印染厂绩效考核

1、印染厂绩效考核追求利润最大化， 是染厂的经营目标。 对各部门进行有效的内部考核， 则是染厂日常绩 效考核的主要内容。 日常考核中大量运用统计分析方法， 便于发现问题、寻找不足、统一认 识和开源节流，最终不断提高企业管理水平。1数据收集统计分析建立在大量的统计数据基础之上， 没有大量的统计数据， 就无法进行有效的分 析。一般情况下，要进行有效的分析，最好有 12个月以上的统计数据。在统计分析初期，数 据少是最大的障碍。 但任何急功近利的工作方式都不利于染厂基础工作的开展。 耐心收集每 个月的数据，第二年的统计分析工作就可以更合理、更具有针对性。充分发挥库管员、 车间 统计员、质量管理员、成本会计

2、和各级主管的作用，统计数据的收集工作才可能顺利完成。 染厂开展一项新工作， 自然要增加一些人的工作强度。 有人喜欢接受挑战性工作， 而有人可 能因文化基础较差、 或由于其他原因不太喜欢学习新知识， 拒绝接受不熟悉的工作方式。 这 时就需要部门主管对其进行耐心细致的说服教育。 只有全体基层统计人员放下包袱， 全身心 投入到工作中，染厂的统计分析工作才可能有效开展。2数据组成严格意义上说， 与生产经营有关的一切数据都属于统计分析需要的数据。 但在开展统计 分析的初期， 还是要规定收集一些相对重要的数据作为开展统计分析工作的基础。 通常下列 数据是开展统计分析工作初期必须要收集的。 产量：坯布入库量

3、、坯布库存量、成品入库量、成品库存量、成品出库量； 收入：主营业务收入和其他收入； 质量：回修匹数、次品入库匹数、次品库存匹数； 染化料：染料、助剂和其他药剂消耗量和金额； 机配件和辅助材料：按车间分别统计机物料和辅助材料的消耗情况； 水电费：各部门消耗水的数量和费用以及本月电力消耗总量和费用； 人工费：全体管理人员和一线员工工资； 煤费：本月消耗的煤的数量和总金额； 燃油费：柴油费用和金额； 其他费用：差旅费、办公费、财务费用等其他费用。随着统计分析的深入进行，不断扩大统计分析数据采集范围，不失时机地开展一些专项分析，对于促进统计分析工作的开展，具有重要作用。3统计分析以某染厂2007年1月

4、份生产经营情况为例进行统计分析，相关数据见表1。表1:某染厂2007年1月份生产经营情况相关序号项目数量单价（元/米）金额（万元）与上月相比1坯布入库43200 （匹）-1200 （匹）2坯布出库44000 （匹）+120 （匹）3成品入库3431000米万米4成品出库3423000米力兀5回修匹数110 （匹）-10 （匹）6次品库存230 （匹）-12 （匹）7染料耗用力兀8助剂耗用力兀9机配件+万元10辅助材料力兀11水31000吨6元/吨+万元12煤1100 吨600元/吨66+6力兀13电109万度元/度+万元14工资33+3力兀15燃油2吨4700元/吨+万元16导热油1吨3600

5、元/吨力兀17废品收入+万元18差旅费+万元19办公用品力兀20招待费力兀21业务费+万元22银行利息1523其他费用地磅检验、锅炉验收+万元24合计费用支出力兀毛利力兀25折旧费105力兀税费6万元26净利润万元4专项分析在所有的分析项目中， 在染厂生产经营占重要地位的费用就是染料和助剂的支出，其次是电费和煤费，再次是机物料和辅助材料费用，第四就是人工费用。 对这些项目进行详细分析，构成了专项分析的主要内容。 一般情况下，在数据不全的情况下不可开展专项统计分析。 由于劳动定额的制定应具有相对的稳定，因此以计件工资为基础的劳动定额不应轻易更改。因为这不仅关系到员工队伍的稳定，还关系到染厂名誉。

6、所以人工费用专项分析一般情况下不需频繁进行。表2种给出了染化料耗用专项分析。表2:某染厂两年来染化料耗用情况分析单位：万元时间销售收入染化料消耗染化料消耗占销售收入比例变化2005年1月351%2006年1月455%2005年2月357%2006年2月468%2005年3月359%2006年3月471%2005年4月364%2006年4月485%2005年5月366%2006年5月487%2005年6月371%2006年6月496%2005年7月375%2006年7月508%2005年8月387%2006年8月517%2005年9月411%2006年9月521%2005年10月437%2006

7、年10月536%2005年11月441%2006年11月531%2005年12月447%2006年12月533%表2数据表明，两年来该染厂技术进步非常明显。染厂染化料消耗量有明显季节性，春夏季消耗量明显下降，秋冬季消耗量明显上升。当染化料成本超过销售总收入30%H，说明染厂生产效率较低。如果以班次为单位对染色车间机物料消耗情况进行专项统计分析，那么在本月中那个班次做得白班越多，那个班次机物料消耗就越大。因为设备维修大多发生在白班， 设备维修越多，该班次生产效率受到影响越大。所以，统计分析人员必须透过现象看本质，专项统计分析得出的结论才会更加正确。关于产品质量专项统计，每个染厂都十分重视。进 行

8、质量专项统计分析的目的，不仅是为了提高质量，更主要的是为了质量指标的考核。5目标管理染厂生产经营活动都有目标和方向，没有生产经营目标的染厂会逐渐淡出主流市场竞争，最后被市场边缘化，直至最后破产。企业所有者和经营者根据质量管理水平、设备管理水平、全员综合素质和目标市场基本要求，为企业制定生产经营目标，并带领全体员工为实现目标努力工作、大胆实践、不断探索的过程，就是目标管理的过程。制定切实可行的经营目标和质量目标，是目标管理的基础。经营指标染厂经营指标主要包括企业的产值和利润。根据现阶段企业内部资源配置和近两三年企业发展以及周边市场变化情况，制定一系列经过努力可以实现的产值指标和利润指标，可以激励

9、全体员工的工作热情和创造力。万元固定资产产值率、员工平均产值率、设备运行正常率、万元产值耗能率、百万元产值工伤事故率等指标，都可作为衡量企业内功的指标。选择什么样的考核指标，完全取决于染厂自己。 在没有增加任何资源的情况下染厂每年产值递增 4%利润递增2%是很了不起的成绩。这需要全体员工共同努力才能实现。不断通过培训提高全员技能，是提高生产效率的主要方法。能源消耗连续下降是提高利润的主要途径。生产效率提高引起的产值提高，将导致固定成本小幅连续下降，从而引起利润增加。经营目标的实现依靠目标的细化和分层。分配到车间和班组乃至操作岗位的质量指标、消耗指标、产量指标是保证企业经营目标实现的根本。全面实

10、现各种指标需要与之配套的激励机制。产、质、耗指标确定科学合理的产量、质量和消耗指标，需要两年以上的统计分析数据。制定指标后应向全体员工宣传，让全体员工都知道自己责任。产量指标能否完成不仅与整个行业大环境有关， 还与本企业经营理念有关。业务部门与生产技术部齐心协力，管理人员和一线员工同心同德， 才能保证各项指标的全面完成。产量指标相对容易实现，质量指标和消耗指标关乎全员切身 利益，任何人都马虎不得。表 3中给出了某染厂2007年的产值耗指标。表3:某染厂2007年产值耗考核指标序号项目2006年实际2007年目标变化1产量3600万米3744万米+4%2煤耗元/米元/米-2%3电耗元/米元/米-

11、2%4油耗元/米元/米-1%5染化料元/米元/米-1%6机物料元/米元/米%7工资元/米元/米+ 1%8水费元/米元/米-1%9次品入库数量120匹108匹-1%10次品回修匹数3500匹3465 匹-1%6考核产量、质量和消耗指标考核由总经理助理负责，考核对象是全体值班长以上的管理人员。经营指标考核由副总经理负责，考核对象是业务部和采供部主管。产量、质量和消耗指标考核每月进行一次，每季度总结一次，每半年奖罚一次。经营指标考核每季度进行一次，每半年总结一次，年底奖罚一次。完成指标的值班长、主任助理和车间主任按绩效考核规程兑现 奖金，没有完成指标的部门主管，按绩效考核要求扣发奖金。有时突发事件会严重影响某项 指标的全面完成，有时目标分解后不能对具体责任人进行有效考核。此时都应及时调