与决策下属企业会计审查企业资金业务运行，进行资金业务的账务处理下属企业出纳处理企业资金业务下属企业应收应付会计处理企业往来业务集团结算中心要求能够实时查看到不同地区的下属企业资金存量、流量、流向，按预定审批流程支付 大额资金，按资金计划控制下属企业所有资金业务；结算中心对下属企业收支资金的合理性、安全性和效 益性进行审查，确保资金合理使用，从而使集团内各企业的资金运作完全置于集团的监控之下；结算中心要求每天出具资金分析报表，在此基础上，集团筹措、规划和管理资金，调剂下属企业的资金余额余缺

6、、集中资金优势，降低相关财务费用，提高资金利用效果，加强资金往来的监督，促进集团整体经济效益的提高。1nowfTG4KI集团管理层要求及时了解集团资金存量、流量与流向，集团票据情况，集团投融资情况，集团资金在 各企业的分布等，为集团进行资金的筹措、规划和管理提供信息；下属企业管理层要求及时了解本企业的 资金头寸，票据到期情况，业务往来款的账龄分析，营运资金比率等信息，为管理者了解和掌握本企业的 资金状况和合理运用资金提供参考数据。fjnFLDa5Zo1.账套设置首先介绍对应上述组织架构的账套设置组织结构代码组织机构名称账套号账套名账套类型01蓝海集团01.001蓝海集团本部标准供应链解决方案0

7、1.002蓝海结算中心标准供应链解决方案01.003蓝海电子设备公司标准供应链解决方案01.004蓝海电子元器件公司标准供应链解决方案01.005蓝海家电公司标准供应链解决方案01.006蓝海汽摩配件公司标准供应链解决方案01.007蓝海通用专用设备公司标准供应链解决方案01.008蓝海五金公司标准供应链解决方案01.009蓝海仪器仪表公司标准供应链解决方案01.010蓝海房地产公司标准供应链解决方案01.01蓝海销售公司01.01.01蓝海（深圳）销售公司标准供应链解决方案01.01.02蓝海连锁销售公司标准供应链解决方案以下内容以集团结算中心账套的设置说明为主线，适当加入对应下属企业账套现

8、金管理系统的关键设置。2.设置基础资料2.1建立组织机构在系统设置一基础资料一集团基础数据平台-组织机构中，建立组织结构关系，假设蓝海集团中的所有下属企业都纳入结算中心管辖，其组织机构应设立如下：tfnNhnE6e5机构代码机构名称00蓝海集团00.000蓝海结算中心00.001集团本部00.002蓝海电子设备公司00.003蓝海电子元器件公司00.004蓝海家电公司00.005蓝海汽摩配件公司00.006蓝海通用专用设备公司00.007蓝海五金公司00.008蓝海仪器仪表公司00.009蓝海房地产公司00.010蓝海销售公司00.010.01蓝海（深圳）销售公司00.010.02蓝海连锁销售

9、公司备注：结算中心的组织机构信息只须输入机构代码和名称即可。此处维护的“机构代码”要和下属子公司现金管理的系统参 数中的“数据传输设置”上的“组织机构编号”保持一致。否则系统会提示没有操作权限的错误。HbmVN777sL2.2设置科目在系统设置一基础资料一结算中心一系统资料维护中，设立科目。资产类科目设置如下：科目代码科目名称科目属性1001现金现金科目1002银行活期存款外币核算：所有币别、银行活期科目1002.01人民币存款外币核算：不核算、银行活期科目、下设账号一活期存款1002.02港币存款外币核算：港币、银行活期科目、下设账号-活期存款1003银行定期存款外币核算：所有币别1003.

10、01人民币存款外币核算：不核算、下设账号一定期存款1003.02港币存款外币核算：港币、下设账号一定期存款1103企业贷款外币核算：所有币别、下设账号一贷款1103.01人民币贷款外币核算：不核算、下设账号一贷款1103.02港币贷款外币核算：港币、下设账号一贷款1105贴现外币核算：所有币别1105.01贴现本金外币核算：所有币别1105.02贴现利息外币核算：不核算其中，1001核算结算中心的现金，1002、1003记录结算中心在外部银行的存款情况；1103核算结算中心纳入查询的下属企业在结算中心贷款资金信息，与各下属企业会计主体一一对应。1105核算结算中心贴现票据的金额。 V7l4jR

11、B8Hs备注：具体科目设置根据客户实际情况确定，如果客户结算中心不处理贷款业务或票据业务，则相关科目可取消。负债类科目设置如下科目代码科目名称科目属性2102企业活期存款外币核算：所有币别、下设账号-活期存款2102.01人民币存款外币核算：不核算、下设账号-活期存款2102.02港币存款外币核算：港币、下设账号-活期存款2103企业定期存款外币核算：所有币别、下设账号一定期存款2103.01人民币存款外币核算：不核算、下设账号一定期存款2103.02港币存款外币核算：港币、下设账号一定期存款2104银行贷款外币核算：所有币别、下设账号一贷款2104.01人民币贷款外币核算：不核算、下设账号一

12、贷款2104.02港币贷款外币核算：港币、下设账号一贷款2132预收利息外币核算：所有币别、利息科目2171应交税金2171.01应交增值税2171.02应交营业税2171.03应交利息税2132 核2102 核算结算中心纳入查询和监控的下属企业在结算中心的内部活期存款，与各下属企业会计主体一 一对应；2103核算各下属企业在结算中心的内部定期存款；2104核算结算中心在外部银行的贷款；算结算中心收付的利息；2171核算结算中心应交的税金。83ICPA59W9备注：具体科目设置根据客户实际情况确定，如果客户结算中心不提供对下属企业的内部定期存款业务，或不处理银行贷款 业务，则相关科目可取消。mZkklkzaaP