非现场监管基础指标定义及计算公式一览表

1、附附件件 非非现现场场监监管管基基础础指指标标定定义义及及计计算算公公式式一一览览表表 指指标标分分类类编编号号指指标标名名称称指指标标定定义义计计算算公公式式 资资本本 充充足足 1 1* *资本充足率 资本净额（风险加权资产12.5倍的市 场风险资本）100% 资本充足率汇总表 g41 g41_7.a/(g41_8.a+g41_9.a12.5)100% 2 2* * 核心资本充足 率 核心资本净额（风险加权资产12.5倍 的市场风险资本）100% 资本充足率汇总表 g41 g41_3.a/(g41_8.a+g41_9.a12.5)100% 信信用用 风风险险 3 3* *不良资产率不良信用

2、风险资产信用风险资产100% 资产质量五级分类情况表 g11 g11_ii_8.e/g11_ii_8.a100% 4 4* *不良贷款率 （次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款） /各项贷款100 资产质量五级分类情况表 g11 资产负债项目统计表 g01 资产负债项目统计表附注第ii部分：贷款质量五级分类简表 g01_ii 境内汇总口径：(g01_ii_1.3cg01_ii_1.4c+g01_ii_1.5c)/g01_62.c 法人汇总口径：g11_i_1.e/g11_i_1.a100% 合并报表口径：g11_i_1.e/g11_i_1.a100% 5 5 逾期90天以上 贷款与不良贷 款比例

3、 逾期90天以上贷款/（次级类贷款+可疑类 贷款+损失类贷款）100 资产质量五级分类情况表 g11 (g11_i_4.3a+g11_i_4.4a+g11_i_4.5a+g11_i_4.6a)/g11_i_1.e100 % 6 6* * 资产损失准备 充足率 信用风险资产实际计提准备信用风险资 产应提准备100% 资产质量五级分类情况表 g11 (g11_ii_1.2a+g11_ii_2.6a+g11_ii_3.2a+g11_ii_4.6a+g11_ii_5.2a +g11_ii_6.2a+g11_ii_7.2a） /(g11_ii_8.d2%+g11_ii_8.f25%+g11_ii_8.g

4、50%+g11_ii_8.h1 00%)100% 7 7* * 贷款损失准备 充足率 贷款实际计提准备贷款应提准备100% 各项资产减值损失准备情况表 g03 资产质量五级分类情况表 g11 资产负债项目统计表附注第ii部分：贷款质量五级分类简表 g01_ii 境内分支机构汇总口径：g03_1.1g/(g01_ii_1.2c2%+g01_ii_1.3c25% g01_ii_1.4c50%+g01_ii_1.5c100%)100% 法人汇总口径： g11_ii_1.2a/(g11_i_1.d2%+g11_i_1.f25%+g11_i_1.g50%+g11_i _1.h100%)100% 合并报表

5、口径： g11_ii_1.2a/(g11_i_1.d2%+g11_i_1.f25%+g11_i_1.g50%+g11_i _1.h100%)100% 8 8拨备覆盖率 （贷款损失专项准备金+贷款损失特种准 备金+贷款损失一般准备金）/（次级类贷 款+可疑类贷款+损失类贷款）100 各项资产减值损失准备情况表 g03 资产质量五级分类情况表 g11 境内分支机构汇总口径：g03_1.g/(g01_ii_1.3c g01_ii_1.4c+g01_ii_1.5c)100% 法人汇总口径：(g11_ii_1.2ag11_ii_1.3a g11_ii_1.4a)/g11_i_1.e100% 合并报表口径

6、：(g11_ii_1.2ag11_ii_1.3a g11_ii_1.4a)/g11_i_1.e100% 9 9* * 单一集团客户 授信集中度 最大一家集团客户授信总额资本净额 100% 授信集中情况表g14第i部分 g14_i_1.n/g14_i_12.b100% 1010* * 单一客户贷款 集中度 最大一家客户贷款总额资本净额100% 授信集中情况表g14第部分 g14_1.d/g14_12.b100% 指指标标分分类类编编号号指指标标名名称称指指标标定定义义计计算算公公式式 信信用用 风风险险 1111授信集中度 最大十家集团客户授信总额资本净额 100% 授信集中情况表 g14 g1

7、4_i_11.n/g14_i_12.b100% 1212 单一客户关联 度 最大一家关联方授信余额/资本净额 100% 最大二十家关联方交易情况表 g15 g15_i_1.l/g15_i_22.c100% 1313 集团客户关联 度 最大一家关联方所在集团授信余额/资本 净额100% 最大二十家关联方交易情况表 g15 g15_i_21.s/g15_i_22.c100% 1414* *全部关联度全部关联方授信总额资本净额100% 最大二十家关联方关联交易情况表 g15 g15_ii_1.a/g15_i_22.c100% 1515* * 正常贷款迁徙 率 (期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+

8、期初关注类贷款中转为不良贷款的金额) (期初正常类贷款余额-期初正常类贷款 期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初 关注类贷款期间减少金额)100% 贷款质量迁徙情况表 g12 (g12_3.e+g12_3.f+g12_3.g+g12_4.e+g12_4.f+g12_4.g)/(g12_3. a-g12_3.b+g12_4.a-g12_4.b)100% 1616* * 正常类贷款迁 徙率 期初正常类贷款向下迁徙金额(期初正 常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少 金额)100% 贷款质量迁徙情况表 g12 (g12_3.d+g12_3.e+g12_3.f+g12_3.g)/(g12_3.a-g1

9、2_3.b)100% 1717* * 关注类贷款迁 徙率 期初关注类贷款向下迁徙金额(期初关 注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少 金额)100% 贷款质量迁徙情况表 g12 (g12_4.e+g12_4.f+g12_4.g)/(g12_4.a-g12_4.b)100% 1818* * 次级类贷款迁 徙率 期初次级类贷款向下迁徙金额(期初次 级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少 金额)100% 贷款质量迁徙情况表 g12 (g12_5.f+g12_5.g)/(g12_5.a-g12_5.b)100% 1919* * 可疑类贷款迁 徙率 期初可疑类贷款向下迁徙金额(期初可 疑类贷款余额-期初可疑

10、类贷款期间减少 金额)100% 贷款质量迁徙情况表 g12 g12_6.g/(g12_6.a-g12_6.b)100% 盈盈利利性性 2020* *资产利润率 税后利润/资产平均余额100%折年系 数 资产负债项目统计表 g01 利润表 g04 (g04_9.a+g04_10.a)/g01_25.c平均余额100%折年系数 指指标标分分类类编编号号指指标标名名称称指指标标定定义义计计算算公公式式 2121 调整资产利润 率 (税后利润-各项资产减值准备缺口)/资产 平均余额100%折年系数 资产负债项目统计表 g01 利润表 g04 资产质量五级分类情况表 g11 (g04_9.a+g04_1

11、0.a)- if(存在损失准备缺口， (g11_ii_8.d2%+g11_ii_8.f25%+g11_ii_8.g50%+g11_ii_8.h1 00%) (g11_ii_1.2a+g11_ii_2.6a+g11_ii_3.2a+g11_ii_4.6a+g11_ii_5.2a +g11_ii_6.2a+g11_ii_7.2a），0)/g01_25.c平均余额100%折年系数 2222* *资本利润率 税后利润/(所有者权益+少数股东权益)平 均余额*100%折年系数 资产负债项目统计表 g01 利润表 g04 (g04_9.a+g04_10.a)/(g01_50.cg01_59.c)平均余额1

12、00%折年系 数 盈盈利利性性 2323 风险资产利润 率 税后利润/平均加权风险资产100%折 年系数 利润表 g04 资本充足率汇总表 g41 (g04_9.a+g04_10.a)/(g41_8.a+g41_9.a12.5)平均余额100%折年 系数 2424净息差 （利息净收入+债券投资利息收入）/生息 资产平均余额100%折年系数 利润表 g04 资产负债项目统计表 g01 (g04_1.a+g04_5.1a)/(g01_3.c+g01_4.c+g01_6.c+g01_7.c+g01_8 .c+g01_10.c+g01_12.1c+g01_13.c)平均余额100%折年系数 2525*

13、 *成本收入比率 （营业支出营业税金及附加）/营业净 收入100% 利润表g04 (g04_4.a-g04_4.2a)/(g04_1.a+g04_2.a+g04_3.a+g04_5.a)100% 2626利息收入比率 （利息净收入+债券投资利息收入）/营业 净收入100% 利润表g04 (g04_1.a+g04_5.1a)/(g04_1.a+g04_2.a+g04_3.a+g04_5.a)100% 2727 中间业务收入 比率 中间业务收入/营业净收入100% 利润表 g04 利润表附注项目 g04_i g04_i_4.a/(g04_1.a+g04_2.a+g04_3.a+g04_5.a)10

14、0% 流流动动性性 风风险险 2828* *流动性比例流动性资产/流动性负债100% 流动性比例监测表g22 人民币流动性比例:g22_1.10a/g22_2.8a100% 外币流动性比例:g22_1.10b/g22_2.8b100% 本外币合计流动性比例:g22_1.10c/g22_2.8c100% 2929 经调整资产流 动性比例 调整后流动性资产余额/调整后流动性负 债余额100 流动性比例监测表g22 (g22_1.10cg22_1.5c5%g22_1.8c5% g22_1.9c10%)/(g22_2.8cg22_8.c)100% 盈盈利利性性 指指标标分分类类编编号号指指标标名名称称

15、指指标标定定义义计计算算公公式式 3030* *流动性缺口率 流动性缺口/90天内到期表内外资产 100% 流动性期限缺口统计表g21 (g21_6.d+g21_3.5.2a-g21_7.a-g21_7.b-g21_7.c- g21_7.d)/(g21_1.a+g21_2.a+g21_1.b+g21_2.b+g21_1.c+g21_2.c +g21_1.d+g21_2.d)100% 3131* * 核心负债依存 度 核心负债总负债100% 资产负债项目统计表g01 流动性期限缺口统计表g21 (g21_3.5.1ig21_3.5.1ag21_3.5.1bg21_3.5.1c g21_3.5.1

16、d)+(g21_3.6ig21_3.6ag21_3.6bg21_3.6c g21_3.6d)+g21_7.f)/g01_49.c100% 3232 人民币超额备 付金率 （在中国人民银行超额准备金存款+库存 现金）/人民币各项存款期末余额100% 资产负债表附注第v部分：人民币备付率报表 g01_v g01_v_1.5a/g01_v_1.6a100% 3333存贷款比例 各项贷款余额（不含贴现）/各项存款余 额 资产负债项目统计表g01 (g01_62.c-g01_8.c)/(g01_61.c100% 3434 最大十户存款 比例 最大十户存款总额/各项存款100 最大十家存款客户情况表 g2

17、3 g23_11.d/g23_12.b100 市市场场 风风险险 3535* * 累计外汇敞口 头寸比例 累计外汇敞口头寸/资本净额100% 外汇风险敞口情况表 g32 资本充足率汇总表 g41 境内汇总口径：g32_12.f/g41_7.a（法人）100% 法人汇总口径：g32_12.j/g41_7.a100% 合并报表口径：g32_12.j/g41_7.a100% 3636 美元敞口头寸 比例 美元敞口头寸/资本净额100 外汇风险敞口情况表 g32 资本充足率汇总表 g41 境内汇总口径：g32_1.f/g41_7.a（法人）100% 法人汇总口径：g32_1.j/g41_7.a100%

18、 合并报表口径：g32_1.j/g41_7.a100% 3737* * 利率风险敏感 度 利率上升200个基点对银行净值影响/资本 净额100% 利率重定价风险情况表 g33 资本充足率汇总表 g41 （各币种(g33_i_15.a+g33_ii_15.a)之和）/g41_7.a100% 3838 投资潜在损失 率 （各项投资市场价值-各项投资账面余额 ）/ 资本净额100 有价证券及投资情况表 g31 资本充足率汇总表 g41 (g31_1.1bg31_1.1a+g31_1.1eg31_1.1d+g31_1.3b g31_1.3a+g31_1.3eg31_1.3d+g31_1.5bg31_1

19、.5a+g31_1.5e g31_1.5d+g31_2.3.1bg31_2.3.1a+g31_2.3.1e g31_2.3.1d+g31_2.3.2bg31_2.3.2a+g31_2.3.2e g31_2.3.2d+g31_2.4bg31_2.4a+g31_2.4eg31_2.4d+g31_2.6b g31_2.6a+g31_2.6eg31_2.6d)/g41_7.a100% 注注：1 1、计计算算公公式式中中对对数数据据来来源源的的定定位位由由表表号号+ +行行列列标标识识确确定定，如如g11_ii1.cg11_ii1.c，表表示示取取自自g11g11表表第第iiii部部分分1.1.行行c c列列的的数数据据。 2 2、指指标标计计算算中中平平均均值值计计算算采采取取简简单单算算术术平平均均法法。公公式式为为:a(:a(平平均均)=)=（年年初初期期末末）/2/2。 流流动动性性 风风险险 指指标标分分类类编编号号指指标标名名称称指指标标定定义义计计算算公公式式 3 3、指指标标计计算算中中涉涉及及的的折折年年系系数数表表示示12/n12/n，其其中中1212是是指指一一年年的的总总月月份份数数，n n是是指指指指标标数数据据日日期期的的月月份份数数。 4 4、“调调整整资资产产利利润润率率”指指标标计计算算公公式式中中的的“存存在在损损失失准准备备缺缺口口