竹木制品综合产业化开发项目可行性研究报告

1、竹木制品综合产业化开发项目可行性研究报告目 录一、项目基本概况3二、项目提出的背景及意义321是山区林农产业化发展的迫切需求22竹制品市场前景十分看好23项目符合国家产业政策和行业发展规划三、项目建设的有利条件631梅州毛竹原料充沛、品质优良32项目建设必要性及意义33建厂条件较好34项目法人代表素质较高四、产品市场预测与供求及营销策略方案941产品市场预测与供求关系分析42产品销售方案及营销策略五、项目建设规模及实施计划方案1151项目建设规模52项目实施计划方案六、劳动组织、管理构架及运行方案1261劳动定员62管理构架63运行管理模式64管护制度及措施七、毛竹的种植、加工、环境保护及劳动

2、安全1471毛竹的种植工程技术方案72毛竹木板条的生产加工。73毛竹工艺品的生产加工74环境保护75劳动安全八、投资估算及资金筹措1881投资估算82资金来源及筹措方案九、经济、生态、社会效益分析1991经济效益分析92生态效益分析93社会效益评价十、财务分析22101财务盈利分析102盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平点（bep）103财务评价十一、项目可行性分析结论22一、项目基本概况11项目名称：竹制品综合产业化开发项目12项目建设单位：梅县可嘉竹木制品实业有限公司（筹）13项目负责人：刘正运14项目属性：私营股分合作制15项目性质：新建16建设地址：梅州市梅县城东镇17建设规模：

3、总建设规模经60亩，建立年生产竹木地板条40万平方米及年加工竹工艺品400万套的生产线。18项目总投资与资金筹措：项目总投资3000万元，建立竹业筹建，政府相应出台一些惠民政策，鼓励农民发展毛竹的种植。竹地板条及竹工艺品加工企业土地由政府负责招商引资用地规划，并出台相应优惠政策，由企业自行筹资征用，并建立生产加工厂。19、项目经济效益分析：项目建成后，40万平方米年出厂销售产值6000万元，减去销售成本及税金及税金利润约为800万元左右。400万套竹工艺品的年产值达到4000万元，减去销售成本及税金等净利润约为400万元左右。企业年总净收入1000万元左右，投资回收期为3年。二、项目提出的背景

4、及发展概况21是山区林农产业发展的迫切需求。梅州市位于广东省东北部，地处闽、粤、赣三省交界处。辖梅江区，梅县、平远县、蕉岭县、大埔县、丰顺县、五华县，代管兴宁市。全市总面积15876.06平方公里，其中山地面积占据24.3%，丘陵及台地、阶地面积占56.6%，平原面积占有13.7%，河流和水库等水面积占5.4%，是一个山区林业县。梅州地处亚热带季风气候区，是南亚热带和中亚热带气候的过渡地带。各县年平均气温21.3 ，降水量1692.5毫米，气候温和，四季分明，雨量充沛，日照充足，霜期较短，植物生长季节长。梅州物产丰富，森林茂密，木竹资源丰富，现有林地面积1827万亩；森林覆盖率70.41%，位

5、居广东省第三；林地绿化率93.32%；活立木总蓄积3997万立方米；竹林49.8万亩（其中毛竹27.4万亩，杂竹22.4万亩）；省级生态公益林面积744万亩；一、二类林率年均增长4%以上。建立森林公园70个，自然保护区51个（其中省级6个）。组建完善了4417名的村级护林员队伍。创建了5个“全国绿化模范县”（单位），5个“省林业生态县”（梅江区、梅县、平远、蕉岭、大埔）、46个市级生态镇、794个生态村。近年来，梅州在国家和省市有关部门的大力支持下，全力实施扶贫攻坚战略，大力调整农村产业结构，依据优越的生态条件，大力发展山区经济，全市绿色果品、高山蔬菜、木竹制品生产得到了空前的发展。当前，随着

6、全市山区资源开发的逐步深入，全市竹业生产将有增无减。但由于缺乏深度加工企业，绝大部分毛竹仅靠直接进入流通市场已难以转化商品优势。据初步调查，目前全市每年约有近数百万斤毛竹老在山上、烂在竹园里，如此下去，必将制约全市竹产品商品率的提高和产品附加值的提升，最终会导致竹农增收缓慢，严重挫伤农民调整农业结构的积极性。而兴建一批上规模的竹制品精加工企业已势在必生，这不仅是延伸毛竹产业链条的需要，更是确保农民增收、产业增效的需要，是一项促进全市生态农业发展，全面推进农业产业化的重要环节。2.2竹制品市场前景十分看好。随着社会经济发展和人口增加，世界对木材和木制品的需求不断上升。然而，随着森林资源的减少和对

7、森林采伐的限制，木材和木制品供应日趋紧张。竹材以其生长快、分布广、材性良好的特点，在世界多竹国家中理所当然成为木材的替代品。竹子一是竹竿通直、坚韧，可直接用于建筑业；二是竹子的生物性纤维结构可使其加工生产成纸浆、纸产品成为可能；三是竹子的物理力学性能，人们可采取加工切削木材的方式，生产竹质人造板等工业产品。另外，竹子的化学组分又为活性炭、饲料等产品和生产提供了技术可行性。竹子还可以在食品、制药、纺织纤维领域有重要的应用价值。毛竹制品市场在未来几年内不可能饱和，种植前景极佳，是当前农业结构调整的理想项目。竹木板条具有外观光洁、明亮、清新、自然，纹理细腻流畅，表层硬度系数高，稳定性能好，铺装方便快

8、捷等显著特点，适合大面积铺装修的佳品。竹工艺品是指以竹子为原料进行雕刻、绘画等艺术创作的工艺品。竹工艺与一般的木工艺品不同，竹工艺品通过蒸煮烘干后，使用期限远超过木制产品，由于竹子坚忍不拔的特性，自古以来一直被文人雅士所推崇，所以竹工艺品较木工艺品更受欢迎，更受人们的喜爱。2.3项目符合国家产业政策和行业发展规划。近年来，随着国家天然林保护政策的实施和“以竹代木”产业政策的推动，竹产业应运而生。我国加入wto后，竹制系列产品销售渠道进一步拓宽，市场前景看好。开发生产优质系列我行我竹产品是我国基本国情的需要，是市场经济发展的产物，也是社会文明进步的体现。党的十六大提出了全面建设小康社会的奋斗目标

9、，随着小康进程的加快，人民群众对生活质量、消费档次的需求将不断提高，而衡量生活质量最主要的指标是生活环境、生存环境。因此，国家十分注重环境和资源的协调发展。当前，全国各地正围绕推进竹制产品区域布局，实施竹产品竞争力提升科技行动计划，以优质系列竹产品生产、加工等环节的关键技术为重点方向，优化资源配置，调整产业结构，努力提高竹业产业化经营水平，促进竹业增效和林农增收。三、项目建设的有利条件3.1梅州毛竹原料充沛、品质优良梅州竹林面积约49.8万亩（其中毛竹27.4万亩，杂竹22.4万亩）；梅州毛竹种植主要集中在蕉岭县（离生产加工基地仅30多公里，住来交通方便），现就以蕉岭目前种植情况为例，其现种植

10、毛竹面积12万亩，立竹量3600多万根，毛竹资源十分丰富。此外蕉岭县拥有113万亩山地，除了40万亩生态公益林外，其余70多万亩山地在部分适宜种植毛竹，即便是生态公益林也可以间种、套种毛竹。毛竹生长快、杨材早、产量高、用途广。造林五到十年后，就可年年砍伐利用。一株毛竹从出笋到成竹只需两个月左右的时间，当年即可砍作造纸原料。若作竹材原料，也只需三至六年的加固生长就可砍伐利用。经营好的竹林，除竹笋等竹副产品外，每亩可年产竹材16002000公斤。蕉岭县地势开阔，土地平坦，水源条件好，土壤、气候等非常适合毛竹的生长，交通便利，通讯畅通，能保证产品运输和信息联系的畅通无阻，有雄厚的项目实施技术队伍和健

11、全的组织机构，并且具有种植的优势经验及地理等天然的优势。蕉岭县委、县政府根据市场经济规律要求，立足县情，为加快全县特色农业的发展，制定了以毛竹为主导产业的发展战略，充分发挥本地毛竹资源优势，变资源优势为经济优势，树立“山当田种，竹当菜栽”的经营理念，确保“山上再造”工程顺利实施。“八五”期间以来，该县致力于毛竹产业的发展，已取得一定成效。丰富的原材料资源，为本项目的发展提供了良好的条件。3.2项目建设必要性及意义毛竹是一种多年生的高大乔木，它广泛分布于中亚热带。毛竹适宜于气候温暖、土壤深厚、肥沃和排水良好的环境。在气温变幅小，降水分配均匀，海拔800米以下的丘陵、低山地区生长最好。毛竹林高10

12、20米，杆径816厘米产，竹林覆盖度可达7595%。林下分布有少量的低矮灌木，常见的有槭木、柃木、杜茎山、冻绿、山巩等，林下的草本植物也比较繁茂，但高度较低，一般只有50厘米左右，主要有五节芒、狗脊、卷柏等，竹林内往往也可混生一些阔叶树如栲、槐、枫、枥、椎杉、松等，较易于种植，对生长环境要求并不是很高。实施本项目不仅能产生较好的社会效益和经济效益，而且还可以带动相关的产业发展。能充分利用土资源，提高土利用率，较快形成毛竹种植加工产业化，提高土的经济附加值。发展成种植毛竹为主体的新兴产业，能振兴区域经济，带动农民增收致富。3.3建厂条件较好 本项目拟选择在位于梅州市梅县*镇招商引资境内（离生产种

13、植基地仅30多公里，往来交通方便），企业生产基地由政府负责引导筹建，政府相应出台一些优惠政策，征用土地进行建设。这里交通便利，居高速路、国道、省道近在咫尺。且水、电、路配套，无需太大的固定资产投资。3.4项目法人代表素质较高本项目法人代表*，现年*岁，早在2000年就开始从事木竹购销业务，积累了一定的生产经营经验。2005年开始，他在梅州市梅县建立了梅县*装饰材料有限公司，取得了良好的经济效益和社会效益。*同志，年富力强，勇于开拓，诚实守信，具有较强的经营管理经验，在当地商界和民间口碑较好，是一位不可多得的企业经营者。四、产品市场预测及营销策略方案4.1产品市场预测与供求关系分析一、产品市场预

14、测：据统计我国毛竹，主要是竹木板条的年交易量在120亿平方米且还有持续迅猛上升的趋势，而且前主要的交易地位于广东和河南两省，在我省完成的竹木板条交易量几属空白，而竹工艺品的年交易量达到1800亿吨次且也有持续迅猛上升的趋势，在我省完成的交易量也和少，且全世界的竹工艺品处于供不应求的情况。而通过试验，在蕉岭南县种植的毛竹具有长势更为繁盛，质地更为优良的显著特点。因此，用竹原料生产的毛竹木板和毛竹工艺品将会有更强的市场竞争力，必将在目前的毛竹木板和毛竹工艺品市场中抢占重要的一席之地，将具有十分广阔和市场前景。竹木地板是以竹材作为主要原料，木材作为辅料，在实木复合地板制作的基础上，采用现代设备以及先

15、进工艺，经过一第列除湿、干燥、防腐、防潮、胶合、高温、高压、刨光等工序加工而成的一种集竹、木两种原料优点的新型地板。传统竹材地板，其原料全部为竹材。而竹木复合地板的面板和地板结合在一起制作出来的竹木复合地板，既有竹材地板的优点：外观光洁、明亮、清新、自然，纹理细腻流畅，表层硬度系数高，可与榉木、樱桃木一比；又具有实木复合地板的长处：稳定性能好，铺装方便快捷，适合大面积铺装，节省费用。竹木复合地板在综合了以上两个板种的优点后，其自身还具有脚感舒适、富有弹性、符合老年人和儿童对安全的要求，而且冬暖夏凉、防潮防腐、坚固耐磨、使用寿命长等优点。竹木复合地板已经在市场上得到认可，正在成为居家住所、宾馆酒

16、店、甚至是体育娱乐场所等室内装饰装修的理想材料。从长远看，竹木复合地板由于其以竹材为主要原料，而我国又是竹材资源大国，因而是最符合环保概念的一种地面铺材，目前在国内、国际市场上倍受青睐。竹工艺品包括：竹雕、竹挂画、竹刻笔筒、竹筒、竹匾等各种类别。选用上等老竹材料，经过表皮光洁，经刮青、破皮、晒白，再起层、过匀刀、切断面、上球磨、煮蒸漂白、选色，并经高温蒸汽灭菌、防蛀、紫外线烘烤、雕刻、手工编制等十几道工序而成。具有强度高、韧性好、不裂缝、不腐烂、易清洗等优点。古色古香、雕刻简练、古朴大方、清新自然、精工细作、纹饰繁密、变换无穷、朴实耐用。竹工艺品以其清新、纯朴等特点，正在越来越受到全世界的青睐

17、。随着市场经济的发展生活水平的提高和环保意识的增强，给我国所特有的竹工艺品的发展提供了良好的空间市场前景广阔，使用竹产品不仅仅是一种时髦，它将会成为一种发展趋势。目前毛竹的交易主要是靠野生品采挖，毛竹种植成本不高，对生长环境要求不严格，可以大面积人工种植。相关毛竹产品生产企业以毛竹为主原料制成的竹地板条和竹工艺品通过gmp认证后，据对木板条市场及植物纤维市场进行调查，其商品市场需求量不断增加，特别是对毛竹木板条和竹工艺品等环保、保健商品的需求量不断增加。今后由于货源不足，后市供求将会出现较大缺口，因此发展生产潜力十分巨大。业内人士称，种植毛竹是农民农业种植结构调整的一个非常好的项目，更是农民脱

18、贫致富之途径，因此，不妨因地制宜，大力发展毛竹生产，实行规模化、产业化经营来创造品牌产品。4.2 产品销售方案及营销策略一是积极推行“订单农业”。本项目开发要以市场为导向，以销定产，建立“公司+科研院所+农民+市场”经营模式，分别与基地、与农户签订规范的合同契约。基地组织和农户按企业的要求，保质保量提供生产原料，保证企业的稳定的、优质的加工原料。而加工企业则要向竹农提供产前、产中、产后服务，按规定价格收购产品，确保农民利益。加工企业要及时掌握市场信息，开发新产品，创名牌，当龙头，树形象，积极开拓国内外市场。二是积极推行“组合营销”。要积极+引进现代企业经营管理模式，特别是在销售上要全力推行“组

19、合营销”，通过代理制和连锁经营扩大产品的市场覆盖面和占有率。三是积极推行“品牌战略”。现代企业必须重视品牌建设，本项目从一开始就要注重品牌的策划和产品的包装。要引进ci设计，确保产品的社会公众形象和知名度的提升。四是建立一支过硬的销售队伍。要强化公司市场营销部的建设，选贤任能，面向社会招聘一批具有营销知识和技能的社会经纪人、营销业务员等，并在省内外一些重点城市诚招代理商或设立销售处，建立健全市场销售网络和企业自身的销售队伍。五、项目建设规模及实施计划方案5.1 项目建设规模总建设规模60亩，新建加工厂房、科研中心、宿舍楼，购买加工设备，整修道路，租用土地，建设产地，建设、购进加工环保设备及其他

20、配套设施，并建立年生产竹地板条4000万平方米及加工竹工艺品400万套的生产线。5.2项目实施计划方案1、根据市场需求，利用蕉岭县项目区的气候、土壤、水源、交通、地理位置等得天独厚的有利条件，采用先进毛竹高产栽植技术并与农户合作，建立毛竹种植示范基地。2、基地建设始终坚持高起点、高标准、高投入、高产出、坚持科学性、超前性与适应性相结合，规模生产与科研开发、示范推广并重的原则。以企业技术依托，引进先进的科学设备和生产工艺，来建立具有先进的管理方法、领先的科技水平、优良的产品质量、显著地经济效益的毛竹种植加工示范基地。3、新建毛竹木板条和毛竹工艺品销售基地及加工厂房，购买加工、灌溉设备，建立自动化

21、节水排灌区，整修道路、租用土地，建设产地，建设、购进加工环保设备及其他配套设施，采用新工艺和现代管理理念，进行毛竹木板条和毛竹工艺品加工、生产。六、劳动组织、管理构架及运行方案6.1劳动定员本项目投入生产后，预计可接收就业人员100150人左右，其中：原料初加工工序25人，精加工工序100人，包装检验工序10-20人，市场营销人员510人，行管后勤人员35人。6.2 管理构架：本项目将全面推行法人负责制和部门责任制，按公司法进行动作，成立董事会、监事会，经营上设总经理1名，副总经理2名（分别分管生产加工和市场营销两大块）其构架为：原料收购副总经理总经理董事会 行政办公室副总经理市场部生产部质检

22、部初加工车间精加工车间省级总代理 6.3运行管理模式本项目建成后，经营管理上将采取公司+基地+农户的管理模式，克服林农组织分散、经营规模小、难以有效参与市场竞争的弱点。通过企业与林农结成利益共同体，减少农户生产盲目性和市场风险，确保企业的产品质量。6.4管护制度及措施由企业与林户签订规范的合同契约，明确双方的权利与义务。农户负责在企业的指导下生产优质的竹制品原料；企业负责以保护价按合同订单收购，并对农户进行生产技术指导和市场信息服务，抓好产品加工质量，不断拓宽市场销售渠道。七、毛竹的种植、加工、环境保护及劳动安全7.1毛竹的种植工程技术方案。 如今的市场最重要的是要看产品的质量，需要它们有优良

23、的质量。然而只有科学的种植、管理才能让毛竹长势更加的繁盛，也只有提高了毛竹的质量，才能让制造加工出来的毛竹木板条和毛竹工艺品在市场经济竞争如此激烈的今天取得一席之地。所以为了确保毛竹的质量，将对种植毛竹进行“公司+科技院所+农户+市场”的管理模式，严格按照gap的标准，建立毛竹种植基地，科学的种植、管理，聘请专业技术人员组成专业技术指导小组对种植户进行技术指导，定期在全镇范围内开展种竹、养竹专业技术培训班、交流会，加强科学技术学习，走科学化种植之路。进而要适应市场需求，积极引进新品种和培育精品毛竹，走创新之路。为种植户提供有利的技术资源，以最终达到农民以种竹、养竹而致富的目的。7.2毛竹木板条

24、的生产加工1、对于毛竹木板条的质量很大程度上是取决于原材料的质量，在前项中已经为原材料的质量提供了有力的保证。然而，在有坚实的原材料为基础的同时，生产工艺也将是食品质量的关键。为了确保产品的质量，提高其市场竞争力，将聘请专业技术人员进行产品的科研和生产指导，对产品加工工人进行专业岗前培训，以保证每位工人持证上岗，进而对产品的质量加以保证。2、将严格按照国家对木板制品加工企业进行质量安全监督管理，建立健全生产安全监督管理部门的协调配合机制，整合、完善安全信息网络，实现安全信息共享和检验等技术资源的共享。并且购进世界先进的生产设备，采用先进技术手段对产品进行生产加工。3、生产设备均采用国际先进设备

25、，按照规范的操作程序，严格的工艺流程、高水准的质量检测，确保了产品的高质量。4、配备专门的化学实验室、对产品的各项指标作系统、细致的分析，以确保产品的高质量，让消费者放心、满意，提升企业的整体竞争力，最终达到经济发展的目的。7.3毛竹工艺品的生产加工。1、只有地道的原材料，才能生产出高质量的制品。在第一项中，对原材料的质量作了良好的保证，但毛竹工艺品的质量很大程度上也取决于生产工艺和制品的研发。对此将聘请专业技术人员进行制品的科研和生产指导，对制品生产工人进行专业岗前培训，以保证每位工人持证上岗，完善质量管理制度，确保良好的毛竹工艺品的质量。2、毛竹工艺品生产工艺：表皮光洁，经刮青、破皮、晒白

26、，再起层、过匀刀、切断面、上球磨、蒸煮漂白、选色，并经高温蒸汽灭菌、防蛀、紫外线烘烤、雕刻、手工编制。3、按照要求。建立了现代化的生产厂房，生产车间根据毛竹工艺品的工艺流程，设有刮青、破皮、晒白，再起层、过匀刀、切断面、上球磨、蒸煮漂白、选色，并经高温蒸汽灭菌、防蛀、紫外线烘烤、雕刻、手工编制等工序、车间，生产设备采用国际最先进的数控真空机和助理检测仪器，并设有质量部、仪器室、理化室、电热室、标本室、阴凉库、养护室、干燥间等。4、严格按照规定进行加工炮制，所有生产设备均采用国际先进设备，按照规范的操作程序，严格的工艺流程、高水准的质量检测，确保了毛竹工艺品的高质量。7.4环境保护环境保护与劳动

27、安全环境是人类生息、繁衍、发展的基础，我们的建设必须坚持可持续发展的指导方针，注意保护和改善环境，为此提出了保护和改善环境的措施。设计依据及采用的标准1、国务院253号令建设项目环境管理条例；国家计委，国家环境保护委员会（87）国环字第002号文建设项目环境保护设计规定。待添加的隐藏文字内容32、设计应采用的标准环境空气质量标准（gb30951996）二级标准地表水环境质量标准（gb38382002）ii类标准；污水综合排放标准（gb89781996）一级标准。主要污染源和主要污染物本项目在生产过程中严格限制杀虫剂、除草剂、化肥等生产资料的使用，产品是安全、无毒、无污染的木材，属绿色植物产品，

28、对环境不产生污染。防护措施1、环境卫生责任区，实行分区到人的严格管理制度，必须做到日产、日清、日运并定期喷洒消毒剂。做到本项目内的垃圾及时处置。2、管理，减少以毛竹产品生产对环境的影响。建立合理的废物、废水排放、处理系统，以确保环境的整洁、卫生，对人民不造成危害。3、示范推广基地环境保护措施：在项目实施中将统一规划布局示范园的温室、建筑物及室外供水、供电、供热管网与通讯设施，使园区功能明显，联系方便、又互不干扰。在毛竹种苗繁育过程中，科学的施用有机肥、生态肥、微生物肥，决不使用化学肥料。采用生物防治、生态防治、物理防治为主，结合应用天然植物农药的综合防治措施防治病虫害。应用移动喷灌节水灌溉技术

29、，加强对生产加工过程中生产的废水、废物的利用，以提高资源的利用效率。4、绿化措施：在总规划设计时，已充分考虑到绿化措施，利用示范推广基地内空地种植常绿的植物，使园内的设施与空地绿化形成一个统一协调的环境保护整体，充分发挥其净化空气，美化环境的作用。7.5劳动安全1、严格执行民用建筑防火设计规范建筑设计防火规范gbj162001，人员疏散，消费设计均应符合规范规定。2、厂房等建筑物应进行防雷设计、电气设计均采用防火材料，并设置保护接地装置。3、建立完善的消防系统、加强防火意识教育。（1）建立公司消防、生产用水池，容积500m，落差35米，水量可同时保证生产及消防三需。（2）各车间根据规范设置相应

30、数量的干粉灭火器。（3）由政府组织，邀请专业防火人员定期对企业工作人员进行各类丰富的消防知识教育，如消防安全知识讲座、突发火灾事件模拟等。以加强人员的防火意识，从而杜绝类似事件的发生。4、装修材料均采用防火材料进行制作安装，建立健全的火灾检测系统。5、由专人对本项目范围内定时进行清扫、清洗和洒水防尘，由专业电力人员对企业的电力线路进行检查。6、严格执行有关行业的职业卫生及劳动保护的规程规范和标准，保持本项目内的各类人员的健康安全。7、定期组织企业职工进行身体检查，确保企业职工的人身安全。8、健全防护保障措施，杜绝各类危险事故的形成和产生。八、投资估算及资金筹措8.1投资估算项目总投资3000万

31、元，用于毛竹木板条、毛竹工艺品生产加工厂房建设，购买种植、灌溉设备，自动化节水排灌区建设，整修道路、租用土地，产地建设，加工环保设备及其它配套设施的建设和购进，加工毛竹木板条和毛竹工艺品的全自动化生产线的建立。其中固定资产投产2000万元，主要是及相关基地配套厂房设施及设备的引进。流动资金1000万元，用于土地承包、土地平整与土壤改良。8.2资金来源及筹措方案本项目总投资3000万元，拟采取自筹、招商合股和银行信贷三个渠道解决，其中三个方面的比例是自筹40%，招商30%，信贷30%。九、经济、生态、社会效益分析9.1经济效益分析（一）成本收入估算：、投资概算：总成本由原辅材料、燃料动力、工资福

32、利费、折旧费、修理费及其它费用组成。其中其他费用包括管理费用、财务费用和销售费用。经营成本总成本减去折旧、摊销、财务费用、福利工资等。以每亩种植毛竹为例，每亩需投入成本3000元，3000元x1000亩=300万元；修剪生产加工厂房400万元，生产加工设备配备约500万元。修建毛竹销售基地300万元，土地承包、土地平整、项目年经营成本估算见下表： 年经营成本估算表序号项目金额（万元）备注1 、固定成本649.771.1管理人员工资301.2管理人员福利4按工资总额的14%提取1.3工会经费0.6按工资总额的2%提取1.4职工教育经费0.45按工资总额的1.5%提取1.5社会保障费7.8按工资总

33、额的26%提取1.6办公费300按销售收入的3%1.7设备折旧、摊销200按10年摊销1.8财务费用90i=10%1.9其他费用16.922.0变动成本8350.232.1原材料及辅料6459.152.2车间工人工资300生产工人100人，2500元/月/人2.3销售费用500按销售收入5%2.4水费4正常年份用水10000吨，4元/吨2.5电费100正常年份用电100万度，1元/度2.6税金987.08总计： 9000万元经济效益：4000万平方米竹地板条年出厂销售产值6000万元，400万套竹工艺品的年产值达4000万元，减去经营成本9000万元，净利润约为1000万元。投资回收期为3年。实现利税：达产后，年税后利润1000万元，年均销售税金及附加2419.55万元，投资利润率33.3%，所得税前静态投资回收期3年。（二）销售税金及附加表单位：万元序号项目计税金额税率（%）合计备注1.0增值税3437175841.1企业所得税3331.2城市维护建设费584740.881.3教育附加税584529.21.4总计： 987.089.2生态效益分析种植毛竹，能防治水土流失，改善生态环境，美化自然环境，有利于基地建设和科技师范，调整产业结构，发展经济作物，提高土地种植收益，增加农民收入，有利于增加土填覆盖，促进生态环境建设。9