银联信商业银行现金管理业务研究

1、前言前言 随着商业银行之间的竞争加剧、利润空间的缩小，现金管理业务已经成为其又 一个利润增长点。首先现金管理业务面对的大多是高端客户，实力雄厚、信誉良好， 有利于银行建立高品质的客户群体；其次现金管理业务是一种综合性的网络化金融 服务，银行可以从中获得多项收入。 因此了解并开展现金管理服务，对于商业银行未来的发展至关重要。尤其是在 这个“现金为王”的时代，如何有效地管理现金，使之始终有力支持企业开展经营 活动，已经成为了各家银行不得不认真思考的问题。 作为一个重要的中间业务产品，并不是所有银行都能将这项业务作为一项战略 业务来看待，也并非所有银行都已具备完善的现金管理服务体系。虽然现金管理会

2、为银行带来未来业务增长的机会，但是也应充分认识到这项业务固有的业务风险。 本专题研究报告，从现金管理服务的提供方商业银行方面，主要介绍了我 国商业银行现行的现金管理服务，具有一定理论性和实际操作性的特点，以期能够 对于银行客户现金管理服务、服务操作及市场营销有一定的帮助；同时，本专题研 究报告还对中外银行现金管理进行了对比，有助于我国中资银行了解自身的长处， 借鉴外资银行成功经验，弥补不足之处，在今天和未来的竞争中占据有利的地位。 正文目录正文目录 第一章第一章 银行现金管理概述银行现金管理概述.1 一、现金管理的概念.1 二、现金管理的市场.1 三、现金管理的特点.2 （一）电子化.2 （二

3、）综合化.2 （三）专业化.2 四、现金管理的范围.3 （一）现金流入.3 （二）现金留存.4 （三）现金流出.4 第二章第二章 银行现金管理业务现状分析及发展趋势银行现金管理业务现状分析及发展趋势.5 一、现金管理业务现状分析.5 （一）当前我国商业银行整体发展状况 .5 （二）国内商业银行现金管理面临的问题 .5 二、现金管理业务发展趋势.6 （一）国际领先银行的现金管理业务发展趋势 .6 （二）国内银行的现金管理业务发展趋势 .7 第三章第三章 银行开展现金管理服务的现实意义银行开展现金管理服务的现实意义.9 一、挖掘客户价值的重要手段和工具.10 二、满足客户最新资金管理需求.10 三

4、、提升银行价值和核心竞争力.10 四、增加银行中间业务收入.10 五、建立风险预警机制的辅助手段.11 六、转变经营模式的必由之路.11 七、降低社会交易成本的重要产品与服务.11 第四章第四章 银行现金管理服务的运营架构银行现金管理服务的运营架构.12 一、现金管理服务的基本思路和市场定位.12 （一）现金管理服务的基本思路 .12 （二）现金管理服务的市场定位 .12 二、国内外部分银行开展现金管理服务的主要做法.13 （一）招商银行.13 （二）工商银行.15 （三）中信银行.16 （四）花旗银行.17 （五）汇丰银行.19 三、现金管理服务模式.20 （一）银企直联模式.20 （二）现

5、金池管理模式.20 （三）集中管理模式.20 （四）跨行现金管理平台模式 .21 第五章第五章 银行现金管理的服务体系银行现金管理的服务体系.22 一、现金管理的服务对象.22 （一）机构类客户.22 （二）企业类客户.22 （三）金融同业类客户.23 二、现金管理的服务渠道.23 （一）传统柜台.24 （二）网上银行.24 （三）银企直联.25 （四）电话银行.25 （五）手机银行.25 （六）自助终端.25 三、现金管理的服务内容.26 （一）账户管理.26 （二）收付款管理.27 （三）流动性管理.27 （四）投融资管理.29 （五）资金风险管理.29 （六）供应链金融的电子化 .29

6、（七）电子商务.30 （八）信息服务.30 四、现金管理的服务流程.30 （一）现金管理售前服务 .30 （二）现金管理售中服务 .32 （三）现金管理售后服务 .34 五、现金管理的服务架构管理.35 （一）垂直架构管理.35 （二）水平架构管理.35 六、现金管理服务的评价指标.36 （一）相对性指标.36 （二）绝对性指标.36 （三）综合性指标.37 第六章第六章 银行现金管理服务的市场营销银行现金管理服务的市场营销.38 一、积极进行跨行交易平台相关产品的合作和推广.38 二、加强现金管理产品创新.38 （一）网上银行与非网上银行两个渠道并重 .39 （二）现金管理服务四种模式并举

7、.39 （三）基础性现金管理产品与增值性现金管理产品并重 .40 三、整合现金管理现有产品.40 （一）整合现有资源.40 （二）解决好产品管理分散和营销分散的问题 .41 四、建立针对性的现金管理服务营销体系.41 （一）建立产品经理和客户经理相互协作的营销体系 .42 （二）实行现金管理产品交叉销售 .42 （三）寻找新的现金管理客户 .43 五、建立和完善现金管理运作机制.44 （一）评价机制.44 （二）激励机制.44 （三）业务核算.44 （四）业务组织.45 （五）风险管理.45 六、建立专业化现金管理服务团队.45 （一）意识教育.45 （二）业务培训.45 （三）从业人员的动态

8、调整 .46 七、实施品牌形象建设计划.46 （一）产品体系整合.46 （二）宣传推广.46 （三）提升服务水准.48 （四）形象展示.48 第七章第七章 银行现金管理业务风险分析银行现金管理业务风险分析.49 一、现金管理业务外部风险.49 （一）政策法律风险.49 （二）市场风险.50 （三）客户信用风险.50 二、现金管理业务内部风险.51 （一）操作风险.51 （二）技术风险.51 （三）道德风险.51 图表图表 图表 1：现金管理市场的体系构造.2 图表 2：现金循环过程中现金管理示意图.3 图表 3：银行现金管理的服务渠道示意图.23 图表 4：网上银行与现金管理关系示意图.24

9、图表 5：总行、分行、支行联动营销垂直架构.35 图表 6：银行现金管理水平架构.36 图表 7：现金管理产品体系.47 第一章第一章 银行现金管理概述银行现金管理概述 一、现金管理的概念一、现金管理的概念 现金管理是指银行针对客户的收款、付款、融资、理财、资金集约管理等业务 需求，利用自身分布较广的物理网点、经营货币的天然资格及强大的技术支持系统， 将各类存款、融资、结算、网银等产品和服务整体打包，为不同类型客户提供个性 化、综合性资金运作管理服务的一种业务模式。 现金管理服务通过协助企业实现更快收款、更优化的付款、更低成本的融资、 更个性化的理财以及有效的集团资金管理，发挥着降低企业借款资

10、金成本、减少低 收益金融资产占用、平衡企业现金流动性与效益性的作用，从而使客户的资金流动 更合理、财务监控更容易、资金使用效率更显著。 对银行来讲，通过现金管理业务，可以把众多银行产品有效渗入企业的经营管 理过程中，极大地提高客户的忠诚度，有效地增加银行非利息收入，获得客户低成 本的存款沉淀，在协助企业提高市场竞争力的同时，实现银行提高客户综合贡献的 目标，与企业形成银企共赢的商业合作伙伴关系。 二、现金管理的市场二、现金管理的市场 现金管理的起源和发展来自企业对资金进行科学管理的需求，随着社会信息技 术的进步和政策法规的变化，现金管理得到了快速的发展，并且已成为企业资金管 理的一个重要手段和

11、银行的一项专业金融服务。围绕着现金管理这一专业金融服务， 集聚了金融机构、企业、技术厂商、培训机构、专业媒体、行业协会以及相关政府 监管部门等各种社会组织，共同构成了现金管理的市场。 商业银行代表着现金管理服务的提供方。对于商业银行来说，现金管理是利用 自身专业知识、系统、网络等优势为客户提供的一项综合性金融服务。开展现金管 理服务可以丰富银行产品，适应市场变化，增强市场竞争力；可以满足客户需求， 拉近客户关系，提高客户忠诚度；同时还可以增加中间业务收入，优化银行盈利结 构，提升核心竞争力。除了现金管理服务的主要提供者银行之外，现金管理业 务的开展和发展还离不开相关技术、培训、媒体、协会等诸多

12、中介服务机构的参与， 他们也在共同促进现金管理市场的繁荣。 图表 1：现金管理市场的体系构造 企业银行 需求 服务 现金管理资金管理 金融环境 政策法规 技术支持 非技术服务中介 支 持 服 务 资料来源：银联信 三、现金管理的特点三、现金管理的特点 （一）电子化 现金管理是一种具有科技含量的电子化金融服务，离不开计算机技术和网络的 支持，只有在通畅和稳定的电子化的账务核算系统、资金清算系统和网上银行系统 基础上才可以实现电子化意义上的现金管理。 （二）综合化 现金管理是一种综合性金融服务，非标准化银行产品，也不是金融产品的简单 组合，而是在与客户进行深入沟通并全面了解客户需求后为客户定制的金

13、融解决方 案。 （三）专业化 现金管理实际上是通过银行的技术和智力手段主动实现了脱媒，以前客户有钱 存银行，没钱向银行借款方式做了改变，特别是集团客户把内部资金资源进行盘活， 通过各种技术和智力手段，加大内源性融资的依赖，对企业来讲是一个很好的事情。 主动脱媒是银行下一步必须要做的事情，因为银行资金的单一，所以银行必须通过 去利差化，也就是专业化来实现银行服务模式的转型，也实现了银行可持续的发展。 四、现金管理的范围四、现金管理的范围 针对企业在现金循环过程中三个环节不同的管理需求，银行提供相应的现金管 理产品。如下图所示： 图表 2：现金循环过程中现金管理示意图 掌握资金信息、保持 最佳资金

14、规模并实现 最佳资金效益、控制 资金风险 提高付款效率和标准 性降低付款成本 加快应收账款回笼 企业资金管理需求企业资金管理需求 现金流入现金留存现金流出 收款、融资管理 账户、流动性、短期 投资及资金风险管理 付款、中长期投资管 理 银行现金管理服务银行现金管理服务 资料来源：银联信 注：现金循环过程中还贯穿着信息流和物流。 （一）现金流入 在现金流入环节中，银行提供收款服务，利用自身的网络优势，通过为客户提 供各种收款工具，加速客户资金回笼，使应收账款迅速转化为账内营运资金，提高 资金的使用率，同时还有助于规范客户内部财务管理流程，提高其透明度，降低内 部管理成本。 （二）现金留存 在现金

15、留存环节，银行提供流动性管理、短期投资管理以及风险管理服务。银 行通过提供本外币现金池等流动性管理工具，实现了企业集团内部之间资金的快速 有效的融通，提高了资金的利用效率；通过提供短期投资和风险管理工具，协助客 户统筹规划全部流动资金，有效地控制流动资金寸头和风险。 （三）现金流出 在现金流出环节，银行提供付款服务，通过提供各种付款工具，简化客户支付 手续，降低付款成本，提高付款效率，帮助企业实现准确高效的付款。 第二章第二章 银行现金管理业务现状分析及银行现金管理业务现状分析及发展趋势发展趋势 一、现金管理业务现状分析一、现金管理业务现状分析 （一）当前我国商业银行整体发展状况 首先，在这复

16、杂的国际竞争环境下，国内商业银行现金管理业务有着巨大的发 展空间。2009 年我国“引进来，走出去”战略步伐进一步加快，国内企业与国外企 业及政府沟通、合作、竞争增多，现金管理业务被重点关注，并产生了巨大的业务 需求。商业银行可以借此依托先进的资金清算系统和网上银行系统，进一步整合现 有产品，完善服务。同时，商业银行信贷规模的收紧和次贷危机爆发以来的不良经 济形势也让企业对现金管理的需求更加迫切。 在这样的环境下，各大银行都在积极大力拓展现金管理业务。2009 年，各家银 行纷纷在现金管理方面进行业务创新，甚至推出了服务品牌。各大银行现金管理业 务开展日益细化，客户群体也日益明朗，专业定位逐步

17、清晰，走出各自的特色。从 国际范围看，现金管理是国际银行界一项比较成熟的金融服务业务。随着现代金融 市场的发展和银行日趋激烈的同业竞争，现金管理业务作为商业银行业务发展的新 领域，必将成为国内外商业银行同业竞争的焦点。 在中资银行现金管理业务迅速发展壮大的过程中，一些新变化也在该领域内不 断发生。首先，资金集中化管理的趋势更加明显。跨国公司和国有大中型企业集团 的巨大需求使我国商业银行得以发挥专业优势，提供符合中国政策、法规的高效低 成本方案。其次，银企直联更为普遍。企业需要与多家银行建立联系，因此，我国 多家银行打破银行间壁垒，为企业提供一套完整的多银行账户管理系统，并通过系 列增值服务提高

18、企业资金管理水平。此外，现金管理的跨境合作也明显增多。 （二）国内商业银行现金管理面临的问题 首先，我国商业银行内部组织机构一定程度上仍就制约着现金管理业务发展。 当前，国内商业银行现有产品的组织体系和业务流程与实际需要还有很大的差距。 目前各行的内部组织结构，既有按客户分类的模式，又有按产品分类的模式，由于 分类标准不尽相同，导致了在产品的研发及管理工作中职能出现互为交叉和重叠。 一方面，各部门之间条块分割、管理分散、协调合作不力的机制，导致客户信息需 求反馈慢、产品升级换代慢，效率减低而影响业务推进；另一方面，在现有模式下， 还没有真正建立起一套产品经理与客户经理之间、相关业务部门之间在新

19、产品的需 求收集整理、规划研发、后期管理等方面的信息传递、定期报告、反馈和市场考评 的完善体系。 其次，大多数商业银行近年来对现金管理重要性和利润潜力的认识已经有了质 的提升，但还有很大不足。这具体表现在分支机构缺乏整体意识，缺乏相应的协助 与配合，导致业务推进过程效果缩减。 再次，现有的信息技术基础和手段还有所不足。当前，各家银行现有系统的技 术支持手段不能完全满足客户物流和资金流的同步，以及资金瞬间到账的需求。这 就直接制约着我国部分银行在咨询服务、投融资业务上的开拓发展。 二、现金管理业务发展趋势二、现金管理业务发展趋势 （一）国际领先银行的现金管理业务发展趋势 在当今发达国家的银行中，

20、银行的公司业务已经从单纯的支付结算和贷款授信 业务为主转变为银行为企业提供专业化的资金管理服务，现金管理已经成为企业银 行服务的基本平台。现金管理的服务范围已经扩大到包括以下领域： 清算支付；贸易结算；流动性管理，其中包括现金集中，零账户余额、 名义汇集、应收应付管理；货币市场投资；外汇交易，包括外汇衍生产品交 易。 国际领先银行的现金管理，已经完成了从单项产品的销售到整体资金管理解决 方案的提供的转变，其重要的特征是银行已经提供对企业的某些重要财务管理功能 的外包服务。在这些服务中，银行将公司全部的采购合同和运输单据的影像文件进 行匹配，确认后选择最有利于公司的方式来执行收付款。 国际领先银

21、行的现金管理，已经开始向更高层次的高附加价值财务管理过渡， 其驱动因素主要是企业(尤其是大型企业)所面临的财务风险在增加：(1)流动性风险： 金融市场的结构越来越复杂，金融投资工具日益多样化，投资风险在增加，企业的 短期投资如果出现失误，将立即产生严重的支付问题；(2)利率风险：企业需要对其 庞大的资产和负债的利率结构随时进行调整或保值；(3)汇率风险：越来越多的企业 从事跨国经营活动，汇率风险不可避免，还需要承担国家风险；(4)评级风险：企业 越来越需要取得无抵押担保的融资，以避免信用评级机构下调其信用评级，增加资 金成本。 在未来的现金管理中，为企业提供财务风险管理将成为重要的服务内容，这

22、对 银行的专业能力和专业技术提出了更高的要求，这意味着银行要为企业的财务风险 提供必需的避险工具和交易对手，而且银行作为企业交易对手的一方，有可能要承 担企业一部分转移过来的财务风险。当然，与此相对应的，银行也将为此获得相应 的高收益。这是潜在的诱人市场。 （二）国内银行的现金管理业务发展趋势 国内银行业现金管理将来发展的可能趋势是：将在交易管理和流动性管理的功 能进一步加强的同时，拓展到对企业短期贸易性流动资金需求和风险的管理，而不 会以延伸到投资管理领域为主要方向。决定这一方向的主要有两个因素：一是国内 资本市场发展水平较低，企业融资需求主要由银行解决，因此在相当长一段时期内， 融资问题仍

23、然是银企关系中的核心问题，并且随着经济的增长，企业的资金需求将 持续上升；二是中国货币市场不发达，投资工具少，风险较高。 许多大型企业(尤其是外资跨国公司)要求银行提供以贸易中发生的应收账款为 保证基础的融资的需求已经产生，并且越来越成为大型企业选择银行的主要标准之 一。典型的例子是南京爱立信公司因中资银行无法向其提供应收账款买断服务而转 向花旗银行。 以应收账款为基础的融资，即银行收购企业的应收账款(保留追索权或者无追索 权)，提前将资金支付给企业，银行以将来收到的应收账款资金作为贷款的偿还来源。 这又分为以国内贸易的应收账款为基础和以国际贸易的应收账款为基础两种。 其中，对国内应收账款的收

24、购，由于国内信用环境不健全的现状，虽然已经有 银行在开展此项业务，但是规模仍然很小。而以国际贸易应收账款的收购，中国银 行凭借其在国际结算方面的专业优势，已经形成一定的业务规模。 但是，以应收账款为基础的融资除了规模极其有限之外，仍然只是单项业务的 开展，并没有与其他现金管理产品有机地结合起来，为企业的资金管理提供整体性 的服务。这是现金管理的发展所要解决的问题。从银行内部来看，需要解决的另一 个更关键的问题是：如何将目前以资产价值为基础的信用风险评审体系转变为以现 金流价值为基础的评审体系，以适应现金管理的发展趋势。 第三章第三章 银行开展现金管理服务的现实意义银行开展现金管理服务的现实意义

25、 现金管理业务在行业内崛起，并受越来越多的追捧，无论是银行本身还是企业， 都逐渐意识到现金管理对其发展的重要意义。绝大部分银行现阶段推出现金管理产 品与服务的目的更多是出于维护良好的客户关系的考虑，并且在短期内还会给银行 带来一定的利益损失。但随着企业和金融环境的发展，会逐步产生比较客观的赢利 点。 银行究竟是以产品为中心还是以客户为中心？在过去银行比较重视产品的盈利、 市场的营销，注重发展客户群，以数量来赢得利润。但是如果以客户为中心出发， 那么势必要了解客户的需求，紧随客户的发展与变化，帮助客户成长。一家小型企 业能够在银行的支持与服务下，逐渐成长为大中型企业。依此类推，若干个小客户 成为

26、若干个大客户，在此过程中银行也得到了发展。 集团企业往往有大量不必要消耗的资金成本，从而造成资金效率低下。例如： 子公司 a 在银行的有大笔存款，子公司 b 则出现资金缺口并找银行贷款。对于集团 来说，使用现金管理服务就可以对冲资金盈缺，虽然银行损失了存贷利益，但是企 业的发展使得客户认知到了自身的这种需求，并且有决心与魄力进行整合，如果银 行不能满足企业的需求，那么自然就会造成客户的流失。 从国际范围来看，银行提供的企业现金管理服务已经成为欧美地区银行面向优 质企业的主打和支柱型的中间业务之一，很多大型国际银行都设有专门的现金管理 部门。从行业竞争和客户需求来考虑，通过提供企业现金管理服务，

27、帮助客户高效 管理资金，可提高客户忠诚度、稳定优质客户群。另一方面，银行为企业提供服务， 实际上是赢利点的转移。观察每个企业和其不同生命周期中所需要的服务是什么， 那么这些需求就是银行的盈利点。如果只着眼于自身的产品，就会失去很多机会， 赢利面会变得狭窄。 综上所述，作为银行应该认识到现金管理对银行发展的重要性，对此，银联信 将在下面重点阐述现金管理业务对我国商业银行的作用。 一、挖掘客户价值的重要手段和工具一、挖掘客户价值的重要手段和工具 以往银行营销大多是针对大型客户群体，以粗放式销售、单一标准化产品提供 为业务拓展模式，客户的忠诚度较差，没能形成银行的核心客户群体。客户最基本， 也是最重

28、要的业务需求：一是资金融通，以扩大生产、增加产出；二是现金管理， 以便利交易、节约成本，对于前一个需求，国内普遍认识到其重要性；对于后一个 需求，目前部分国内银行尚处于认识、探索和总体设计阶段。由于现金管理能够通 过对客户收付款以及资金账户的控制来加强客户对银行的依赖，作为密切银行企业 之间关系的重要工具与手段，在资本有限的情况下，银行迫切需要大力发展现金管 理这一国际活跃银行都是普遍重视的业务，以最大限度挖掘客户的价值，提高回报， 实现现金管理的精细化管理。 二、满足客户最新资金管理需求二、满足客户最新资金管理需求 现金管理是一项系统性工程，企业和银行开展现金管理业务合作，会将其资金 收付充

29、分地体现在银行的网络中，会逐步对合作银行产生高度依赖性。合作银行通 过综合化的现金管理服务方案，可以稳固与企业的合作关系，并逐步将业务延伸到 其他业务领域，如投资银行、资产管理等，从而与企业建立全面、深入的业务合作 关系。 三、提升银行价值和核心竞争力三、提升银行价值和核心竞争力 商业银行只有全面、深入了解企业的具体交易方式与运作特点，才能为客户提 供交易机会与方式，增加交易成功的可能性。银行要以客户价值为中心，只有客户 之间的交易得以成功，银行的价值才能实现。而全面深入了解客户，正是对开展现 金管理服务的银行提出的要求。银行通过大力发展现金管理服务，可以此为契机， 在满足客户业务需要的同时，

30、增加银行的创值能力，提升了银行的核心竞争力，满 足股东、社会日益增长的价值回报要求。 四、增加银行中间业务收入四、增加银行中间业务收入 现金管理包括收款、付款等诸多服务内容，银行可以收取现金管理的有关费用， 如方案设计费、系统使用费、服务年费和账户管理费等。此外银行还可以通过资金 手段获得结算手续费，通过资金增值服务和风险管理服务获得顾问收入。 五、建立风险预警机制的辅助手段五、建立风险预警机制的辅助手段 信用风险管理是商业银行风险管理最重要的内容之一。而在长期的银行实践中， 缺乏对客户实施有效风险管理的手段，银行不能真正了解企业的经营情况，银行获 取企业的信息大多通过报表、简介、网站等，信息

31、获取滞后、表层化、信息不对称 情况严重。很多客户是在风险发生之后，银行才知晓，而此时对银行来讲，已错失 了防范风险、减少损失的最佳时机。由于现金管理服务要求银行必须掌握客户的经 营运作规律以及资金流动的方向、方式、规模、特点、规律等情况，因而使得银行 能够全面把握客户的特点，掌握客户的全面情况，起到尽早发现、防范、处理客户 风险。 六、转变经营模式的必由之路六、转变经营模式的必由之路 银行发展永远面对着资本匮乏的约束，国内银行普遍认识到，在发展信用支持 产品的基础上，必须大力发展交易结算型、渠道支持型等资本节约型业务。而现金 管理作为依托银行业务系统的一种服务，主要是通过账户与资金的管理满足客

32、户需 求，基本不耗费资本，是当前银行实现战略转型的重要通道之一。 七、降低社会交易成本的重要产品与服务七、降低社会交易成本的重要产品与服务 结算无纸化、交易电子化、银行系统与企业系统无缝对接等都是先进科技成果 的有效运用，带来了社会生产效率的极大提升，而现金管理作为技术与智慧、客户 需求与银行服务有机统一的结晶，也必将为社会带来更大的贡献。银行作为中国金 融体系中的重要一员，有责任也有义务，尽早将这一利国利民的服务纳入统筹发展 规划之中。 第四章第四章 银行现金管理服务银行现金管理服务的运营架构的运营架构 一、现金管理服务的基本思路和市场定位一、现金管理服务的基本思路和市场定位 （一）现金管理

33、服务的基本思路 现金管理是从单项产品的销售到整体资金管理解决方案的提供转变，银行提供 对企业的某些重要财务管理功能的外包服务。重点针对重点行业客户提供现金管理 行业解决方案，旨在为重点行业企业提供个性化的现金管理服务。 1现金管理提供行业解决方案 现金管理行业解决方案是从银行关注的重点行业入手，通过对具有行业共性的 现金管理需求和解决方案的分析，力求为企业客户搭建适合自身的财资管理体系提 供有力的支持和协助。 根据客户的行业、发展规模和发展阶段，将行业现金管理产品和行业信贷产品、 供应链融资、电子银行、企业资源计划系统（erp）等结合起来，形成一个统一的、 完整的、综合解决方案。牢牢的把握客户

34、需求，提升客户服务质量和技术含量，提 高客户转移成本以便提高客户忠诚度。 2承接企业的财务某些外包职能 现金管理从单项产品的销售到整体资金管理解决方案提供，银行已经提供对企 业的某些重要财务管理功能的外包服务。 （二）现金管理服务的市场定位 现金管理业务离不开商业银行的现有产品业务基础和现有的客户基础。商业银 行现金管理业务定位在与商业银行资源供给能力相当的大中型客户及符合商业银行 信贷标准的中小客户。 对现有客户进行排查，应针对每一类现金管理客户的具体需求，为其设计出更 符合其利益的现金管理方案，从而实现银行与客户的双赢。从实施策略上看： 1与商业银行规模实力对等的客户群体，包括区域性龙头客

35、户，大中型国有民 营企业集团。每个分行必须梳理出适合开展链式融资业务的客户名单，逐个客户落 实推进。 2现有授信客户的深度营销。从单一融资转向收、付、理财、资金集中管理的 交叉销售。商业银行对现有的客户要开展深度营销，增加对链条上企业的融资，加 强汇款、账户管理，加大票据（尤其是电子票据）管理力度。 3对商业银行中等规模的授信客户，实行交叉销售，具体产品包括结算、网银， 要求商业银行的授信客户必须开通网上银行，必须将收款账户开立在商业银行，使 用商业银行支付工具，强制客户结算。由商业银行公司业务部负责督导落实，根据 客户的综合回报情况，决定授信额度的增减等。 4、政府类客户，税务、财政、海关、

36、住房维修基金、医保、社保等渠道类客户， 充分利用商业银行财政、支付代理资格；对政府类客户的供应商进行融资；对政府 类客户的受惠群体营销对公存款、对私银行服务等。 银行现金管理服务的市场定位：运输产业、机械制造销售产业、家电产业、汽 车产业以及连锁经营产业等。根据实际情况和企业的个性化需求，为客户量身打造 现金管理解决方案。 二、国内外部分银行开展现金管理服务的主要做法二、国内外部分银行开展现金管理服务的主要做法 在金融危机的影响下，商业银行对于现金管理的重视程度进一步增加，为满足 企业现金管理的需求，商业银行充分结合自身的现金管理产品，在各自网银系统、 电子银行系统的基础上纷纷推出了各具特色的

37、现金管理平台。如：花旗银行的 citi direct 在线银行、招商银行的 cbs 系统等各种现金管理延伸服务。 本专题将以招商银行、工商银行、中信银行、花旗银行和汇丰银行等为例，阐 述他们在开展现金管理服务方面的主要做法和措施： （一）招商银行 作为国内银行现金管理业务创新典范，招商银行长期致力于为企业提供更全面、 更专业、更贴身的现金管理服务。在交易管理、流动性管理、投融资管理和风险管 理等各领域的产品创新不断取得突破，陆续推出包括网上信用证、网上票据、网上 企业银行、本外币现金池、集团财资管理平台系统在内的多项同业领先的现金管理 产品，更有效地帮助企业管理现金资源、改善流动性状况、降低财

38、务成本和资金风 险、增加现金收益。 招商银行“c+全球现金管理服务”，以满足境内外跨国企业统一调配全球资金， 统筹管理全球账户的需求。该行的“c+全球现金管理服务”，是其在 2007 年推出 “c+为伙伴增加价值”的现金管理业务品牌后，对原品牌的一次全面升级。该行凭 借为 ge、西门子、三星、中远等众多跨国公司成功打造本外币现金管理平台的丰富 经验，按“客户为中心、渠道为支撑、产品为保障”的三位一体现金管理服务模式， 为跨国公司提供涵盖本外币、离在岸、境内外的全渠道、一体化的现金管理解决方 案。 在客户层面，招商银行现金管理客户总数超过了 10 万户，其中不乏世界 500 强 的跨国公司。招商

39、银行推出的“八大行业现金管理解决方案”更将跨国公司作为一 个独立的行业位列其中，也彰显出其对该类客户的重视。而该行打造的全球现金管 理服务，不仅为跨国公司在中国境内的业务发展提供支持，而且关注中国企业走出 去，为其境外业务发展提供支持。 在渠道上，由于招商银行超过 90%的现金管理客户都是通过网银渠道获得服务， 现金管理客户与电子银行客户的重合度极高，加上网银渠道具备突破时空限制的远 程服务的特点，因此，借助该行在电子银行领域的优势，就能很好地弥补物理网点 的不足，支撑其全球现金管理业务的开展。 从提供的产品品种上看，“c+全球现金管理服务”业务包括全球账户管理、全 球收付款、全球现金池三大模

40、块，可以协助客户及时准确获得海内外资金信息，统 一调配境内外资金，统筹管理全球账户。 境内外跨国公司只需在招商银行开立人民币结算账户及 nra(non-resident account，境内外汇账户)或离岸账户等外币结算账户，通过招商银行全球电子银行 渠道，利用新一代本外币现金池、swit 银企直联系统等 c+全球现金管理产品，即可 轻松实现对全球账户资金的跨境、跨行统一监控、统一调拨、集中管控，实现多币 种资金集约化管理和规避跨国经营风险的目标。 通过持续的现金管理创新和服务，将现金管理品牌深入跨国企业内部，与跨国 企业的流程管理、财务管理、供应链管理等结合起来，就可以协助跨国企业建立起 适

41、合自身特点的最佳资金管理模式，提升效率与收益，进而在银企之间建立起和谐 共进的战略合作关系。 （二）工商银行 财智账户浓缩了工商银行对公金融产品的精髓。“财”为“财富、资金”， “智”为“智慧”；“财智”突出了工商银行现金管理服务为客户专业理财、专家 服务的特征；“账户”是银行金融服务的基础载体；“财智账户”阐述了中国工商 银行财富与智慧融汇的现金管理服务理念。 工商银行的现金管理服务，是以全功能银行系统（nova）为依托，凭借强大的 科研开发能力，为协助客户进行现金管理而提供的收付款服务、账户管理、流动性 管理以及相关的投资、融资等一系列综合化服务的组合，具有包括委托收款、代理 收款、即时通

42、、支票直通车、上门收款、协议钱箱等收款服务，信用证、电子汇兑、 网上支付、代发工资、公用卡付款等付款服务，账户收支、账户余额、支付控制等 账户管理服务，各项存款、债券结算代理、记账式债券柜台交易、开放式基金、外 汇投资、短期融资等投资服务，协助各类法人客户实施更加有效的财务控制，追求 更高的资金使用效率。工商银行的现金管理服务通过柜面、电子银行、银行卡等多 种渠道向客户提供。 2009 年 11 月,中国工商银行正式启动了全球现金管理业务。包括全球范围内的 账户管理解决方案、集中收付款解决方案、本外币资金池解决方案、投融资解决方 案和风险管理解决方案。 截至 2009 年末，工商银行签约现金管

43、理客户已超过 28 万户，是国内最大的现 金管理银行，形成以“财智账户”为核心品牌，全面满足客户个性化需求的现金管 理服务体系。 （三）中信银行 2009 年 4 月 22 日，中信银行推出新一代现金管理服务平台企业财资专家。 首先，数字化和网络化的金融服务是中信银行现金管理品牌的特色。其次，以 个性化对抗同质化是中信银行现金管理经营战略，即中信银行“因为不同的客户需 求不同，把客户进行了更细的划分，客户被分成五层，包括单一企业、中小型集团 企业、中大型集团企业、大型集团企业和跨国公司。针对不同的客户，提供不同的 服务。” 现金管理并非标准化的产品，需要通过团队服务把各种标准化的产品进行个性

44、化的组合之后，才能与客户需求进行有效对接。所以中信银行现金管理的品牌服务 理念是：在中信，现金管理不仅是产品，更是服务，尤其是团队服务。未来竞争中， 中信银行将以提供团队式的服务解决方案制胜。 现金管理是面向未来的银行服务方式，也是对银行传统服务方式的改变。中信 银行认为，客户需求个性化越来越明显，在产品功能设计上要密切结合这一点。一 方面要进行创新，另一方面还要进一步整合，使之更系统，用户的使用更便捷。广 义的现金管理包括账户管理、收付款管理、流动性管理、投融资管理和资金风险管 理，中信银行会帮助不同类型的企业定制现金管理解决方案，有效地帮助企业提升 现金管理水平。中信银行现金管理服务就像一

45、块钟表一样，总行、分行、支行进行 三级的纵向联动，建立全行现金管理客户群信息库，与企业保持密切沟通，及时了 解并满足客户需求。 为不同规模和类型的客户提供更具针对性的差异化服务，中信银行企业财资专 家服务平台分别设计了服务于不同客户群的系统。针对单一企业客户，通过公司网 上银行 6.0 系统对接；与中小型集团企业对接的是中信银行现金管理 4.0 系统；针 对中大型企业集团客户，推出了多银行资金管理系统项目(简称 mbs)，这是中信银行 和恒生电子根据国内集团企业的实际情况而设计，作为商业银行和财务软件公司强 强联合打造出的多银行资金管理系统平台。有些银行是依靠自身的力量去运作这类 项目，中信银

46、行采取了与众不同的模式，体现了“专业分工，合作共赢”的商业理 念。与大型集团企业对接的是银企直联系统，而针对跨国公司则应用 swift 解决方 案。 除了网银和银企直联的应用，中信银行还把电话银行和手机银行作为现金管理 的辅助渠道，为一些公司的财务高管提供相关的信息查询和业务服务。不仅如此， 中信银行还在国内推出首个公司网银服务社区，专门为客户提供在线语音、文字和 即时通讯服务。中信银行会在这个社区发布各种产品与服务的信息。用户可以直接 登陆这个社区，在这个社区里发帖子或发邮件。通过这种在线服务手段，银行可以 充分了解客户的需求，有针对性地提升客户服务质量。 在品牌营销上，中信银行还采取了多种

47、方式推动产品运用和业务发展，利用传 统手段开展业务推广的同时，他们还积极探索营销模式创新，尝试了娱乐营销、体 验营销、数据库营销、网络营销、公益营销等适应现金管理客观规律和产品特点的 现代营销模式，先后组织了舞台剧推介会、新产品客户体验、edm 数据库营销，社区 网络营销等创新性营销活动。 中信银行在产品设计和市场推广上也融入环保理念。在 2009 年推出的公司网银 6.0 版本中，取消了纸质的业务申请表，采用了电子表格，客户可以直接在线填写。 推出了电子对账功能，取代了传统的纸质对账单。在品牌塑造上，该行确立了“多 e 点，大不同”的品牌理念，积极引导客户开通和使用网银；率先推出公司网银在线

48、 服务平台，努力消除网银造成的银行与客户间的阻隔。中信银行积极倡导面向未来 的银行服务方式和企业办公方式，将银行利益和客户利益以及社会利益结合起来。 （四）花旗银行 花旗银行一直宣称，现金管理并非只是一种风尚，它是花旗银行金融产品的精 髓，并且一直都处于核心地位。其在中国主要从三个方面发展它的现金管理业务： 电子银行业务、国内人民币资金管理和跨境外币现金管理。 1电子银行业务 花旗银行提供三种电子平台与客户进行接口：citi direct，easy payments 及 citi banking。 citi direct 是为企业客户提供的在线银行系统，以电子方式在全球 88 个国家 提供花旗

49、银行的产品和服务。该产品通过与参与合作的中资银行建立主机到主机的 直联传输数据文件。凭借这样的连接，客户通过登录花旗银行安全的电子银行平台 citi direct 在线银行，既可以操作客户开立在花旗银行的账户，也可操作其开 立在中资银行的账户。可以实现的操作内容包括对账单报告，交易明细报告，支付 活动，跨行现金归集业务。而 citi direct 与客户的企业资源规划系统（erp）也实 现连接，真正实现直通处理。花旗银行自 2005 年起开始开发这一解决方案，至今产 品的性能以及合作银行的数量都已发展到相当成熟完备的水平，并且还在日益更新 扩展中。在中国，citi direct 目前提供人民币

50、和外币的在线支付及各种详细信息报 告。 easy payments 是特意为中国客户设计的基于网络的电子银行平台。以中英文两 种语言支持客户的国内先进管理运作，提供人民币国内付款功能及收款报告查询。 citi banking 采用视窗灵活的电子银行系统能够支持贸易和资金项下的广泛交 易。它是一种兼具交易指令集信息传送为一体的系统。 2国内人民币资金管理 国内的人民币付款 花旗银行付款产品帮助公司克服在资金管理中所遇到付款方面的问题，用中文 向中国境内共 7000 多个地方进行电子支付，这意味着公司现在可以将整个付款处理 过程委托给花旗银行，并将其有限的资源投入到更有价值的活动中去。公司的内部

51、财务系统可以很方便地与这一产品系统连接。由于无需手工输入支付指令，不仅有 助于公司避免差错，而且有助于公司在某种程度上，在当地规章制度许可的条件下 达到付款过程的全程自动化。此外花旗银行现在可提供网络支付产品。 国内人民币收款 花旗银行收款服务不仅有效帮助公司在 2 至 48 个小时内从中国大陆各城市托收 其应收账款，还为客户提供某一特定交易的完整信息如发票号、付款客户名称、付 款银行、付款日期及订单号等。这一产品有助于简化其对账并能更好地对其交易的 信贷额度进行管理。此外，还有助于减少公司内部的处理工作及其相关成本，减少 公司客户的付款费用，同时在不显著改变客户支付习惯的条件下提高其生产率。

52、 3外币现金管理方案 花旗银行在 100 多个国家拥有 3500 多个分行，具有丰富的跨国资金管理经验。 通过花旗银行，客户可以将款项电子支付到世界上任何一个地方。作为世界上最大 的美金清算银行，花旗银行对于客户的美金和港币付款可做到同日到达。因为省却 了中间行的操作，大大减少了现金浮游量。电子资金划转可以帮助客户实现远程授 权。 （五）汇丰银行 汇丰银行的现金管理业务由环球支付及现金管理（pcm）部门管理。汇丰银行在 中国内地提供一整套的资金管理服务，包括应收账款管理、交易管理和流动性管理 等。 1应收账款管理 汇丰银行为客户提供应收账款解决方案，帮助客户缩短回款周期，并提供应收 账款对账信

53、息。集中化收款便于客户更好地监督和掌控账户资金，通过汇丰财资网， 客户可以实时查询综合应收账款信息。此外，客户还可以将应收账款对账工作外包 给汇丰银行打理，提高对账效率，节省成本。汇丰银行还向客户提供商业汇票保管 业务，有利于保证客户汇票的安全。 2付款管理 汇丰银行提供全套的应付账款管理服务，可以满足客户国内的和国际付款的需 求。客户可以直接在网上平台上发送支付指令，并且为同城或跨城市电子付款提供 简体中文支持。无论客户位于中国的什么位置，汇丰银行凭借其与当地和全国清算 系统的紧密联系以及中资银行的战略合作伙伴关系，将保证资金快速到账。支票外 包的在线解决方案使得客户只需发送电子指令，汇丰银

54、行就会帮助客户签发大量纸 质凭证，节省了客户大量的操作时间。汇丰银行还通过邮件或传真方式，为收款人 提供及时的收款通知服务。 3流动性管理 汇丰银行提供以委托贷款为框架的自动化流动性解决方案，通过在集团成员企 业之间调配资金并汇总现金，使客户的闲置资金取得收益，并为客户的资金汇总工 作提供更为自动化的操控。通过汇丰银行提供的流动性管理服务，可以简化公司间 融资的过程，减少对客户业务的影响。 三、现金管理服务模式三、现金管理服务模式 企业对银行现金管理的需求是随着全球或区域性经济环境变化的影响而不断变 化和发展的。商业银行现金管理发展的阶段体现着银行业务市场化、客户化和集约 化的发展轨迹及趋势。

55、这种演变的过程依照着两条基本线索：一是基于客户需求的 服务内容的发展和变化，二是基于信息技术实现手段的发展和变化。在这一发展过 程中，现金管理服务的发展和银行对信息技术成果运用的进程相互促进，相互影响。 按照目前企业资金管理模式和信息化水平，商业银行的现金管理服务可分为以下几 种模式。 （一）银企直联模式 客户可以通过专线或 internet 实现与银行互联，以现金管理平台服务器或网银 服务器为依托，以大机核心账务系统为主要后台，客户可以直接通过自己的财务系 统或 erp 系统完成转账支付、账户查询、交易明细下载等功能，并可根据客户的需 要在其基本功能的基础上做一些个性化调整，以实现客户资金的

56、有效管理。这种直 联的方式开发周期短、通用性强，如果营销得当，很快就能争取到一批优质客户， 为银行创造效益。 （二）现金池管理模式 现金池管理模式是指，企业集团将其所属成员单位的银行账户与银行签约，所 有签约账户组成现金池或虚现金池，借助银行的结算网络，集团总部按现金池模式 设置统收统支、收支两条线、收支一条线等不同的资金管理模式。在这一模式下， 企业集团能够通过统一设置归集、填平、内部调拨、对外支付、额度等属性，实现 其授信额度及内部资金统一管理和调配。现金池模式是商业银行帮助企业集团实现 集团系统内的现金有条件共享的一项服务。 （三）集中管理模式 对有些企业集团或中小企业来说，这种管理模式

57、是指客户没有自己的资金结算 系统，而又希望通过收支两条线或收支一条线将集团或企业内分支机构的资金进行 统一核算、集中管理。这种模式下，企业需要完全依靠商业银行提供完整的资金管 理服务，包括企业内部资金结算、内部贷款、内部账户结息、预算控制、资金归集、 上收、下划、对外结算、票据管理等功能。客户可以通过登录商业银行提供的现金 管理平台的操作终端实现企业的资金集中管理。这种模式下，企业所需要的各项资 金结算功能、操作流程和报表数据要求等均由商业银行的系统提供支持。对于集团 企业客户来说，将存在一些个性化的要求，需要商业银行在提供系统支持服务过程 中为其量身定做，而对于中小企业来说往往会表现为通过银

58、行提供的各种渠道使用 银行制定的各项现金管理标准服务。 （四）跨行现金管理平台模式 银行现金管理平台，通过系统直联，分别与各商业银行网上银行系统对接，使 企业集团能实时获取各银行账户及交易信息，并可以通过统一的平台进行资金业务 的操作和发起各种资金交易，依托于统一的现金管理平台，实现跨银行的账户管理 和收付款交易管理。同时，提供智能化资金归集和下拨服务、内部资金转移计价服 务、支付预算管理、各种数据报表定制等现金管理增值服务；并且，还可与企业财 务系统或 erp 系统直联对接，以嵌入式方式实现企业一体化系统运作和数据共享。 纵观以上管理模式，商业银行应在充分了解各种类型企业现金管理需求的基础

59、上，推出标准的、通用的产品和服务，并针对客户的个性化需求做出方便快捷的个 性化调整。商业银行可在银企直联产品的稳步推广过程中，再逐步推进企业现金池、 企业资金管理、票据管理、经费管理以及其他理财等产品的开发和推广，从而形成 能够满足各类企业需求的全方位的企业现金管理产品群。 第五章第五章 银行现金管理的服务银行现金管理的服务体系体系 本章重点阐述了现金管理服务体系中服务对象、服务渠道、服务内容、服务流 程、服务架构管理及服务评价。（仅供银行参考） 一、现金管理的服务对象一、现金管理的服务对象 银行大多数业务都有特定的客户群，如贸易服务针对的客户对象主要是进出口 企业，授信业务对客户的财务能力和

60、信用能力有一定的要求，投资银行业务需要客 户具有一定的规模。而现金管理的对象就非常广泛，其客户对象可以是任何拥有现 金并需要对现金进行管理的企业，较之银行的其他业务，现金管理有着更为庞大的 目标客户群，几乎是面向各种规模、类型和行业的客户。 不同类别和规模的客户对于现金管理服务有着不同的需求，在实践中银行有必 要对现金管理客户进行类别的划分，并针对不同类别客户的具体需求提供推出相应 的服务。按照行业来看，现金管理的客户可以划分为机构类客户、企业类客户和金 融同业类客户。 （一）机构类客户 机构类客户包括政府机构、事业单位和各类非营利组织。这类客户处于社会经 济活动的中心，与大量的企业和个人存在