财务部人员考核指标库

1、岗岗位位名名称称：财财务务部部部部长长 编号kpi指标指标类别指标定义公式评分标准及规则信息来源备注 1 应收帐款周转 率 财务类指标 赊销收入净额/当年 平均应收账款100% 与目标值相比,按线性公式计 算，最高不超过120 分析报告 2 公司财务费用 控制 财务类指标 (实际费用 - 预算费 用)/预算费用100% 超过目标,本指标考核得分为0 ；等于目标次数得分100；少 于目标次数按线性计算,最高 不超过120 分析报告控制指标 3资产负债率财务类指标 负债总额/资产总额 100% 超过目标,本指标考核得分为0 ；等于目标次数得分100；少 于目标次数按线性计算,最高 不超过120 分

2、析报告控制指标 4账务平衡情况运营类指标 账账不符、账实不符 发生次数 超过目标,本指标考核得分为0 ；等于目标次数得分100；少 于目标次数按线性计算,最高 不超过120 审计法律部控制指标 5 重大资金安全 事故发生情况 运营类指标 发生次数不超过目标 次数 超过目标次数,任务绩效考核 得分为0；等于目标次数得分 100；少于目标次数按线性计 算,最高不超过120 办公室否决指标 6税金率运营类指标税金额/费用100% 超过目标,本指标考核得分为0 ；等于目标次数得分100；少 于目标次数按线性计算,最高 不超过120 财务部控制指标 7 部门管理费用 控制情况 财务类指标 (实际费用 -

3、 预算费 用)/预算费用100% 超过目标,本指标考核得分为0 ；等于目标次数得分100；少 于目标次数按线性计算,最高 不超过120 分析报告控制指标 8 关键人员流失 率 组织类指标 部门流失的关键人员 / 所有关键人员100% 超过目标,本指标考核得分为0 ；等于目标次数得分100；少 于目标次数按线性计算,最高 不超过120 人力资源部控制指标 9 培训计划完成 率 组织类指标 部门实际参加培训的 人次/计划参加培训 的人次100% 与目标值相比,按线性公式计 算，最高不超过120 人力资源部 编号gs指标考核关键点/标准信息来源 1财务报表的完成情况财务报表的准确性、及时性、规范性工

4、作总结 2统计报表完成情况统计报表的及时性、准确性、规范性工作总结 3财务预算的编制财务预算编制和分解的及时性、准确性、科学性，执行情况的分析质量工作总结 4 对各部门、项目部预算的执行情况的 监督力度 是否因监督不力导致部门的预算发生不合理的偏差预算分析报告 5资金的管理情况资金计划制定的及时性，是否保证资金供应并合理调配使用工作总结 6财务核算内部核算体系的执行效果；核算的准确性、及时性和预警作用的效果工作总结 7财务分析质量 财务分析报告的及时性、准确性，真实性；能否为总经理决策提供依据；能 否够提出改善公司财务状况的建议和方法 工作总结 8财务检查工作是否到位是否经常组织对项目部的财务

5、检查,是否及时发现问题并解决问题工作总结 9物资、固定资产盘点情况物资、资产盘点的及时性、有效性、是否能及时发现问题盘点报告 10财务印章管理是否按制度规定进行印章使用，印章使用的差错率和造成的后果工作总结 11工作失误工作失误的频率和造成的影响个人工作总结 12报表、报告及时性、质量报表、报告延误情况；差错情况 经营管理部 13部门工作计划的制定情况计划制定是否按时完成；计划是否有可行的配套实施方案经营管理部 14部门工作计划的完成情况实际与计划偏差情况经营管理部 15档案管理工作审计报告等专业管理等档案资料的完整性、移交的及时性办公室 16流程、制度的完备性采购、仓管等相关管理制度、流程是

6、否完备、规范、系统、切实可行办公室 17流程、制度执行情况流程、制度执行是否严格审计法律部 18部门廉政建设部门违法违纪现象的频率和影响程度审计法律部 19部门绩效管理完成情况部门绩效考核工作是否按时、规范、保质保量完成人力资源部 20培训效果评价是否保质保量地完成公司下达内部培训任务人力资源部 岗岗位位名名称称：主主管管会会计计 编号kpi指标指标类别指标定义公式评分标准及规则信息来源备注 1 应收帐款回收 情况 财务类指标 实际回款率 / 目标 回款率 按线性公式计算，最高不超过120财务报告 2 财务报表编制 的及时性 运营类指标延迟次数 超过目标,本指标考核得分为0； 等于目标次数得分

7、100；少于目标 次数按线性计算,最高不超过120 工作记录控制指标 3 财务报表编制 的准确性 运营类指标差错次数 超过目标,本指标考核得分为0； 等于目标次数得分100；少于目标 次数按线性计算,最高不超过120 工作记录控制指标 4会计凭证审核运营类指标差错次数 超过目标,本指标考核得分为0； 等于目标次数得分100；少于目标 次数按线性计算,最高不超过120 工作记录控制指标 5 纳税申报准确 性 运营类指标差错次数 超过目标,本指标考核得分为0； 等于目标次数得分100；少于目标 次数按线性计算,最高不超过120 工作记录控制指标 6 纳税申报及时 性 运营类指标延迟次数 超过目标,

8、本指标考核得分为0； 等于目标次数得分100；少于目标 次数按线性计算,最高不超过120 工作记录控制指标 7培训合格率组织类指标 培训合格次数/参加 培训总次数100% 与目标值相比,按线性公式计算， 最高不超过120 人力资源部 编号gs指标考核关键点/标准信息来源 1 对财务科会计人员的报表编制工作的 指导与监督 对财务科会计人员提出的项目会计核算方面的问题和建议予以解答和反馈，对编 制过程中发现的问题予以调查了解和反映 财务科 2公司财务分析的质量是否有预警作用，能否够提出改善公司财务状况的建议和方法工作记录 3财务核算内部核算体系的执行效果；核算的准确性、及时性和预警作用的效果工作记

9、录 4会计档案管理工作质量会计档案整理、归档的及时性；会计档案的完整性工作记录 岗岗位位名名称称：费费用用会会计计 编号kpi指标指标类别指标定义公式评分标准及规则信息来源备注 1 明细帐记帐工 作质量 运营类指标差错次数 超过目标,本指标考核得分为0； 等于目标次数得分100；少于目标 次数按线性计算,最高不超过120 工作记录控制指标 2 会计凭证制作 的准确性 运营类指标差错次数 超过目标,本指标考核得分为0； 等于目标次数得分100；少于目标 次数按线性计算,最高不超过120 工作记录控制指标 3 相关报表提交 的及时性 运营类指标延迟次数 超过目标,本指标考核得分为0； 等于目标次数

10、得分100；少于目标 次数按线性计算,最高不超过120 工作记录控制指标 4培训合格率组织类指标 培训合格次数/参加 培训总次数100% 与目标值相比,按线性公式计算， 最高不超过120 人力资源部 编号gs指标考核关键点/标准信息来源 1会计信息的准确性、完整性 各种会计凭证、应收应付、固定资产登记，收支明细、往来等会计信息的准确 性与完整性 主管会计 2 对各部门费用预算的执行情况的监督 力度 是否因监督不力导致部门的预算发生不合理的偏差财务部部长 3公司财务分析的质量是否有预警作用，能否够提出改善公司财务状况的建议和方法财务部部长 4公司个人欠款的核算与预警工作公司个人欠款的核算无错漏发

11、生，并且及时进行预警财务部部长 岗岗位位名名称称：资资产产会会计计 编号kpi指标指标类别指标定义公式评分标准及规则信息来源备注 1 明细帐记帐工 作质量 运营类指标差错次数 超过目标,本指标考核得分为0；等 于目标次数得分100；少于目标次数 按线性计算,最高不超过120 工作记录控制指标 2 会计凭证制作 的准确性 运营类指标差错次数 超过目标,本指标考核得分为0；等 于目标次数得分100；少于目标次数 按线性计算,最高不超过120 工作记录控制指标 3 相关报表提交 的及时性 运营类指标延迟次数 超过目标,本指标考核得分为0；等 于目标次数得分100；少于目标次数 按线性计算,最高不超过

12、120 工作记录控制指标 4培训合格率组织类指标 培训合格次数/参加 培训总次数100% 与目标值相比,按线性公式计算，最 高不超过120 人力资源部 编号gs指标考核关键点/标准信息来源 1 对财务科会计人员的报表编制工作的 指导与监督 对财务科会计人员提出的项目会计核算方面的问题和建议予以解答和反馈，对编 制过程中发现的问题予以调查了解和反映 财务科 2公司财务分析的质量是否有预警作用，能否够提出改善公司财务状况的建议和方法财务部部长 3固定资产盘点情况资产盘点的及时性、有效性、是否能及时发现问题工作记录 4会计信息的准确性、完整性 各种会计凭证、应收应付、固定资产登记，收支明细、往来等会

13、计信息的准确性 与完整性 主管会计 岗岗位位名名称称：出出纳纳 编号kpi指标指标类别指标定义公式评分标准及规则信息来源备注 1 银行收付结算 正确性 运营类指标差错次数 超过目标,本指标考核得分为0； 等于目标次数得分100；少于目标 次数按线性计算,最高不超过120 工作记录控制指标 2 现金收付结算 正确性 运营类指标差错次数 超过目标,本指标考核得分为0； 等于目标次数得分100；少于目标 次数按线性计算,最高不超过120 工作记录控制指标 3 现金及银行日 记帐正确性 运营类指标差错次数 超过目标,本指标考核得分为0； 等于目标次数得分100；少于目标 次数按线性计算,最高不超过12

14、0 工作记录控制指标 4 与银行对账及 时性 运营类指标延迟次数 超过目标,本指标考核得分为0； 等于目标次数得分100；少于目标 次数按线性计算,最高不超过120 工作记录控制指标 5 工资发放正确 性 运营类指标差错次数 超过目标,本指标考核得分为0； 等于目标次数得分100；少于目标 次数按线性计算,最高不超过120 工作记录控制指标 6培训合格率组织类指标 培训合格次数/参加 培训总次数100% 与目标值相比,按线性公式计算， 最高不超过120 人力资源部 编号gs指标考核关键点/标准信息来源 1 支票、汇票、有价证券等的保管安全 性 是否按规定办理支票、汇票手续，是否妥善保管有价证券

15、等工作记录 2现金管理的规范性、安全性是否出现现金账实不符；审核发现无违规现金支付行为；现金管理的安全性财务部长 3报销工作的质量 报销单据所附发票及有关单据是否符合费用报销的有关规定，手续是否完备、单 证是否齐全 财务部长 4资金管理 是否及时完成款项的收付工作；是否及时完成资金拨付任务；是否定期进行资金 使用及需求情况分析，是否按规定编制资金计划并及时上报 财务部长 岗岗位位名名称称：财财务务科科科科长长 编号kpi指标指标类别指标定义公式评分标准及规则信息来源备注 1 项目部、设备 科费用控制 财务类指标 (实际费用 - 预算费 用)/预算费用100% 超过目标,本指标考核得分为0； 等

16、于目标次数得分100；少于目标 次数按线性计算,最高不超过120 财务报表控制指标 2 明细帐记帐工 作质量 运营类指标差错次数 超过目标,本指标考核得分为0； 等于目标次数得分100；少于目标 次数按线性计算,最高不超过120 工作记录控制指标 3 会计凭证制作 的准确性 运营类指标差错次数 超过目标,本指标考核得分为0； 等于目标次数得分100；少于目标 次数按线性计算,最高不超过120 工作记录控制指标 4 会计报表编制 的准确性 运营类指标差错次数 超过目标,本指标考核得分为0； 等于目标次数得分100；少于目标 次数按线性计算,最高不超过120 工作记录控制指标 5 会计报表提交 的

17、及时性 运营类指标延迟次数 超过目标,本指标考核得分为0； 等于目标次数得分100；少于目标 次数按线性计算,最高不超过120 工作记录控制指标 6培训合格率组织类指标 培训合格次数/参加 培训总次数100% 与目标值相比,按线性公式计算， 最高不超过120 人力资源部 编号gs指标考核关键点/标准信息来源 1财务预算的编制是否按要求及时完成预算的编制；分解财务预算编制的准确性和科学性财务部长 2会计核算及运行体系的合理性 会计核算及运行体系是否合理，财务制度是否健全完善，财务控制体系是否完善 有效 主管会计、资产会计 3财务分析质量财务分析报告完整、准确，能够提出改善财务状况的建议和方法主管

18、会计、资产会计 4资产管理是否定期组织物资资产盘点；检查物资收发、保管、结存和计价的合规性资产会计 5财务档案资料的完整性保证财务档案资料的完整性与适用性主管会计 6对项目部、设备科的财务监管项目部、财务科有无重大财务问题财务部长 岗岗位位名名称称：财财务务科科出出纳纳 编号kpi指标指标类别指标定义公式评分标准及规则信息来源备注 1 现金收付结算 正确性 运营类指标差错次数 超过目标,本指标考核得分为0；等 于目标次数得分100；少于目标次 数按线性计算,最高不超过120 工作记录控制指标 2 银行收付结算 正确性 运营类指标差错次数 超过目标,本指标考核得分为0；等 于目标次数得分100；少于目标次 数按线性计算,最高不超过120 工作记录控制指标 3 现金、银行日 记帐正确性