第七步预测启动资金需求

1、（SYB）创办你的企业1 第七步第七步 预测启动资金需求预测启动资金需求 主讲人：天津教师 （SYB）创办你的企业2 开办企业就必须有资金启动。这一步， 我们将要确定我们的企业在创办之初， 需要哪些投入，怎样做才能符合“合理、 最低”的原则。 （SYB）创办你的企业3 一、启动资金的类型：一、启动资金的类型： 从实际上讲，就是你开办企业，从办从实际上讲，就是你开办企业，从办 理营业执照起开始支付的注册费、租房费用、理营业执照起开始支付的注册费、租房费用、 买设备、购买原材料或是进货，乃至发工资、买设备、购买原材料或是进货，乃至发工资、 支付水电以及其它许多费用。支付水电以及其它许多费用。 启动

2、资金从概念上讲，就是开办企业启动资金从概念上讲，就是开办企业必须必须购买购买 的物资和的物资和必要必要的其他开支。的其他开支。 我们可以把启动资金按用途分为二大类：我们可以把启动资金按用途分为二大类： 1、投资（固定资产）、投资（固定资产） 2、流动资金、流动资金 （SYB）创办你的企业4 二者怎么划分呢？二者怎么划分呢？ 投资投资（固定资产）包括：企业所购置的（固定资产）包括：企业所购置的 价值较高、使用寿命长的东西。价值较高、使用寿命长的东西。虽然固 定资产可以折旧，即分期打入成本逐渐 回收。但除了必不可少的东西、非买不 可外，尽量少“投资”以降低经营风险。 流动资金流动资金包括：企业日常

3、运转时所需支包括：企业日常运转时所需支 付的资金。也称作付的资金。也称作“营运资金营运资金”。 请大家读故事21启动资金需求，对如何分 类，就能有比较清楚的了解。 （SYB）创办你的企业5 请大家读黄亮和李燕的创业故事请大家读黄亮和李燕的创业故事 （二十一）启动资金需求（二十一）启动资金需求 黄亮和李燕觉得计算启动资金需求比较复杂，所以把这项工作分成两步，先黄亮和李燕觉得计算启动资金需求比较复杂，所以把这项工作分成两步，先 需要购买的东西分类和列表，下一步再具体算钱。需要购买的东西分类和列表，下一步再具体算钱。 投资投资： 平整场地平整场地 搭建工棚搭建工棚 两个工作台两个工作台 桌椅板凳桌椅

4、板凳 晾晒架晾晒架 灭火器灭火器 工具工具 开办费（开业前市场调查费、培训费、技术资料费、注册费、营业执照费）开办费（开业前市场调查费、培训费、技术资料费、注册费、营业执照费） 流动资金流动资金 头三个月购买原材料和包装材料的钱（朱砂头三个月购买原材料和包装材料的钱（朱砂/羊毛羊毛/胶料胶料/颜料颜料/包装材料）包装材料） 工资工资 头三个月的保险费、水电费、交通费、电话费、办公用品、应酬费头三个月的保险费、水电费、交通费、电话费、办公用品、应酬费 不可预见费不可预见费 （SYB）创办你的企业6 故事故事21：启动资金的需求：启动资金的需求 投资投资： 包括平整土地、搭建工棚、制做工作台等。包

5、括平整土地、搭建工棚、制做工作台等。 流动资金流动资金： 包括一定时期内，购买原材料和包装材料包括一定时期内，购买原材料和包装材料 的支出、工资、办公费以及不可预见费的支出、工资、办公费以及不可预见费 等。等。 （SYB）创办你的企业7 二、投资（固定资产）二、投资（固定资产） 开办企业的投资即购置的固定资产，一般以折开办企业的投资即购置的固定资产，一般以折 旧方法回收也要五年或更长的时间。投资用在旧方法回收也要五年或更长的时间。投资用在 企业用地和建筑用房、以及设备企业用地和建筑用房、以及设备两方面。两方面。 一般创业投资不用在前一项、而用租赁形式解一般创业投资不用在前一项、而用租赁形式解

6、决企业用地和建筑用房问题；投资主要是用在决企业用地和建筑用房问题；投资主要是用在 后一项即购置设备。后一项即购置设备。 设备一般指：设备一般指：机器、工具、工作设施、车辆、机器、工具、工作设施、车辆、 办公家具等等。办公家具等等。 购置设备的前提是：购置设备的前提是：必须的、关键的、独占的。必须的、关键的、独占的。 请读故事请读故事22投资预测投资预测，了解建筑用房与设备的内容。，了解建筑用房与设备的内容。 （SYB）创办你的企业8 请大家读黄亮和李燕的创业故事请大家读黄亮和李燕的创业故事 工棚工棚 平整场地平整场地 搭建工棚搭建工棚 100 元元 700 元元 工棚设备工棚设备 桌椅板凳桌椅

7、板凳 电线、电灯电线、电灯 灭火器灭火器 办公用品办公用品 50 元元 30 元元 100 元元 20 元元 生产工具设备生产工具设备 工具工具 晾晒架晾晒架 两个工作台两个工作台 100 元元 300 元元 400 元元 开办费开办费 注册和营业执照费注册和营业执照费 市场调查费、咨询费市场调查费、咨询费 培训费、技术材料费培训费、技术材料费 50 元元 180 元元 120 元元 投资总额投资总额 2150 元元 （二十二）投资预测（二十二）投资预测 黄亮和李燕在自己家里开办企业，虽然省去了在外面租地租房的费用，但他们需黄亮和李燕在自己家里开办企业，虽然省去了在外面租地租房的费用，但他们需

8、 要投入不少资金，具体多少，要仔细算：要投入不少资金，具体多少，要仔细算： （SYB）创办你的企业9 关于投资要处理好几个关系：关于投资要处理好几个关系： 处理好需要和必要的关系处理好需要和必要的关系 处理好短期和长期的关系处理好短期和长期的关系 处理好投资与流动资金的比例关系处理好投资与流动资金的比例关系 处理好我们企业与整个行业行规的关系处理好我们企业与整个行业行规的关系 处理好投资中各设备的合理搭配关系处理好投资中各设备的合理搭配关系 处理好我们提供产品或服务与售后服务关系处理好我们提供产品或服务与售后服务关系 （SYB）创办你的企业10 三、流动资金三、流动资金 流动资金用于：流动资金

9、用于： 购买原材料和商品存货购买原材料和商品存货 促销促销 工资工资 房租房租 保险和其他日常开支保险和其他日常开支 请读故事请读故事流动资金需要流动资金需要，看看黄亮、李燕的流动资，看看黄亮、李燕的流动资 金预算。金预算。 （SYB）创办你的企业11 请大家读黄亮和李燕的创业故事请大家读黄亮和李燕的创业故事 （二十三）流动资金需要（二十三）流动资金需要 黄亮和李燕估计，至少经营三个月后才能达到收支平衡。黄亮和李燕估计，至少经营三个月后才能达到收支平衡。 因此，他们必须准备出这三个月企业运转的资金。他们俩商量这个阶段自因此，他们必须准备出这三个月企业运转的资金。他们俩商量这个阶段自 己不领工资

10、但把工资记入成本。头三个月生活费开支已事先留出，不记入己不领工资但把工资记入成本。头三个月生活费开支已事先留出，不记入 企业成本，参见故事（三）。企业成本，参见故事（三）。 由于他们一开始对生产和销售都不十分熟悉，他们做了一个保守的生产和由于他们一开始对生产和销售都不十分熟悉，他们做了一个保守的生产和 销售量预测。在头三个月里他们能够分别制作和出售工艺品销售量预测。在头三个月里他们能够分别制作和出售工艺品300件，件，600件件 和和800件。件。 下一页是他们为头三个月计算出来的流动资金需要：下一页是他们为头三个月计算出来的流动资金需要： 算出来所需的流动资金总额是算出来所需的流动资金总额是

11、2290元。那么他们开办企业所需要的：元。那么他们开办企业所需要的： 启动资金总额启动资金总额=启动投资启动投资+流动资金总额流动资金总额=2150+2280=4430元。参见故事（二元。参见故事（二 十二）。十二）。 远远超过他们能投入的远远超过他们能投入的1700元。参见故事（三）。元。参见故事（三）。 他们觉得这个数字不大对头。流动资金的算法可能有可能。第一，头三个他们觉得这个数字不大对头。流动资金的算法可能有可能。第一，头三个 月的确不领每月工资月的确不领每月工资600元；第二，这是假设头三个月没有任何销售收入的元；第二，这是假设头三个月没有任何销售收入的 情况，只有出没有进，不能体现

12、资金流动；第三，有些费用可能遗漏。在情况，只有出没有进，不能体现资金流动；第三，有些费用可能遗漏。在 以后做现金流量计划时，他们会尽量做得完整和准确，最终确定流动资金以后做现金流量计划时，他们会尽量做得完整和准确，最终确定流动资金 需要量和启动资金总额。参见故事（二十九、三十）。需要量和启动资金总额。参见故事（二十九、三十）。 （SYB）创办你的企业12 黄亮和李燕的流动资金预测黄亮和李燕的流动资金预测 事项事项头三个月流动资金头三个月流动资金（元）（元） 原材料和包装费原材料和包装费 黄和李的工资黄和李的工资（每月（每月 600 元）元） 市场营销和促销市场营销和促销（每月（每月 50 元）

13、元） 保险保险（全年）（全年） 维修费维修费（每月（每月 30 元）元） 电、电话费电、电话费（每月（每月 20 元）元） 1750 0 150 240 90 60 流动资金总额流动资金总额2280 （SYB）创办你的企业13 流动资金要注意的问题：流动资金要注意的问题： 要意识到要意识到“流动资金周转流动资金周转 不灵，会导致不灵，会导致 破产破产”。 必须核准你的流动资金需要量，即在你必须核准你的流动资金需要量，即在你 没取得销售收入以前须投入的流动资金没取得销售收入以前须投入的流动资金 量。量。 必须将费用开支降至最低。该支出的必必须将费用开支降至最低。该支出的必 须支出，不该支出的就不

14、要支出。须支出，不该支出的就不要支出。 必须保持一定量的流动资金必须保持一定量的流动资金“储备储备”以以 备不时之需备不时之需。 （SYB）创办你的企业14 黄亮和李燕开办企业的预计启动资金的黄亮和李燕开办企业的预计启动资金的 情况：情况： 启动资金总额启动资金总额=投资总额+流动资金总额 =2150+2280=4430元 这笔钱超过了他们在故事（三）中的预计1700元！ 而且这个数据是否准确呢？ 怎么办呢？我们以后在编制企业的怎么办呢？我们以后在编制企业的现金流量计现金流量计 划划中会解决，并重新审核企业的启动资金和营中会解决，并重新审核企业的启动资金和营 运资金。运资金。 （SYB）创办你

15、的企业15 四、启动资金如何确定呢？四、启动资金如何确定呢？ 将创办企业所需的各类支出和费用罗列将创办企业所需的各类支出和费用罗列 出来形成表格。出来形成表格。 将它们分为：开业前支出、开业后支出，将它们分为：开业前支出、开业后支出， 同时标明支出金额和支出对象。同时标明支出金额和支出对象。 根据支出的对象，确定支出的重要程度根据支出的对象，确定支出的重要程度 （可以分为几类）。（可以分为几类）。 其中最重要的支出部分的总额就是启动其中最重要的支出部分的总额就是启动 资金的内容和金额。见下图资金的内容和金额。见下图 （SYB）创办你的企业16 事务名称平土地搭工棚注册等原材料生产工具宣传费合计

16、 费用金额100700350175010001003900 支出对象民工民工工商所等材料商制做方印刷厂 重要程度* 开业前 开业前的费用开支开业前的费用开支 （SYB）创办你的企业17 事务名称事务名称煤水电煤水电工资工资促销促销维修维修保险保险合计合计 费用金额费用金额60606006001501509090240240540540 支出对象支出对象维修工维修工保险公司保险公司 重要程度重要程度* * 总计总计44304430 开业后 开业后的费用开支开业后的费用开支 （SYB）创办你的企业18 请做练习请做练习16学习更多有关企业启动投资的知识学习更多有关企业启动投资的知识 修改练习修改练

17、习16中的数据，然后做练习中的数据，然后做练习16 利用练习利用练习8（教材（教材72页）给陈立华做的销售预测，页）给陈立华做的销售预测， 计算他的启动资金。计算他的启动资金。 习题习题2：有需要修改的地方（教材有需要修改的地方（教材84页）页） 一扇钢门的材料费是一扇钢门的材料费是900元，氧气瓶、乙炔瓶灌气元，氧气瓶、乙炔瓶灌气 费费100元，可焊五扇门。元，可焊五扇门。 设备折旧设备折旧146元元/月月 （SYB）创办你的企业19 月 份 6 月 7 月 8 月 9 月 10 月 11 月 12 月 销售量 2 4 6 8 10 12 15 市场总销售量 32 35 39 43 47 5

18、2 57 陈占的市场份额 6% 11% 15% 19% 21% 23% 26% （SYB）创办你的企业20 陈立华创业启动资金及使用情况如下，费用均作三个陈立华创业启动资金及使用情况如下，费用均作三个 月预算：月预算： 原材料原材料 900900* *12=1080012=10800元元 水电费水电费350350* *3=10503=1050元元 工工 资资 32003200* *3=96003=9600元元 电话费电话费100100* *3=3003=300元元 广告广告 100100* *3=3003=300元元 办公费办公费600600* *3=18003=1800元元 保险保险 7575元元 店铺租金店铺租金 700700* *3=21003=2100元元 注册费注册费 5050元元 维修维修 6060* *3=180