后重建时期行政事业单位保运转情况的调查报告

1、后重建时期行政事业单位保运转情况的调 查报告 后重建时期行政事业单位保运转情况的调查报告 在后重建时期，如何解决运行费用巨增与财力不 足的矛盾，管理好、维护好和使用好重建项目，带着 这个课题，我们从财政履职的角度，对 xxxxx市的94 个财政预算单位的灾前灾后运转经费变化情况进行了 一次全面的调查分析。 一、xxxxx灾后恢复重建基本情况 xxxxx市幅员面积x平方公里，辖x个乡镇，总 人口 x万人。汶川特大地震，致使xxxxx成为重灾区， 经济损失高达x亿元，主要涉及城乡居民住房，公路、 桥梁、学校、医疗、文化娱乐等公用设施，以及机关 事业单位办公用房和企业设施设备等。在各级党委政 府的正

2、确领导和社会各方面的支持下，xxxxx顺利完 成了“三年重建任务两年基本完成”的目标任务。截 止目前，全市x个项目开工率达到100%完成项目x 个，完工率为x%实现总投资x亿元，占规划的99% 已交付使用项目x个，实现了城乡面貌大变样，基础 设施大跨越，产业发展大提升，办公条件大改善的良 好局面。但随之增加的巨额运行维护费用，也给财力 薄弱的XXXXX增加了新的沉重的负担。 二、灾前行政事业单位保运转所需经费 XX年，xxxxx市财政总收入实现X亿元，其中： 一般预算收入X亿元，财政供养人员X人，人均财力 X万元，比全省县市区人均财力万元低万元。除财政 供养人员外，另有村社干部、临时工以及村官

3、和三支 一扶人员共X人，总人数X人，基本支出X万元，人 均基本支出X万元，其中：个人部分支出X万元，人 均个人部分X万元，公用部分X万元，在职人均公用 部分X万元。通过这次调查，了解到灾前行政事业保 运转经费公用部分为X万元，加上个人部分X万元后， 保运转最低经费为X万元，人均X万元。 三、灾后行政事业单位保运转所需经费 XX年，xxxxx市财政总收入实现X亿元，其中： 一般预算收入X亿元，财政供养人员X人，人均财力 X万元万元，比全省县市区人均财力万元低万元。除 财政供养人员外，另有村社干部、临时工以及村官、 三支一扶和西部志愿者人员共X人，总人数X人，基 本支出X万元，人均基本支出X万元，

4、其中：个人部 分支出X万元，人均个人部分X万元，公用部分X万 元，在职人均公用部分x万元。调查发现，由于重建 项目陆续投入使用，运行成本将大大提高，经测算， 行政事业保运转经费公用部分高达 x万元，扣除灾后 由非重建资金一次性购置经费x万元后，经常性运行 费用为x万元，加上个人部分x万元后，保运转最低 经费为x万元，人均x万元。比灾前保运转的经常性 经费增加了 48,598万元，增长81%其中，个人部分 增加25,883万元，增长63% 公用部分增加 22,715 万元，增长121% 四、灾后行政事业单位保运转经费增加的原因分 析 个人部分增加的原因：按照全省的统一部署，XX 年xxxxx市开

5、展了规范公务员津贴补贴工作，并同步 对教师进行了绩效工资改革，执行标准是年人均x万 元，XX年增加到x万元。过去xxxxx市的收入一般在 全省180多个县市区中排名x位左右，而人均财力则 排名在x位左右，由于人均财力水平低，多年来xxxxx 市的离退休人员除离退休金以外基本上没有发放过补 贴，全市教育系统也只有四个学校经费比较充裕，执 行津补贴政策和教师绩效工资改革后，离退休人员补 贴的增发和教育系统绩效工资的兑现成了财政一笔庞 大的开支，个人部分增加25,883万元，基本上是这项 政策的执行结果 公用部分增加的原因：作为重灾区，由于灾后重 建的建设项目剧增，劳动力价格快速增长，物价水平 升高

6、，致使运行成本攀升，而xxxxx市因为财力不充 裕，公务费标准除四大班子按4500元/人.年和公检法 按上级要求的标准外，其余部门多年来一直执行3000 元/人.年的标准，远远不能满足工作的需要。经调查， 目前全市行政事业单位拥有车辆 x辆，其中：汽车x 辆，摩托车x辆；灾后拥有房屋建筑面积x万平方米， 比灾前增加x万平方米；不含房屋的设施设备价值 x 亿元，比灾前增加x亿元。这次调查的94个行政事业 单位涉及404个重建项目，重建资金x亿，其中：公 检法x个项目x亿元、教育部门x个项目x亿元、卫 生部门x个项目x亿元，行政部门x个项目x亿元， 其他事业单位等x个项目x亿元。调查结果是公用部

7、分增加22,715万元，增长121%其中：因灾后重建 项目完工后需要增加的运行成本为12,877万元、物价 上涨因素引起的运行成本增加为 4,376万元，其他因 素增加5,462万元。灾后重建因素增加的运行成本主 要有设施设备总量增加后维护费增加，新增道路维护 及绿化、养护费，水电气及办公耗材、环境绿化、新 增人员及保安经费，卫生保洁，清运费、络运行费， 学校用水为保证饮水安全的需要由原来的自备水源改 为使用自来水、因寄宿生人数增加而增加的管理成本。 分单位增加情况是：公检法增加x万元、教育部门增 加x万元、卫生部门增加x万元，行政部门增加x万 元，其他事业单位等增加x万元。 五、问题及建议

8、下面我们主要从教育系统、文化体育系统、建设 系统、卫生系统共四个方面来分析灾后重建运行成本 情况： 教育系统 教育系统共有重建项目x个，重建资金x亿元， 预计在XX年全部竣工投入使用。与地震前相比新增校 舍面积万平方米，新增教学设施设备 5,296万元，包 括新建多媒体教室46间、实验室10间、图书阅览室 20间，新修九年一贯制学校4所。这些新校舍和教学 设备的投入改善了教学环境，提高了教学水平，但随 着设施设备投入使用年限的增加，其运行维护费将承 逐年增加的态势。预计运行费将高达6124万元，比灾 前的3074万元增加3050万元，其中因灾后重建增加 的运行费为1,445万元。 文化体育系统

9、 文化体育系统重建项目共有x个，重建资金x亿 元，包括室内全民健身中心、新图书馆、文体中心和 公共阅报栏等。全部竣工投入使用后，将新增建筑面 积万元平方米，新增文化体育活动场地 240亩，这些 新建文化体育设施在今后投入使用后，需要运行维护 费562万元。主要包括：人员经费、水电费、绿化维 护、保安、保洁及络费等。 （三）建设系统 建设系统灾后恢复重建项目x个，重建资金x亿 元，目前城区道路已达约90条，总面积219万平方米 灾前城区道路70条，总面积169万平方米，新增维护 路面50万平方米；人行道万元平方米；雨污水管万米； 桥梁平方米；城区路灯已达 36,062盏，比灾前的 24,258盏

10、增加了 11,804盏，增幅达49%新增电杆 1,971根；金雁湖公园园林绿化面积万平方米，预计 灾后新增运行费976万元。主要包括新修道路、桥梁、 路灯、园林、公房维护以及物业管理等新增加费用。 卫生系统 卫生系统灾后恢复重建项目共有 x个，重建资金 x亿元，目前已投入使用的项目有 x个。重建项目主 要是新修市级医院和乡镇卫生院业务用房和增添医疗 设施。这些项目的投入使用使我市医疗卫生系统增加 业务用房5万平方米，医疗设备增加3,269万元。经 调查，灾前卫生系统的日常运行维护费 1,935万元， 灾后预计将达到3,129万元，增加1,194万元，其中: 因灾后重建增加的运行费为1,052万元，主要包括水 电费、设备维修维护和耗材。 通过以上分析，我们认为：一方面，灾后重建运 行成本不断增大，新增的x万元灾后重建运行成本将 对财政产生很大的压力；另一方面，由于灾后重建项 目的陆续完工，建安营业税等将大大减少。灾前xxxxx 市的营业税占税收的比重一般在18%左右，重建期间 因重建项目的实施，营业税占税收的比重提高到了 26%左右，重建任务一旦结束，预计将减少5,000万元 左右的税收；另外今年卫生系统绩效工资改革也将加 大财政的压力。 为使灾后重建项目正常运转，确保项目效能的发 挥，要求我们一方面要继续加大招商引资力度，积极 培植税源，