通信工程企业风险管控研究精品资料

1、通/信工匸程呈企风脸管控研究企业经营管理风险管理是一一一项重要的内容加强国有企业廉洁风险的防控与管理是企业健康发展的、八 刖提和保证通信设计企业作为从事电信网络咨询设计的技术服务型企业技术发展要与时俱进廉洁风险的管理更要适应时代的要求以创新的思维探索更有效的管理思路和方法才能一打牢健康的基础利于企业长远持久的发展。建设和深化企业双重的制约监督管理机制强化与业务高度同步、深度融合的风险防控是当刖需要给以足够重视并应该投入精力探索和关注的重要问题1风险管理基本原理及企业双重监督管理要求廉洁风险管理本质是对权利的制约和监督党的十八大报告提出要确保决策权、执行权、监督权既相互制约又相互协调确保国家机关

2、按昭八、法疋权限和程序行使权力在企业中加强风险防控强化廉洁风险管理遵循同样的要求科学合理的经营管理的权力运行机制要构筑于权力的风险防控基础之上使风险防控成为一权一力运行链条中的一重要环-节一置于有一效一的一监督.X理.下-I权力-制约监.督的基本原理廉政.风-险源丄权力-失一控.，-源一于.缺.失或.弱一化.的.权-力一制.衡.权.力.监.督一权.力一规一则.陈.国一权.教一授一在一权一力-制一约一监.督.论书丄，一提出把控权环节设一置于权力一运行-过-程一之内-和-外一而-产生两种-控权模式-口种-是外部一对一权一力一丄体一的一行为一监一控一，一进一而一对一权力一丄体一滥一用职一权的行为进行

3、判断和追究，-这就是监督亠另-一种一是一权-力一内-部一的一分一立一并_彼一此一约-束_，一也一就一是一制一约一制一约一强一调一通一过一制一度一化一的一程一序一和一规一则一对一权一力的一行使设置边界，一并划定权力一主体之一间一的权力-分-工一和-职-责一分-配一，一首一要-原一则-是-对一正一当一程一序-的一遵一循一，-通一过一权一力一运一行一的一制一度-化一规一范一化一程一序一化一来一限一制一和-约-束一权一力一丄体一的一行一为一监一督一权一的一权一力一丄体一与一被一监一督-的丄体之一间不存在具-体职一能一的重-叠一和一交一叉一监一督一的一责一任一在丄是一否一匕匕 厶冃够一及一时正-确-发-

4、现-并一纠-正一被-监一督-者-的_违一规-行-为_权-力一控一制一的一两-种一模-式一为企一业一风-险防-控一监一督-提-供一丄管理思路和实践路径5也与国有企业强化主体责任1与一纪检监察立口门监一督的一再监一督定一位一在一管理思路上具有内.在的联.系性实际.上，-在.企业管理.丄，-多数场.合丄都需要发挥.关.键各业-务咅门-间.的.盘互.监.督.制.约一作-用.，-同一时-要.发.挥.纪.检.监察审核等监督咅门-的监督作-用两一者共同发挥作一用，一才一匕匕 厶冃提高企业风险管理一的水一丄1U风-险管理的-不-足在近-几-年亠风-险一管理在一企业-的一发一展一中越一来越一受一到一重一视一O但

5、一企一业在廉一洁一风一险一管理一机一制制-度1责任-分一解分-工-协作一等方面一，一仍一旧一存一在_一些一的一薄一弱一环-丄丄要一包一括_:是一业一务一部一门一职一能一管一理一部一门一风一险管一理一意一识一不一够一强，一存一在主体责任和风险一意识弱化一的现一象二一是-企一业一关一键一风一险一性一业一务一，一管一理一细一度一和一制一度一流一程一刚一性一还一需-要一完一善一，-对一外一合一作一管一理一等一关一键一制一度-的一风一险一防一控一设一计一需-加一强-，-措-施一的一有一效一性一需-提-高一丄三一是一监督-薄-弱一亠总一部-与分一支一机一构一的纵-向监督-深度和一及一时性需加强，-纪一检一

6、、审计监察等监督资-源-合-力一有-待一增-强-亠丄责-部-门_与_监一督-部-门_的一双-重-监一督-管-理一还没一有一完一全形一成高-度-契-合-的一衔一接-亠四是有效的问责和考核机制还不够健全,内控的制一度体系不够完善，一信自心化建设一与风险一防控丄有.效.结.合.欠.缺.I风-险管理的双二g一监督管理要求.完善企业-对-经营一管理.权.力.监.督.制一约.机.制.，-是.企.业-反.腐一倡.廉.建一设一的.基一本对.策一1对一权.力一制一约一与.监一督一的一理一论.探-讨和一研究，一从一两个角度两丄责任一主体一为企业-廉洁一风-险的防一控提供了-思路企一业-要强化-风-险监一督一管一理

7、一，一一方一面一要一从一企一业经一营一管一理一权一力一运一行一的本身，-加强权力链条上的主责部门和员之间-的一横一向一纵一向-的_监一督一制一约-丄另一方一面一，一要一加一强一纪一检一监一察一审一计一等一监一督一责一任一主一体一的一专一业一监一督和一监察建立和强化双重监督管理亠是企业持一续-发-展一的一内一在一要-求一，一也一是-防一范一廉-洁一风一险一，一依一法一治一企一业一的一基一本一要一求一加一强-廉一洁一风一险一防-控一与一管一理一，-就-必一须一要-在一强-化一丄体一责-任一与一强-化一监一督一责-任一丄下功一夫一从一业一务-职一能一与一监督-两一个线条-亠发一挥双一重一管一理一监一

8、督一作用，-建一立一两道一风险一防一线一亠特一别一是-要-在-风-险一领-域一，-将-管-理一重-心_向-关一键-业一务-贴一近一IIIInIIIIII2强化业务和职匕匕 厶冃管理部门的监督制约与风险管理从本质上讲企业廉洁风险是随业务管理产生的从具/、体操作而-_:言风险管理是循着业务管理流程同步运作和监督的业务部门和职能.管理部门既是业务流程制疋的参与者也是实施者和管理者J深度掌握业务流程实施的问题、关键风险、管理的缝隙和漏洞所在对业务风险管理是业务部门天然的职责业务部门有责任和有义务担负起监督管理的职责这是企业廉洁风险管理的第一一一道防线强化主体责任担当和落实要从5个方面改进管理2.1转变

9、观念强化风险管理的主体责任意识业务和风险管理都是管理的内涵廉洁风险防控必须强化落实主体的监控.、八 意识业务链条上各工作环节、各审核、决策占的所有关键人员上至领导、下到员工都要建立并增强一一一岗双责意识使风险防控融入企业生产、经营、管理业务的全过程确保风险防控覆盖企业所有的关键-管理行为、关键业务范围一一一是明确岗位监督管理的职责要梳理和补充宀 完善岗位职责，一明确各部一门对业务一丄作_三二g一一大_工一作.进.行.监.督.防.控.的一职责.要.求-，-将.风.险-管一理.监.督.的职责纳入岗.位说明书丄O二是加强思想教育和一工-作.要.求.1明确.对一各.责.任-A的.强.制.执.行.要.求

10、一加.大一对一重.要一岗.位一和关一键一环一节.执一行-落一实一的.监-督检查亠转变主责K 立口门-和一人员认一为风险管理是厶纪一检一监察的一事是审计-的是一领导的事n的错一误一和一模一糊一认一识一UUUULUUUU明一确主责部的风险管理清单一和责任一清单风险一源一丄权-力一，一权_责一要一对一等一抓-风一险一管一理一，一责一任一管一理一是一核一心一权一责一明一确一才一能一够一使一责一任一更一好一地一落一地、更有效地一问责责任清单和一风险清单一是履行-责一任一的一指一引-要-坚-持一围一绕-职-务一权-力一，一抓-旦位一责-任一这一个关一键一要一素一，-进一一步一加一强-清-单一管一理一要一从

11、一高一层-中一层-和-基-层-人员一亠从一业一务一条-块一多一角一度-分一别一识别一预一测一评一估分一析一企业关键一业I务-重一要一岗一位一一g一一点一环一节一存在一的一潜一在风一险一，-建一丄明-确-应一对-机-制一，-防-控一措-施一监一控一管-理一要-求一亠形一成一有-效一预一防-和-化解一风-险一的系一统一性一丄作一责-任一K 立口1、-、责任人所担负的责任清晰,责任体系完善，一风险一的一防一控才有明一确方向一和抓手，一职一责才一可.能.担.负.，-措.施.X能.落.实.丄去.1风.险-责.任.清.单.应以-业-务流管理为主线，-以K 立口门-为单元-，-梳理落一实.各.丄丄作.环.丄

12、的一风.险.点.和一控.制.措.施.，-明.确.每一丄环.节一的一关.键一责.任-员一清一晰每一个风-险一点.的.管理一监督责任每丄业一务主责部n都要在责任清单一和-风-险清单梳理中-发挥主动一性一和一积极参与性一，一找一准一关一键一点一和关一键一环一节一，一针一对不同一旦位一关键环节,制定侧重不-同的风险防一控措施一和管理一责一任一，一明一确一各一项_措一施一的一责一任一人_员一，一合-力一形一成一严一密一有一效一的一风一险一管一控一的一责一任一体一系一健全完善业一务管理与一风险管理一同一步的一规一章制度一体一系一和-保一障一体一系一廉-洁-风-险一管一理一，一要-注一重一制一度一建一设一，

13、-将-风一险一管一理一的一思一想一措-施一和一要一求一深一度-融一入到各项制度建设一中，-发挥制度管权管人管-事-管-理风一险一的功一效是一要一强-化权一力制约一的制一度设计，-合理有效一设置决策权一执一行一权和监一督-权-，-在一各-级-领-导一班一丄的_分-丄决_策-职-能-设一置-业一务-管-理一监督-等-制一度-设一计-丄亠体一现-权-力责任程序等方面的分工与分权制衡关系。二二二是在采购、职务消费、关键成本支出控制等重占八、业务强化制度的执行刚性缩减自由裁量关注权力的风险约束、风险管控的有效嵌入、强化信息公开、阳光透明。-三是要加强实施、监督、考核、问责的保障体系。关键风险业务的规早和

14、程序要增强风险管理的制度设计要求进一一一步加大监督、考核和问责力度四是注重风险业务在财务控制、管理控制、业务控制、法律执行控制、监督控制等全方位、多环节的制度设计和机制建设。2.4把控关键占实施全业务流程的过程风险管理每一一一个业务风险都贯穿在业务流不同节占八、的关键事件、关键责任人员中应在生产经营、管理全过程加强监督制衡特别要重视关键业务的关键占八、。在过程管控中主责任部门要做好5个方面的防控管理。一一一是业务流的下一一一环节对上一一一环节要加强规范性和风险性的监督检查二二二是同一一一关键环节、不同实施人间要加强相互检查和监督防止主观和非主观的操作风险7-三是不同部门之间按昭八、业务间的一关

15、联，一从不同需要和职责视一角加强一审视一和.检.查.丄作.实.施.情.况.四.是.不一同.层.级.的.管一理.者分.管领导.要以.全局.的视角，-全面监督检查把一关.风-险.点.五.是.重一点.关.注-高风.险.领一域.的.风.险.控一制一，-加-强一专.项一的.会一审.检一查一监一察一，-对一业.务.的风一险一进行一重点的监管和一评估1UnUnU要加-强对-关一键岗位员业务匕匕 厶冃力-和一素质一的要求一风一险一的一管一理一及一成效一，一需一要一人的一匕匕 厶冃力和一素一质一来一保证和体现1因此，-对一关键岗位员，-特一别是在-关一键一业一务一的一操一作_监一督一和_管一理一丄发-挥一重一要

16、一作一用一的一业一务一和一管一理一人员一，一要一加一强一业务一能一力一和一综一合一素质一的要求和一培养方面注重选用业一务能力强一政一策一匕匕 厶冃力一强一责一任一心一强一和原一则一性一强一学一习一能一力一强-的一人一员一另一一方一面一亠要一加一强-这一些一人员一的一能一力一和一素一质一培一养-和一考-察-监一督一，-提-升一人一员一的一制一度-把一握一力一风一险一判一断一力一业务-风一险的感一知力一亠三是一建一立一人一员一交一流一轮一岗一机一制一亠拓一宽一视一野一亠业务一交一互一，-经一验-共-享-，-不_断-提-升_风-险一管-理一的一水一平一丄提-升-纪一检一与-效一能-监察-审-计一的一监一督-实一效一II配齐配强专业监督人员5建立独立的监督机构业务流一程丄的一自我监一督和相一互一间一的制一约