第2章：支付工具与支付方式

1、支付工具与支付方式支付工具与支付方式 第第2 2章章 2 【教学目标与要求教学目标与要求】 第第2 2章章 支付工具与支付方式支付工具与支付方式 1.1.掌握支付工具的概念和分类；掌握支付工具的概念和分类； 2.2.了解三种票据的使用范围和支付过程；了解三种票据的使用范围和支付过程； 3.3.掌握常用卡基支付工具的特点，了解电子支付工具的掌握常用卡基支付工具的特点，了解电子支付工具的 使用现状；使用现状； 4.4.了解传统支付结算方式的特点，应用现状与未来发展了解传统支付结算方式的特点，应用现状与未来发展 趋势；趋势； 5.5.掌握电子支付结算方式的类型，了解其应用现状与未掌握电子支付结算方式

2、的类型，了解其应用现状与未 来发展趋势；来发展趋势； 6.6.掌握电子货币和电子钱包的基本情况。掌握电子货币和电子钱包的基本情况。 3 第第2 2章章 支付工具与支付方式支付工具与支付方式 【知识架构知识架构】 【重要术语重要术语】 支付工具支付工具 信用卡信用卡 借记卡借记卡 准贷记卡准贷记卡 第第2 2章章 支付工具与支付方式支付工具与支付方式 联名卡联名卡 储值卡储值卡 支付方式支付方式 汇兑汇兑 托收承付托收承付 委托收款委托收款 定期贷记定期贷记 电子现金电子现金 电子票据；电子钱包电子票据；电子钱包 2.1 2.1 支付工具支付工具 2.1.12.1.1 传统支付工具传统支付工具

3、支付工具名称支付工具名称一般分类一般分类使用范围使用范围结算系统结算系统当事人当事人 现金-相关法规规定不能使 用除外的范围 无付款人和收款人 银行汇票-单位或个人进行异地 结算 各商业银行行内汇兑 系统 出票人和收款人 商业汇票商业承兑汇票 银行承兑汇票 单位进行同城或异地 结算 电子商业汇票系统出票人、付款人和 收款人 银行本票不定额本票 定额本票 单位个人均可使用进 行同城或异地结算 小额支付系统出票人和收款人 支票现金支票 转账支票 普通支票 划线支票 单位或个人进行同城 或异地结算 全国支票影像交换系 统 出票人、付款人和 收款人 传统支付工具说明表传统支付工具说明表 2.1 2.1

4、 支付工具支付工具 2.1.12.1.1 传统支付工具传统支付工具 1 1）现金）现金 l在我国在我国，现金主要是指流通中的现钞，是由中国人民银行依法发行流通的人民币，现金主要是指流通中的现钞，是由中国人民银行依法发行流通的人民币 ，是我国的法定货币。截止目前，我国已发行五套人民币，形成纸币与金属币、普，是我国的法定货币。截止目前，我国已发行五套人民币，形成纸币与金属币、普 通纪念币与贵金属纪念币等多品种、多系列的货币体系。通纪念币与贵金属纪念币等多品种、多系列的货币体系。 现金需要保管、携带、运送、验点等，可能存在假币、失窃、损毁、传播 病菌等问题； 不能保留资金流通的来龙去脉，经济活动的交

5、易透明度不高，不便于审计 跟踪； 加大了银行机构的营运成本。 l从总体来说从总体来说，现金支付具有支付简捷、容易实施的优点，不存在付款人的流动性，现金支付具有支付简捷、容易实施的优点，不存在付款人的流动性 风险和信用风险，有利于促成商品交易的完成和商品交换的发展，特别是零售商品风险和信用风险，有利于促成商品交易的完成和商品交换的发展，特别是零售商品 经济的发展。但现金支付同时也存在一定的劣势：经济的发展。但现金支付同时也存在一定的劣势： 现金或对账单 2.1 2.1 支付工具支付工具 2.1.12.1.1 传统支付工具传统支付工具 2 2）支票）支票 支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的

6、银行或者其他金融机构在见票时 无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 全国支票影像交换系统 存款 空白支票簿 买方 卖方 买方开户银行 卖方开户银行 支票 支票 货物 买方买方 卖方卖方 买方开户银行卖方开户银行 买方开户银行买方开户银行 卖方开户银行 卖方开户银行卖方开户银行 支票基本支付流程 2.1 2.1 支付工具支付工具 2.1.12.1.1 传统支付工具传统支付工具 3 3）汇票）汇票 汇票汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期 无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。按照出票人的 不同，汇票分为银行汇票银行汇票和商业汇票商业汇票。由银行签发的汇票为银行汇

7、 票，由银行以外的企业、单位等签发的汇票为商业汇票。 2.1 2.1 支付工具支付工具 2.1.12.1.1 传统支付工具传统支付工具 4 4）本票）本票 n 本票是出票人向收款人签发，承诺在见票后或一定日期无条件付给收款人一本票是出票人向收款人签发，承诺在见票后或一定日期无条件付给收款人一 定金额的票据。它只涉及出票人和收款人两方。定金额的票据。它只涉及出票人和收款人两方。 n 银行本票与支票和汇票的主要区别：银行本票与支票和汇票的主要区别： 本票是自付（约定本人付款）证券；汇票是委付（委托他人付款）证券； 支票是委付证券，但受托人只限于银行或其他法定金融机构。 本票付款期为2个月，逾期兑付

8、银行不予受理；汇票必须承兑，承兑到期， 持票人方能兑付；支票付款期为10天。 本票通过小额支付系统结算，支票通过全国支票影像交换系统结算，汇票 则通过电子商业汇票系统进行结算。 2.1 2.1 支付工具支付工具 2.1.22.1.2 现代支付工具现代支付工具 1 1）银行卡）银行卡 银行卡是经中央银银行卡是经中央银 行批准的金融机构行批准的金融机构 发行的卡基支付工发行的卡基支付工 具，也是目前使用具，也是目前使用 最广泛的非现金结最广泛的非现金结 算工具。算工具。 （贷记卡）（贷记卡）也称为信用卡，是由银行或信用卡公司向 资信良好的个人和机构签发的一种信用凭证，持卡人可 在指定的特约商户购物

9、或获得服务，并允许透支一定的 额度。 （借记卡）（借记卡）是指由商业银行向社会发行的具有消费信 用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的支付工具 ，不能透支，必须依托于持卡人的存款账户，具有电子 存折的性质。 （准贷记卡）（准贷记卡）准贷记卡一般需要持卡人事先存入一定 的金额，然后可在银行给予的信用额度内进行透支消费 ，但透支消费没有免息期，透支后银行按贷款向持卡人 收取利息。 （联名卡）（联名卡）是指商业银行与赢利机构（例如：航空公 司、商场、旅游公司、酒店、电信运营商等）以某一特 定客户群为对象联手发行的银行卡。 2.1 2.1 支付工具支付工具 2.1.22.1.2 现代支付工具现代支付

10、工具 2 2）储值卡）储值卡 （1）储值卡的概念 储值卡，又称支付卡，是一种具有支付功能的支付工具，其价值是储存于卡上的磁 带或电子装置内，供使用者作购买付款或互换储存卡上的价值。因此，储值卡又称为 预付卡。储值卡一般以IC卡和磁条卡作为介质，目前以IC卡作为介质居多。 （2）储值卡的发行 储值卡的发行主体大部分为企业、商家，也有部分银行与企业联合发行。按照银行 是否参与储值卡的发行，可以把储值卡发行分为两种类型： 有银行参与的储值卡发行 无银行参与的储值卡发行 2.1 2.1 支付工具支付工具 2.1.22.1.2 现代支付工具现代支付工具 3 3）虚拟卡）虚拟卡 （1）虚拟卡的概念 虚拟卡

11、是互联网服务提供商为了方便消费者网上购物（包括实体购物和增值服务） 而设立的虚拟账户，其本质是各种网络虚拟货币的载体，是电子商务一种重要的电子支 付工具。 （2）虚拟卡的分类 B2CB2C型虚拟卡型虚拟卡 C2CC2C型虚拟卡型虚拟卡 B2C型虚拟卡的发行主体为B2C 服务提供商，如腾讯、盛大、 新浪、网易等 C2C型虚拟卡的发行机构为C2C服 务提供商，如淘宝网、PAYPAL等 2.1 2.1 支付工具支付工具 2.1.22.1.2 现代支付工具现代支付工具 3 3）虚拟卡）虚拟卡 （3）虚拟卡的应用前景 （1）虚拟卡发卡 机构数量逐步增大 （2）不同公司虚 拟卡之间的相互兑 换成为发展趋势

12、 （3）B2C型虚拟卡与 C2C型虚拟卡的融合 （4）随着相关法律法 规的出台，虚拟卡交易 也将逐步规范 虚拟卡的应用前景虚拟卡的应用前景 2.1 2.1 支付工具支付工具 2.1.22.1.2 现代支付工具现代支付工具 4 4）电子票据）电子票据 电子支票（Electronic Check）是客户向收款人签 发的，无条件的数字化支付指令。它可以通过因特 网或无线接入设备来完成传统支票的所有功能。 电子汇票是纸质汇票的继承和发展，是纸质汇票 的电子化，其发行、存储、传递、清算等都是电 子化，其所体现的票据权利义务关系与纸质汇票 相同。 电子银行本票指银行本票的电子化，通过电子化 方式实现银行本

13、票的发行、存储、传递、清算等 活动。 2.1 2.1 支付工具支付工具 2.1.22.1.2 现代支付工具现代支付工具 5 5）电子现金）电子现金 n 电子现金（E-Cash或E-Money）也称为数字现金（Digital-Cash）。简单来 说，就是以电子方式存在的货币现金，或者说是纸质现金的电子化，它以数字信 息形式存在，通过互联网流通。 （1）电子现金的性质 E-cashE-cash的性质的性质 独立性独立性 匿名性匿名性 可迁移性可迁移性 可分性可分性 不可重复不可重复 使用性使用性 不可伪造性不可伪造性 2.1 2.1 支付工具支付工具 2.1.22.1.2 现代支付工具现代支付工具

14、 5 5）电子现金）电子现金 （2）电子现金的使用过程 第一个过程第一个过程 用户与电子现金发行银行执行开户协议，用户标识自己的身份，开立电子现 金账号，并用预先存入的现金购买电子现金证书，这些电子现金被分成若干 成包的“硬币”。 第二个过程第二个过程 用户与银行执行提取协议，用户从银行提取一定数量的电子现金。 第三个过程第三个过程 用户与同意接收电子现金的商家签定订货合同，执行支付协议，用户向商 家支付电子现金。 第四个过程第四个过程 商家与银行执行存款协议，商家将交易所得的电子现金存入银行。 2.2 2.2 支付方式支付方式 2.2.12.2.1 传统支付方式传统支付方式 1 1）汇兑）汇

15、兑 u 汇兑是汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算方式。 u 汇兑一般分为信汇和电汇两种，信汇是以邮寄方式将汇款凭证转给外地收款人 指定的汇入行；而电汇则是以电报方式将汇款凭证转发给收款人指定的汇入行。 汇入行 汇入行 支付 款项 委托 汇出款项 企业A企业B 银行银行 汇兑流程图汇兑流程图 银行银行银行银行 企业企业A企业企业B 委托收款 2.2 2.2 支付方式支付方式 2.2.12.2.1 传统支付方式传统支付方式 2 2）委托收款）委托收款 u 委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。 u 根据划款方式不同，分为邮寄和电报划回两种，收款人可根据需要选用。 收款人付款人

16、银行银行 同城或异域同城或异域 委托收款流程图委托收款流程图 收款人收款人付款人付款人 收款 2.2 2.2 支付方式支付方式 2.2.12.2.1 传统支付方式传统支付方式 3 3）托收承付）托收承付 u 托收承付又叫异地托收承付，是指根据购销合同由收款人（销货单位）发货后 委托银行向异地付款人（购货单位）收取款项，由付款人（购货单位）向银行承 认付款的结算方式。 发 货 后 收取款项 承认 付款 委托 托收 支付款项 企业A企业B 银行银行 托收承付流程图托收承付流程图 企业A企业B 银行 企业A企业B 银行银行 企业A企业B 银行银行 企业企业A 银行银行 企业企业A 企业B 银行银行

17、企业企业B 2.2 2.2 支付方式支付方式 2.2.12.2.1 传统支付方式传统支付方式 4 4）定期借记与定期贷记）定期借记与定期贷记 u 定期借记是指收款银行依据当事各方事先签订的协议，定期向指定付款银行 发起的批量收款业务。一般包括下列业务： 代收水、电、煤气、有线电视等公用事业费业务； 国库批量扣税业务； 中国人民银行规定的其他定期借记支付业务。 u 定期贷记是指付款银行依据当事各方事先签订的协议，定期向指定收款银行 发起的批量付款业务。一般包括下列业务： 代付工资业务； 代付保险金、养老金业务； 中国人民银行规定的其他定期贷记支付业务。 2.2 2.2 支付方式支付方式 2.2.

18、22.2.2 现代支付方式现代支付方式 1 1）互联网支付）互联网支付 n 网上支付是指人们通过互联网完成支付的支付方式，具体包括网上银行支付方式、网上支付是指人们通过互联网完成支付的支付方式，具体包括网上银行支付方式、 第三方支付方式和银联电子支付方式。第三方支付方式和银联电子支付方式。 网上银行支付网上银行支付第三方支付第三方支付银联电子支付银联电子支付 网上银行又称网络银行、网上银行又称网络银行、 在线银行，是指银行利用在线银行，是指银行利用 信息技术，通过信息技术，通过Internet 向客户提供开户、销户、向客户提供开户、销户、 查询、对帐等服务项目，查询、对帐等服务项目， 相当于银

19、行在相当于银行在Internet上上 的虚拟柜台。的虚拟柜台。 第三方网上支付是一些具第三方网上支付是一些具 备一定备一定实力和信誉保障的实力和信誉保障的 第三方独立机构和国内外第三方独立机构和国内外 各大银行签约，提供集成各大银行签约，提供集成 网上银行、电话、手机、网上银行、电话、手机、 虚拟账户等支付方式的网虚拟账户等支付方式的网 上交易支付平台上交易支付平台 银银联电子支付联电子支付 （Chinapay）平台是中）平台是中 国银联旗下的银联电子支国银联旗下的银联电子支 付有限公司提供的支付平付有限公司提供的支付平 台。主要从事以互联网等台。主要从事以互联网等 渠道为基础的网上支付、渠道

20、为基础的网上支付、 企业企业B2B账户支付、电话账户支付、电话 支付、网上跨行转账、网支付、网上跨行转账、网 上基金交易、企业公对私上基金交易、企业公对私 资金代付、自助终端支付资金代付、自助终端支付 等银行卡网上支付及增值等银行卡网上支付及增值 业务。业务。 2.2 2.2 支付方式支付方式 2.2.22.2.2 现代支付方式现代支付方式 2 2）移动支付）移动支付 移动支付模式移动支付模式 后台账户支付后台账户支付 银行卡绑定模式银行卡绑定模式 手机银行手机银行 电子钱包电子钱包 移动支付是指交易双方为了某种商品或服务而通过移动支付是指交易双方为了某种商品或服务而通过 移动设备交换金融价值

21、的过程。移动设备交换金融价值的过程。 2.3 2.3 电子货币与电子钱包电子货币与电子钱包 2.3.12.3.1 电子货币电子货币 3 3）电话支付）电话支付 相对于互联网交互性强、具有发散性的特点，电话支付是独立、封 闭的语音系统，同时电话是专线系统，是点对点的数据传输，其安全 性更有保证。电话银行主要有两种模式：一种是消费者订购商品或服 务后，通过电话拨打银行卡发卡银行的电话银行号码，按照自动语音 提示完成支付。 另一种是采用智能刷卡电话支付。智能刷卡支付电话外观与一般电 话相同，只是多了一道刷卡槽。除了通话功能外，利用它可以进行除 提取现金之外的所有ATM机和POS机的功能。 2.3 2

22、.3 电子货币与电子钱包电子货币与电子钱包 2.3.12.3.1 电子货币电子货币 4 4）金融专网支付）金融专网支付 金融专网支付是较早被广大消费者接受的电子支付方式，并在大中城 市已经普及。金融专网支付主要包括各商业银行的自助银行系统和销售 场所的销售点终端POS系统。 自助银行借助ATM等现代化的自助服务设备为客户提供方便、高效的 支付、转账等金融服务。销售点终端POS系统则实现了人们现场购物的 “刷卡”支付，用银行卡代替了现金，避免了验钞、找零等麻烦，使购 物支付更方便、安全。 2.3 2.3 电子货币与电子钱包电子货币与电子钱包 2.3.12.3.1 电子货币电子货币 5 5）有线电

23、视网络支付）有线电视网络支付 有线电视网络支付主要指通过有线电视网络支付主要指通过IPIP机顶盒支付。机顶盒支付。IPIP机顶盒是一种视频解码终端，机顶盒是一种视频解码终端， 相当于一台自带嵌入式操作系统的计算机。相当于一台自带嵌入式操作系统的计算机。IPIP机顶盒一端通过机顶盒一端通过DSLDSL或以太网方式接或以太网方式接 入入IPTV(Internet Protocol Television)IPTV(Internet Protocol Television)网络，一端将通过网络传输过来的媒体网络，一端将通过网络传输过来的媒体 流等信息转换成模拟视音频输出至电视，由此在电视上实现视频点播

24、、网页浏览、流等信息转换成模拟视音频输出至电视，由此在电视上实现视频点播、网页浏览、 游戏等功能，它具备计算机的数据交换等基本功能，可以采用遥控器或游戏等功能，它具备计算机的数据交换等基本功能，可以采用遥控器或PCPC直接操直接操 作。通过作。通过IPIP机顶盒支付可以让人们足不出户进行水、电、煤气各项生活费用的缴机顶盒支付可以让人们足不出户进行水、电、煤气各项生活费用的缴 纳。纳。 2.3 2.3 电子货币与电子钱包电子货币与电子钱包 2.3.12.3.1 电子货币电子货币 1 1）电子货币的概念）电子货币的概念 n 电子货币是以电子信息技术为手段，以网络和电子设备为基础，以电子机具为媒 介

25、，以电子数据（二进制数据）为存储和传递形式，以信息流代替实体价值进行流 通和支付的货币形式。 n 电子货币具有以下三种基本特征： 电子货币以电子信息技术为手段，以电子机具为媒介。电子货币以电子信息技术为手段，以电子机具为媒介。 电子货币的流通实质上是电子信息流代替实体价值流进行流通电子货币的流通实质上是电子信息流代替实体价值流进行流通 电子货币仍然属于信用货币电子货币仍然属于信用货币 2.3 2.3 电子货币与电子钱包电子货币与电子钱包 2.3.12.3.1 电子货币电子货币 2 2）电子货币的类型）电子货币的类型 第一类电子第一类电子 货币货币 第二类电子第二类电子 货币货币 第三类电子第三

26、类电子 货币货币 由银行等金融机构发现的存款货币由银行等金融机构发现的存款货币. . 由专业性的，以提供电子货币服务为盈利手段的由专业性的，以提供电子货币服务为盈利手段的 商业或服务业网点发行的再现实生活中使用的存商业或服务业网点发行的再现实生活中使用的存 款货币款货币. .发行机构为非金融机构发行机构为非金融机构 由网络服务提供商发行的在虚拟环境中使用的存由网络服务提供商发行的在虚拟环境中使用的存 款货币，发行机构为非金融机构款货币，发行机构为非金融机构. . 电子货币电子货币 2.3 2.3 电子货币与电子钱包电子货币与电子钱包 2.3.12.3.1 电子货币电子货币 3 3）电子货币与传统货币的主要差别）电子货币与传统