第二章 项目建设必要性评估

1、第二章 项目建设必要性评估 第一节 项目设立的背景分析 一、 设立项目的基本原因和方法 （一）项目设立的动因 拟建项目都有其特定的背景、依据和原因，一般说有以 下理由：新建或者扩大企业生产能力，提供产品或服务， 满足社会需求，获取经济利益的需要；进行基础设施建设， 改善交通运输条件，促进地区经济和社会发展的需要；合 理开发利用资源，增加社会财富，实施可持续发展的需要； 发展文化、教育、卫生等公益事业，满足人民不断增 长的物质文化生活的需要；增强国防和社会安全能力的 需要。 可行性研究阶段应对项目建设的依据和主要理由进行 分析论证。这种分析，一般应从项目本身和国民经济两 个层次进行。 1、 国民

2、经济和社会发展长远规划的需要 2、 经济结构调整的需要 3、 地区经济发展的需要 4、 企业自身发展的需要 （1）扩大自身生产规模 （2）提高市场竞争力 （3）提高盈利能力 （4）实现战略性转型 二、设立项目的宏观经济环境 （一） 项目建设是否符合国民经济均衡发展的需要 （二）项目建设是否符合区域经济发展的需要 （三）项目建设是否符合国家的产业政策 三、设立项目的微观经济条件 （一）项目发起人的背景条件 经济技术实力、管理水平、资信程度、筹资能力、人 力资源等 （二）项目发展概况 （三）项目产品是否符合市场的要求 （四）项目建设是否符合企业发展的要求 （五）项目建设是否能将科研成果转化为生产力

3、 （六）项目建设是否能取得较好的经济效益、社会效益 和环境效益。 第二节 市场预测 市场预测是对项目的产出品和所需的主要投入品的市 场容量、价格、竞争力，以及市场风险进行分析预测。 市场预测的结果为确定项目建设规模与产品方案提供依 据。 一、 市场预测内容 市场预测主要围绕与项目产品相关的市场条件展开。 市场预测的研究内容主要有： 1、市场现状调查 2、产品供应与需求预测 3、产品价格预测 4、目标市场与市场竞争力分析 5、市场风险分析 市场预测的时间跨度应根据产品的生命周期，市场 变化规律，以及占有数据资料的时效性等情况综合确定。 竞争性项目的产品，预测时段一般为10年左右； 更新换代快、生

4、命周期短的产品，预测时段可适当缩 短； 大型交通运输、水利水电等基础设施项目，预测时 段可适当延长。 市场预测范围应包括国内外两个市场，并应进行区 域市场分析。 市场预测深度应满足确定项目建设规模与产品方案 的要求。 二、市场现状调查 市场现状调查是进行市场预测的基础。市场现状调查 主要是调查拟建项目同类产品的市场容量、价格，以及 市场竞争力现状。 1市场容量现状调查 市场容量现状调查，主要是调查项目产品在近期和预 测时段的市场供需总量及其地区分布情况，为项目产品 供需预测提供条件。调查内容如下： (1) 供应现状 1) 国际市场供应现状。项目产品的国际市场的总生产 能力(含现有企业和在建项目

5、)、总产量以及在各国和各 地区分布；国际市场总贸易量以及在各国和各地区分布； 主要生产企业的分布情况，以及产量、品种、性能、档 次等。 2) 国内市场供应现状。项目产品的国内市场的总生产 能力(含现有企业和在建项目)、总产量及地区分布；各 主要生产企业的分布情况，以及产量、品种、性能、档 次等。 交通运输项目，主要调查拟建项目影响区域内各种 运输方式的分布现状，客货运力、运量及流向等。 水利水电项目，主要调查流域开发现状，水利水能 资源开发利用程度、供应能力和供应量等。 3) 进口现状。项目产品在一定历史时段的进口总 量、品种、质量区、贸易方式，进口量占国内生产量的 比例，以及进口量变化状况等

6、。 (2) 需求现状 1) 国际市场需求现状。项目产品的国际市场消费总 量以及在各国和各地区分布，不同消费群体对产品品种 和服务的要求，消费结构状况等。 2) 国内市场需求现状。项目产品的国内市场消费 总量以及地区分布，不同消费群体对产品品种和服务的 要求，消费结构状况，近期内市场需求的满足程度等。 交通运输项目，主要调查拟建项目影响区域内，用 户对各种交通运输方式的客货运输需求现状及其满足程 度。 水利水电项目，主要调查流域范围内，用户对水利 电力的需求现状及其满足程度。 3) 出口现状。项目产品在一定历史时段的出口总量、 品种、质量，出口国家和地区，出口量占国际市场总贸 易量的比例，以及出

7、口量变化状况等。 2价格现状调查 (1) 调查项目产品的国内市场价格，价格变化过程及变 化规律，最高价格和最低价格出现的时间和原因。 (2) 调查项目产品的国际市场价格(进口到岸价格和出口 离岸价格)，价格变化过程及变化规律，分析价格的合 理性，有无垄断或倾销等情况。 (3) 调查价格形成机制，项目产品价格是市场形成价格 还是政府调控价格。 3市场竞争力现状调查 主要是分析项目产品目前国内外市场竞争程度；市场 竞争的主要对手的生产、营销及其竞争力情况等。 三、产品供需预测 产品供需预测是利用市场调查所获得的信息资料， 对项目产品未来市场供应和需求的数量、品种、质量、 服务进行定性与定量分析。

8、1产品供需预测应考虑的因素 （1）国民经济与社会发展对项目产品供需的影响。 （2）相关产业产品和上下游产品的情况及其变化，对 项目产品供需的影响。 （3）产品结构变化，产品升级换代情况，特别是高新 技术产品和新的替代产品，对项目产品供需的影响。 （4）项目产品在其生命周期中所处阶段(投入期、成长 期、成熟期、衰退期)对供需的影响。 （5）不同地区和不同消费群体的消费水平、消费习惯、 消费方式及其变化，对项目产品供需的影响。 (6) 涉及进出口的项目产品，应考虑国际政治经济条件 及贸易政策变化对供需的影响。 2产品供需预测的内容 (1) 供应预测 预测拟建项目产品在生产运营期内全社会和目标市场

9、的可供量， 包括国内外现有供应量和新增供应量。 (2) 需求预测 预测拟建项目产品在生产运营期内全社会和目标市 场需求总量。 交通运输项目，预测拟建项目影响区域内，随着经 济和社会发展，用户对各种运输方式的需求量。 水利水电项目，预测拟建项目流域范围内经济和社会发 展，用户对水利水电的需求结构和需求量变化情况，以 及水电资源的可供量和需求满足的程度。 城市基础设施项目，根据法律规定、政府政策导向、 经济发展水平和城市规划等，预测项目所在地对城市基 础设施的需求量。 3产品供需平衡分析 在产品供应和需求预测的基础上，分析项目产品在生 产运营期内的供需平衡情况和满足程度，以及可能导致 供需失衡的因

10、素和波及范围。 4目标市场分析 根据市场结构、市场分布与区位特点、消费习惯、市 场饱和度，以及项目产品的性能、质量和价格的适应性 等因素，选择确定项目产品的目标市场，预测可能占有 的市场份额。 四、价格预测 项目产品价格是测算项目投产后的销售收入、生产 成本和经济效益的基础，也是考察项目产品竞争力的重 要方面。预测价格时，应对影响价格形成与导致价格变 化的各种因素进行分析，初步设定项目产品的销售价格 和投入品的采购价格。 1价格预测需要考虑的因素 (1) 项目产品国际市场的供需情况、价格水平和变化 趋势。 (2) 项目产品和主要投人品国内市场的供需情况、价 格水平和变化趋势。 (3)项目产品和

11、主要投入品的运输方式、运输距离、各 种费用对价格的影响。 （4）新技术、新材料产品和新的替代产品对价格的影 响。 (5) 国内外税费、利率、汇率等变化，以及非贸易壁垒 对价格的影响。 (6) 项目产品的成本对价格的影响。 (7) 价格政策变化对项目产品价格的影响。 进行价格预测时，不应低估投入品的价格和高估产出 品的价格，避免预测的项目经济效益失真。 2价格预测方法 价格预测一般可采用以下方法： (1) 回归法。采用这种方法预测价格，需占有充分资 料数据，而且价格与影响因素之间应存在因果关系。 (2) 比价法。采用这种方法预测价格，产成品价格与 原材料、半成品价格之间，以及不同产品价格之间应存

12、 在着比价关系。如果相关产品的现时价格是非正常的比 价关系，则应剔除导致价格扭曲的因素，恢复到正常的 比价关系。 充分竞争性产品的价格应按国际市场价格预测，同类、 同档次产品的销售价格不应高于国际市场价格。 城市基础设施和服务产品的价格，应根据政府价格政 策，以及消费者支付意愿和承受能力，预测产品或者服 务的价格。 五、竞争力分析 竞争力分析是研究拟建项目在国内外市场竞争中获胜 的可能性和获胜能力。进行竞争力分析，既要研究项目 自身竞争力，也要研究竞争对手的竞争力，并进行对比。 以此进一步优化项目的技术经济方案，扬长避短，发挥 竞争优势。 1竞争力优势、劣势分析 (1) 自然资源占有的优势、劣

13、势。 (2) 工艺技术和装备的优势、劣势。 (3) 规模效益的优势、劣势。 (4) 新产品开发能力的优势、劣势。 (5) 产品质量性能的优势、劣势。 (6) 价格的优势、劣势。 (7) 商标、品牌、商誉的优势、劣势 (8) 项目区位的优势、劣势。 (9) 人力资源的优势、劣势。 2竞争力对比 选择项目目标市场范围内，占市场份额较大、实力较 强的几家竞争对手，将项目自身条件与竞争对手条件的 优势、劣势对比并排序。编制竞争力对比分析表，如下 表所示。 竞争力对比分析表 序 号 比较内容 本项 目优 势、 劣势 竞争对手优势、劣势本项目与 竞争对手 对比后的 优势、劣 势排序 国内竞争对手国际竞争对

14、手 对手1对手2对手1对手2 1自然资源占有 2工艺技术装备 3规模效益 4新产品开发能力 5产品质量性能 6价格 7商标、商誉、品牌 8区位 9人力资源 3营销策略研究 对市场竞争比较激烈的项目产品，应进行营销策略研 究，研究项目产品进入市场和扩大销售份额在营销方面 应采取的策略。营销策略分析一般应包括：销售方式、 销售渠道、销售网点、价格定位、宣传手段、结算方式、 售后服务等。在可行性研究阶段，对实施营销方案必需 的设施和费用，应计算所需投资和费用。 六、 市场风险分析 在可行性研究中，市场风险分析是在产品供需、价格 变动趋势和竞争能力等常规分析已达到一定深度要求的 情况下，对未来国内外市

15、场某些重大不确定因素发生的 可能性，及其可能对项目造成的损失程度进行分析。市 场风险分析可定性描述，估计风险程度；也可定量计算 风险发生概率，分析对项目的影响程度。产生市场风险 的主要因素有： (1) 用户转向购买新产品和新替代产品，减少于对项目 产品的需求，影响项目产品的预期效益。 (2) 新竞争对手加入，市场趋于饱和，导致项目产品市 场占有份额减少。 (3) 市场竞争加剧，出现产出品市场买方垄断，项目产 出品的价格急剧下降；或者出现投入品市场卖方垄断， 项目所需的投入品价格大幅上涨。这种激烈价格竞争， 导致项目产品的预期效益减少。 (4)国内外政治经济条件出现突发性变化，引起市场激 烈震荡

16、，导致项目产出品销售锐减，或者项目主要投入 品供应中断。 上述情况的出现，均影响项目的预期效益。在可行性 研究中，应根据项目的具体情况，确定项目可能面临的 主要风险并分析风险程度。 七、市场调查方法 常用的市场调查方法有访问调查法、通信调查法、会 议调查法、观察法、实验法和资料法等，进行市场调查 应根据项目具体情况选用适当方法。 八、市场预测的方法之一：近期需求的预测方法 1、简单平均法 某商品的年需求量=年消费量+当年出口量-当年进口量+ 当年年末库存量-年初库存量 2、购买力估算法 （1） 预测居民的预测购买力 居民的预测购买力=居民的预测货币收入-税收支付-存款 近增额-其它非商品支付

17、（2）分析预测居民对某类商品的购买支出在总商品支 出中所占的比例 （3） 分析预测居民对某商品的购买支出在某类商品支 出中所占的比例。 预测某种商品的需求量=预测居民商品购买力用于购 买某类商品支出 / 购买商品总支出用于购买某种商品 的支出 / 购买某类商品的支出 3、相关因素法 （1） 比例系数法 对某商品的需求量=相关商品的需求量比例系数 （2） 弹性系数法 1）需求的收入弹性（Ei）。是指由收入变化引起的需 求量的变化程度。 需求的收入弹性是用来表示的收入弹性。产品需求的收 入弹性系数为需求量的相对变化与收入的相对变化之比。 (点弹性) （弧弹性） 0 01 0 01 / I II Q

18、 QQ i E 01 01 01 01 / II II QQ QQ i E Ei：产品需求的收入弹性系数；Q1：观测年产品 的需求量；Q0：基期年产品的需求量 ；I1观测 年产的收入水平；I0：基期年的收入水平 产品年需求量=基期年产品需求量（1+产品需 求的收入弹性预测年较基期年收入的增长率） 例：19911998年居民人均收入与某种商品的需 求量的相关资料及1991年为基期年的的需求的收 入弹性系数（点弹性）见表： 需求的收入弹性系数表 需求的收入弹性系数表 年份 人均收入元） 需求量（万件） 产品需求的收入弹性 1991 2000 1.2 1 1992 2400 1.4 1.1 1993

19、 2900 1.7 1 1994 3600 2.0 1 1995 4400 2.4 1 1996 5400 3.0 1.06 1997 6600 3.8 1.13 1998 8000 4.7 1.17 根据预测，该地区2002年人均收入达到15000元， 预计2002年该地区对该产品的需求量。 该产品需求的收入弹性的平均值： 产品的预测需求量=1.21 +1.1+1+1+1.06+1.13+1.17）/7(15000- 2000)/2000=8.313 (万件) 2）需求的价格弹性 需求的价格弹性，需求的相对变化与价格变化相对应的 比率。 (点弹性) （弧弹性） Ep：产品需求的价格弹性系数；

20、Q1：新价格下的需求 量；Q0：现行价格下的需求量 ; P1：观测新价格； P0：现行价格 0 01 0 01 / P PP Q QQ p E 01 01 01 01 / PP PP QQ QQ p E 预测年产品需求量 =现价的需求量（1+产品需求的价格弹性系数预测 年价格较基期现行价格的变化率） 例：某商品在1991年的单件价格为100元时，销售量为 15000件，1992年价格为95元时，销量为15800件，该商 品需求的价格弹性是： Ep（1580015000）15000（95100）100 1.067 若该产品在1998年的单件价格是92元，则1998年该 商品的预测需求量是： 15

21、000（1+1.0678%）=16280.4（件） 八、市场预测方法之二：发展趋势预测 （一）时间序列预测法 是将经济统计指标的数值，按时间的先后次序排列， 根据时间序列所反映出来的发展过程、方向和趋势，进 行推导或延伸，据以预测下一时期或以后若干时间内可 能达到的水平。 假定条件：假定某因素的发展变化规律、趋势、速 度与该因素以后的发展变化规律、趋势和速度大体相似， 同时也假设市场的发展变化是渐进式的。 1、 移动平均数法 主要应用于短期预测，将上几期的实际数量的平均 数作为预测的下期数。 （1）简单移动平均数法 （2）加权移动平均数法（离预测期越近的数据，其权 重越大） 例：已知某种产品在

22、1997年至2000年的实际销售量如下 表，试用移动平均法预测2001年以后的销售量。 预测2001年销售量： 简单移动平均数法： F1=(S1+S2+S3+S4)/4=(51+47+60+62)/4=55(万件) 加权移动平均数法： F1=( S1+2S2+3S3+4S4)/（1+2+3+4） =（51+247+360+462）/（1+2+3+4）=57.3（万件） 年份 1997 1998 1 999 2000 销售 量 514760 62 预测2002年销售量： 简单移动平均数法： F2=( S2+S3+S4+F1)/4=(47+60+62+55)/4=56(万件) 加权移动平均数法：

23、F2=( S2+2S3+3S4+4F1)/（1+2+3+4） =（47+260+362+457.3）/（1+2+3+4）=58.22 （万件） 2、指数平滑法（应用最为普遍） 指数平滑法是利用历史资料进行预测的应用最普遍的方 法。 或 a：平滑系数（0 a10%，成长期，可以投资该项目 0销售增长率10%，成熟期，决策应慎重 销售增长率0， 衰退期，不宜投资 （2）销售趋势分析法 n（3）产品普及率分析 产品普及率越高，社会需求越低。 人口普及率=社会拥有量 /人口总数 家庭普及率=社会拥有量 / 家庭总数 社会拥有量=历年生产累计量+历年进口累计量-历年出 口累计量-历年企事业单位拥有量-历

24、年报废数累计 如耐用消费品： 产品普及率10%，导入期 10%产品普及率30%，成长期 50%产品普及率70%， 衰退期 第三节 建设规模与产品方案 建设规模与产品方案研究是在市场预测和资源评价 (指资源开发项目)的基础上，论证比选拟建项目的建设 规模和产品方案(包括主要产品和辅助产品及其组合)， 作为确定项目技术方案、设备方案、工程方案、原材料 燃料供应方案及投资估算的依据。 一、建设规模 （一） 建设规模方案选择 建设规模也称生产规模，是指项目设定的正常生产 运营年份可能达到的生产能力或者使用效益。 不同类型项目建设规模的表述不同， 工业项目通常以年产量、年加工量、装机容量等表述； 农林水

25、利项目以年产量、种植面积、灌溉面积、防洪治 涝面积、水库库容、供水能力等表述；交通运输项目以 运输能力、吞吐能力等表述；城市基础设施项目和服务 行业项目以年处理量、建筑面积、服务能力等表述。生 产多种产品的项目一般是以主要产品的生产能力表示该 项目的建设规模。 确定建设规模一般应研究以下主要因素和内容： 1合理经济规模 合理经济规模是指在一定技术经济条件下，项目投入 产出比处于较优状态，资源和资金可以得到充分利用， 并可获得较优经济效益的规模。 2市场容量对项目规模的影响 根据市场需求预测的市场容量、目标市场和可能占有 的市场份额，确定拟建项目的建设规模。 3环境容量对项目规模的影响 根据拟建

26、项目所必需、又能够获得的自然环境条件， 确定建设规模。 4资金、原材料以及主要外部协作条件等对项目规 模的满足程度 不同行业、不同类型项目确定建设规模，还应分别考 虑以下因素： 煤炭、金属与非金属矿山、石油、天然气等矿产资源 开发项目 应根据资源合理开发利用要求和资源可采储量、赋存 条件等确定建设规模。 水利水电项目 应根据水的资源量、可开发利用量、地质条件、建设 条件、库区生态影响、占用土地，以及移民安置等确定 建设规模。 铁路、公路项目 应根据拟建项目影响区域内一定时期运输量的需求预 测，以及该项目在综合运输系统和本运输系统中的作用 确定线路等级、线路长度和运输能力。 技术改造项目 应充分

27、研究拟建生产规模与企业现有生产规模的关系， 拟建生产规模属于外延型还是外延内涵复合型，以及利 用现有场地、公用工程和辅助设施的可能性等因素，确 定建设规模 （二）规模经济理论 1、 规模经济：在一定的规模下或者一定的规模区间内， 企业可以取得较好的效益。 生产上的规模效益：实行专业化生产或者流水作业， 扩大了生产批量，或者采用大型高校设备，扩大了生产 规模，从而使得单位产品成本随着生产批量的扩大或者 生产规模的扩大而降低。 经营上的规模经济：指由于扩大经营规模，节省了经营 费用，生产要素得到综合利用，从而使得产品和技术开 发能力提高，抵御经营风险的能力增强。 规模的内部经济性：生产装置系统和企

28、业在生产经营要 求最佳组合时的生产能力或者产量。 规模的外部经济性：实现内部经济型所需要的外部条件， 如市场的规模及其分布、资源条件、运输条件、资金筹 措条件等。 规模不经济：一定经济实体的规模过小或过大而引起的 资源配置的不合理，导致有限的资源不能有效利用。 2、规模收益变动与规模经济区间 （1）规模收益变动的类型 规模收益递减：规模扩大的边际收益为负数 规模收益递增：规模扩大的边际收益为正数 规模收益不变：规模扩大的边际收益为0 （2）规模经济区间 （三）项目生产规模的决定因素 1、 国民经济发展规划、战略布局和有关政策 2、 项目产品的市场需求 3、 项目所处行业的技术经济特点 4、 资

29、金资源的供应状况和其他生产建设条件 5、 项目拟采用的生产技术及设备设施状况 金额（收入） 固定成本 总成本 销售收入 （四）项目生产规模的确定方法 1、经验方法 即根据国内外同类或者类似企业的经验数据，考虑 生产规模的制约和决定因素，确定拟建项目生产规模的 一种方法。 考虑主要技术经济指标：财务内部收益率、投资收益率、 投资回收期等等 例：先拟建一个生产某产品的项目，同类企业的生产规 模是年产40万台、60万台、100万台、200万台、300万 台、400万台等。通过调查并计算，已知各种规模企业 的投资和财务内部收益率数据如表所示： 最佳生产规模是300万台。 2、 规模效果曲线法 生产规 模（万 台/年） 4060100200300400 投资额 （万元） 100001300016000220002700031000 财务内 部收益 率（） 9.310.551