金融证券银行财务等行业术语英文词汇

1、金融证券银行财务等行业英文术语FinancialTerms（1）估计使用年期 estimated useful life估值师 valuer估值报告 valuation report低收费经纪 discount broker低于面值 below par低于最佳卖盘价 / 低于最好沽盘价 downtick; minus tick实盘买卖价firm bid and ask quotations作价买卖 market making佣金回扣 commission rebate兑付 redemption免责声明 disclaimer冷淡对待令 cold shoulder order利息补贴 intere

2、st rate subsidy利息资本化 capitalisation of interest利益冲突事宜委员会 Conflict Committee利率上限 interest-rate ceiling利率掉期 / 利率调期* interest-rate swap利率期货 interest-rate futures利率衔接 interest collar; interest rate collar利润 profit初次公开招股 initial public offering （IPO）初步认购价 initial subscription price助理主管创业板 assistant super

3、visorGEM即日平仓交易 day trade即日回购协议银行 intraday repurchase agreementbanking即日有效买卖盘 good-for-day order即日拆借市场 intra-day money market即日流动资金 intraday liquidity即日差额缴款报告中央结算系统 Intra-day Marks Collection ReportCCASS即日追补按金 intra-day margin call即日报价 intraday quotation即日买卖 day trade即日盘 / 即日买卖盘 day order即日鲜 day trad

4、e即日额外按金 intra-day margin即月 front-month即夜传送报告资料服务中央结算系统 Overnight Report DistributionCCASS实时支付结算系统金管局 Real Time Gross Settlement system （RTGS）HKMA实时或取消 Immediate-or-Cancel （IOC）实时汇款同时交收银行 payment vs payment （PvP）banking实时信息 real time information实时数码数据传送专线 realtime digital datafeed实时数码数据服务 Realtime Di

5、gital Data Service （RDDS）实时转送 online transfer否定声明 negative statement; disclaimer囤仓策略 buy and hold strategy均衡价格 equilibrium price坐盘 proprietary trading夹仓 squeeze; short squeeze尾盘 at-the-close order技术分析 technical analysis投资分析员 investment analyst投资服务指令欧洲联盟 Investment Services Directive （ISD）European Un

6、ion投资者户口服务 Investor Account Service投资者户口持有人 Investor Participant （IP）投资者户口持有人规则 Terms and Conditions for Investor Participants投资者与证券市场刊物 Investors and the Stock Marketpublication投资者应知多点刊物 Know More About Your Investmentpublication投资级别 investment grade投资理念 investment philosophy投资组合 portfolio投资组合经理 po

7、rtfolio manager投资对象 investee投资管理研究联会 Association for Investment Management and Research （AIMR）投资顾问 investment adviser投资顾问委员会 Investment Advisory Committee投标程序 tender procedure折扣 discount; haircut折扣经纪 discount broker折算 translation折旧 depreciation折让 discount折让经纪 discount broker拋空 short selling改良特别股份交易方

8、法 Enhanced Special Stock Trading Method更正交易 trade amendment更改财政年度结算日期 change of year end每日平均交收效率 daily average settlement efficiency每日交易活动及持仓报告期货 Daily Trading Activity and Open Positions Summary Reportfutures每日回报标准差 standard deviation of daily return每日按金 daily margin每日按金要求 daily margin call每日价格上限 d

9、aily trading limitFinancialTerms（2）每股有形资产净值 net tangible assets per share每股盈利 earnings per share （EPS）每股资产净值 net asset value per share没有利益关系的股东 disinterested shareholder没有预先借货的卖空活动 naked short selling没有担保的卖空交易 uncovered short selling私人户口交易指引 personal account dealing guidelines私人配售 private placing私人密

10、码 personal identification number （PIN）私有化 / 私营化 privatisation系列按金价值 series margin value系统性风险 systematic risk系统参数 system parameter系统终止 system closure系统整合商 system integrator系统联通权 system access right系统联通权收费期权 System Access Right Feeoptions巡回推介 roadshow防止洗黑钱修订指引 Revised Guidance Notes Regarding Money La

11、undering亚太股市脉络 Regional Monitor亚洲证券分析家协会 Asian Securities Analysts Federation亚太区中央证券存管处组织 Asia-Pacific Central Securities Depository Group （ACG）亚太贷款市场协会 Asia Pacific Loan Market Association亚太经济合作组织 Asia Pacific Economic Cooperation （APEC）亚洲美元市场 Asian dollar market亚洲美元债券 Asian dollar bond亚洲货币世界（新加坡）有

12、限公司 Money World Asia Pte Limited亚洲开发银行 Asian Development Bank （ADB）亚洲证券分析员公会 Asian Securities Analysts Council （ASAC）亚洲证券借贷协会 Pan Asian Securities Lending Association （PASLA）来回期权交易 round trip option transaction供股 rights issue供款 contribution供货商电子存盘系统 Vendor Electronic Filing System （VEF）两用画面终端机 dual

13、mode terminal （DMT）两边客交易 direct business; direct business transaction两边客买卖盘 two-sided order两边开盘 two-way quote到期 / 到期日 maturity; expiry date到期月份 expiry month到期收益率 yield to maturity到期前有效买卖盘 good-till-date order （GTD）制订系统规模 system sizing制裁权 power of sanction券面利率 coupon; coupon rate协议安排 / 协议计划 scheme of

14、 arrangement取消交易期权 trade reversalsoptions取消交易合约期权 reversal contractoptions取消前有效买卖盘 good-till-cancelled order （GTC）受信人 fiduciary受信责任 fiduciary duty受益人 beneficiary受托人 trustee; fiduciary受监管之股份卖空活动 regulated short selling受让人 assignee; transferee垃圾债券 junk bond委托存款* designated deposit委派代表书 proxy form定息按揭

15、fixed-rate mortgage定期债券 term bond定价模式 pricing model定镜处理计算机 snapshotcomputer延时信息 delayed data往来账 current account或有保费 contingent premium或然负债 contingent liabilities所有普通股指数 All Ordinaries Index （AOI）所需回报率 required rate of return房地产投资信托基金 real estate investment trust （REIT）房地产投资信托基金守则 Code on Real Estate

16、 Investment Trusts承兑 acceptance承兑行 acceptance house承前会计 brought forwardaccounting承配人 placee承销* underwrite承销商* underwriter承办银行 administering bank承让人 assignee; transferee披露 / 披露事项 disclosure披露权益 disclosure of interests押记 pledge抵押 charge; pledge抵押安排 security arrangement抵押品 collateral; security抵押品资格 col

17、lateral eligibilityFinancialTerms（3）抵押债项 secured debts抵押证券 asset-backed securities （ABS）抵销 set off拆骨专家 asset stripper拆卖资产 asset stripping招股书 / 招股章程 prospectus招股价 issue price招股机制 offering mechanism招标发售 offer by tender放宽利率管制 deregulation of interest rates放宽管制 deregulation服务业联会香港总商会 Coalition on Servic

18、e IndustryHong Kong General Chamber of Commerce东亚及大洋洲证券交易所联会 East Asian and Oceanian Stock Exchanges Federation （EAOSEF）东南亚国家协会（东协） Association of South-East Asian Nations （ASEAN）东盟地区论坛 ASEAN Regional Forum东盟自由贸易区 ASEAN Free Trade Area （AFTA）武士债券 samurai bond沽出未抵押期权 naked option writing沽出备兑期权 covere

19、d writing沽出认沽期权 write a put option沽出认购期权 write a call option沽空 short selling沽盘 sell order沽盘价 ask price; asked price法人股中国内地 legal person shareMainland China法定公益金中国内地 statutory public welfare fund Mainland China法定公积金中国内地 statutory surplus reserveMainland China法定股本 authorised capital法定储备 statutory rese

20、rve法律风险 legal risk法律实体 legal entity法团大股东具报书 Corporate Substantial Shareholders Notification泡沫经济 bubble economy波幅 volatility注入资产 asset injection炒高价格 ramping; price ramping争夺式收购 contested takeover物业估值师 property valuer物业增值税 property gains tax狙击手收购 predator; raidertakeover直接存款/存账指示 Direct Credit Instruc

21、tion （DCI）直接扣款/扣账指示 Direct Debit Instruction （DDI）直接纳入中央结算系统的新股 direct stock admissionCCASS直接结算 direct clearing直接结算参与者 Direct Clearing Participant （DCP）直通式交易程序 straight-through processing直驳光纤 dark fibre直线折旧法 straightline method of depreciation空仓 / 空头* bear position; short position股市资料 Fact Book; Fac

22、t Sheet股市资料捐赠计划 Stock Market Information Donation Programme股本 share capital股本基数 equity base股本价值 value of equity capital股本证券 equity securities股本权证 equity warrant; subscription warrant （vs derivative warrant）股份化 demutualisation股份代号 stock code股份交收费 stock settlement fee股份存入表格 Stock Deposit Form股份存放费 sto

23、ck deposit fee股份收纳 stock conversion股份有限公司 joint stock company股份制 demutualisation股份承押人 stock pledgee股份承押人参与者中央结算系统参与者 Stock Pledgee ParticipantCCASS Participants股份拆细 split; stock split股份计划 share scheme股份页大利市机 stock pageTeletext股份托管费 stock custody fee股份提取费 stock withdrawal fee股份结算费 stock clearing fee股

24、份认购权 share option股份卖空试验计划 Short Selling Pilot Scheme股份购回 share repurchase股份购回守则 Code on Share Repurchases股份转移日结单中央结算系统 Daily Movement StatementCCASS股份转移报告中央结算系统 Statement of Stock MovementCCASS股份权益 share entitlements股价敏感资料披露指引 Guide on disclosure of price-sensitive information股东名册 register of member

25、s; share register股东周年大会 annual general meeting （AGM）股东特别大会 extraordinary general meeting （EGM）股东贷款 shareholder loan股东应占溢利 profits attributable to shareholdersFinancialTerms（4）股东权益 equity interest股东权益小组证监会 Shareholders Group SFC股息率 dividend yield股息单 dividend warrant股票出借人 stock lender股票承押人 stock pledg

26、ee股票非流动化 immobilisation of share certificate股票非实物化 dematerialisation of share certificate股票按贷财务活动 share margin financing股票借贷 stock borrowing and lending股票借贷数额资料页大利市 stock borrowing and lending position information pageTeletext股票期货 stock futures股票期权 stock option; equity option股票期权系统 Traded OPtions Sy

27、stem （TOPS）股票期权参考教育站 Stock Options Reference Educator （SCORE）股票期权从业员专业课程 Professional Course for Equity Options Practitioners股票登记费 scrip fee股票贷出户口 Stock Lending Account股票归还 stock return股价不动时回报 standstill return股价敏感资料 price-sensitive information股权 equity interest; shareholding芝加哥交易所 Chicago Board of

28、Trade （CBOT）芝加哥商品交易所 Chicago Mercantile Exchange （CME）芝加哥期权交易所 Chicago Board Options Exchange （CBOE）近价盘 about order金银业贸易场 Chinese Gold and Silver Exchange Society金银证券交易所 The Kam Ngan Stock Exchange金融大改革英国 Big BangUK金融工具 financial instrument金融中介现象 financial intermediation金融中介机构/团体 financial intermedi

29、ary金融市场 financial market金融市场检讨报告 Report on Financial Market Review金融行动专责委员会 Financial Action Task Force （FATF）金融服务法令英国 Financial Services ActUK金融服务网络 FinNet金融租赁* financial lease金融基建督导委员会 The Steering Committee on the Enhancement of Financial Infrastructure金融期货 financial futures金融机构 financial institu

30、tion金边证券 gilt-edged securities长仓 long position; bull position附加自动对盘终端机用家 additional AMS terminal user附寄结单服务的股份独立户口中央结算系统 Stock Segregated Account with Statement Service CCASS附带执行买卖盘伦敦交易所 contingent orderLSE附属公司 subsidiary附属贷款 subordinated loan非上市可交易股份 trading only stocks非中介化 disintermediation非市场庄家的交

31、易 non-market-making transaction非正常项目 abnormal item非成立为有限公司的注册人士 unincorporated registered person非即日平仓交易 overnight trade非实时数据 delayed data非受监管发行人 unregulated issuer非所有者权益变动表 statement of non-owner movement in equity非金钱佣金 soft commission非金钱利益 soft-dollar benefits非执行董事 non-executive director非常重大的收购事项 v

32、ery substantial acquisition非现货月恒生指数期货合约 non-spot month Hang Seng Index futures contract非登记持有人 non-registered holder非结算的期权买卖参与者 / 非结算参与者/ 期权买卖 Non-Clearing Options Trading Participant; Non-Clearing Participant （NCP）options trading非经常项目 extraordinary item非认可负债 non-ranking liabilities非整手买卖盘 round-lot-p

33、lus order保本信托基金 guaranteed unit trust保本产品 capital preservation product保本证 Capital Protected Instrument （CPI）保值公债中国内地 Public Debt （Inflation-Linked Subsidy） TreasuryMainland China保留意见 qualified opinion保管人 custodian保障安排 security arrangement保障投资者条例 Protection of Investors Ordinance保险业监理专员 Commissioner

34、of Insurance保险业监理处 Office of the Commissioner of Insurance保荐人 sponsor保荐人标准守则 Model Code for Sponsors保荐人声明 Sponsors Declaration保荐经纪 sponsoring broker保证 warranty保证人 guarantorFinancialTerms（5）保证金 margin保证金客户 margin client保证金保险范围比率 margin coverage ratio保证金借贷活动 margin financing保证金价值 margin value保证金证券交易户口

35、 Margin Securities Trading Account保证金融资 margin financing保证基金 Guarantee Fund保护偿付规则期权 Payout-Protection Ruleoptions信心保证书 comfort letter信用评级 credit rating信息交流 exchange of information信托人 trustee信贷 credit信贷风险 credit risk信贷评级 credit rating信贷管制 credit control信贷紧缩 credit squeeze信贷额度* credit limit前收市价 previo

36、us closing price宣誓及声明条例 Oaths and Declarations Ordinance客户户口 client account客户身分规则证监会 Client Identity RuleSFC客户服务器结构 client server architecture客户协议书/合约 clients agreement客户按金 client margin待转名股份 street name share certificate后备资料复原软件 file backup-restore macro后备联线通讯线路 backup interactive line后进先出 last in,

37、 first out （LIFO）后勤办公室 back office恒生100 Hang Seng 100 （HS100）恒生中国内地流通指数 Hang Seng Mainland Freefloat Index （HSMLFI）恒生中国内地综合指数 Hang Seng Mainland Composite Index （HSMLCI）恒生中国企业指数（恒生国企指数） Hang Seng China Enterprises Index （HSCEI）恒生亚洲指数 Hang Seng Asia Index （HSAI）恒生指数 Hang Seng Index （HSI）恒生香港大型股指数 Han

38、g Seng HK LargeCap Index （HSHKLI）恒生香港小型股指数 Hang Seng HK SmallCap Index （HSHKSI）恒生香港中型股指数 Hang Seng HK MidCap Index （HSHKMI）恒生香港中资企业指数（中资企业指数） Hang Seng China-Affiliated Corporations Index （HSCCI）恒生香港流通指数 Hang Seng HK Freefloat Index （HSHKFI）恒生香港综合指数 Hang Seng Hong Kong Composite Index （HSHKCI）恒生伦敦参考

39、指数 Hang Seng London Reference Index （HSLRI）恒生流通50 Hang Seng Freefloat 50恒生流通中国内地25 Hang Seng Freefloat Mainland 25恒生流通香港25 Hang Seng Freefloat HK 25恒生流通综合指数 Hang Seng Freefloat Composite Index （HSFCI）恒生信息科技指数 Hang Seng IT Index （HSITI）恒生信息科技组合指数 Hang Seng IT Portfolio Index （HSITP）恒生综合指数 Hang Seng C

40、omposite Index （HSCI）恒生/富时亚洲大企业指数 FTSE/Hang Seng Asiatop Index恒生/富时亚洲分类指数 FTSE/Hang Seng Asian Sector Indexes恒生/富时指数系列 FTSE/Hang Seng Indexes恒指服务有限公司 HSI Services Limited恒指国际有限公司 HSI International Limited恒指期货 Hang Seng Index Futures恒指期权 Hang Seng Index Options恢复买卖 resumption of trading持有成本 cost of c

41、arry持股人的分布情况 spread of holders持仓 position持仓上限 / 限额 position limit持仓比例 position ratio持仓限额及大额未平仓合约的申报规定指引证监会 Guidance Note on Position Limits and Large Open Position Reporting RequirementsSFC持仓限额比率 position limit ratio持仓风险调整 position risk adjustment持仓净额 net position持仓类别期权 tieroptions持牌人胜任能力的指引 Guidanc

42、e Note on Competence持牌人进行持续培训的指引 Guidance Note on Continuous Professional Training持续专业培训课程 Continuous Professional Training （CPT）持续净额交收 continuous net settlement （CNS）持续责任 continuing obligation; on-going obligation持续发售机制 tap facility持续经营会计 going concernaccounting持续经营之业务 continuing operation持续关连交易 co

43、ntinuing connected transaction持权成本期权 cost of carry指引摘要 Guidance Note指示价格 indicative price指定分配期权 assignmentoptions指定百分比 prescribed percentage指定银行 designated bank指定证券 designated securitiesFinancialTerms（6）指数加权移动平均方法 exponentially-weighted moving average指数套戥 index arbitrage指数参与单位 index participation un

44、it指数掉期 index swap指数期货 index futures指数债券 index bond指数预托证券 index depository receipt; index share指数认购权证 index call warrant指数权证 index warrant按市价计值 mark to market / mark-to-market按金 margin按金比例 margin ratio按金交易 margin trading按金减免 margin relief按金对销 margin offset按揭贷款基准组合 benchmark mortgage pool按揭贷款发放者 mortg

45、age loan originator按金间距 margin interval按揭证券 mortgage-backed securities按盘价 nominal price故障包容 fault tolerance柏力克舒尔斯期权定价模式 Black-Scholes option pricing model查访 inspection visit查询公布资料中央结算系统 Enquire Announcement InformationCCASS查询交收指示未获配对原因中央结算系统 Enquire Unmatched SI ReasonCCASS查询报失股票资料功能中央结算系统 Enquire R

46、eported Lost CertificateCCASS洗黑钱 money laundering活跃业务纪录创业板 active business pursuitsGEM派送股份/红股 bonus issue界面联系 interfacing盈利 earnings; profit盈利对利息倍数 interest cover; interest coverage盈富基金 Tracker Fund of Hong Kong （TraHK）盈余储备 surplus reserve相互上市 cross listing; dual listing相抵持仓 offsetting position相对回报率

47、 relative return相对强弱指数 Relative Strength Indicator （RSI）相联人 associated person相关/指定资产 underlying asset相关/指定证券 underlying securities看跌股票挂钩票据 Bear Equity Linked Instrument （Bear ELI）看涨股票挂钩票据 Bull Equity Linked Instrument （Bull ELI）约务更替 novation约价* consideration纪律上诉委员会 Disciplinary Appeals Committee纪律委员

48、会 Disciplinary Committee纪律案例 Disciplinary Casebook纪律处分程序手册 Handbook on Disciplinary Proceedings纪律处分权力 disciplinary power纪律程序 disciplinary procedures红股 bonus share红股发行 bonus issue红筹股 red chip美元总会计长美国 Comptroller of the CurrencyUS美式期权 American style option美国本土债券 Yankee bond美国全国证券交易商协会自动报价系统/ 美国纳斯达克证券市

49、场 National Association of Securities Dealers Automated Quotations （NASDAQ）美国存管信托公司 Depository Trust Company （DTC）US美国商会 American Chamber of Commerce （AMCHAM）美国国家经济研究局 National Bureau of Economic ResearchUS美国预托证券 American depository receipt （ADR）美国联邦公开市场委员会 Federal Open Market Committee （FOMC）美国联邦国家房

50、屋贷款协会（房利美） Federal National Mortgage Association （Fannie Mae）美国证券交易所 American Stock Exchange （AMEX）英伦银行 Bank of England英格兰及威尔斯特许会计师公会 Institute of Chartered Accountants in England and Wales （ICA England & Wales）英国公认会计师公会 Chartered Association of Certified Accountants （ACCA）英国投资管理监管组织 Investment Mana

51、gement Regulatory Organisation （IMRO）英国金融业管理局 Financial Services Authority （FSA）UK衍生产品 / 衍生工具 derivatives衍生产品及风险管理文凭课程 Diploma Course in Derivatives and Risk Management衍生产品市场 / 衍生工具市场 derivatives market衍生产品市场咨询小组 Derivatives Market Consultative Panel衍生产品结算及交收系统 Derivatives Clearing and Settlement Sy

52、stem （DCASS）衍生权证 derivative warrant要约 offer计算按金程序 margining process负债 liabilities负债日 indebtedness date负债比率 debt-to-equity ratio重大交易 major transaction重估 revaluationFinancialTerms（7）重组 reorganisation重置成本 replacement cost重复认购 multiple application重整账目 restatement of accounts限制通知书 restriction notice限制买卖期 black out period限价盘 limit order限价卖空规则 tick rule面值 face value; nominal value风险披露 risk disclosure风险披露声明书创业板 Risk Disclosure StatementGEM风险值