谈创建金融信用中介机构诚信制度的思考(一).doc

1、谈创建金融信用中介机构诚信制度的思考(一 )论文关键词 :金融信用中介机构诚信制度论文摘要 :中介机构是社会信用体系的组成部分,金融信用中介机构作为金融交易的桥梁与纽带,在培养金融信用、有效降低信用风险、加速金融业发展过程中,发挥着不可替代的作用。本文从加强金融信用中介机构立法、执法和依法监督角度出发,探讨金融信用中介机构诚信制度建设。中介机构是指介于政府与市场主体之间、商品生产者与经营者之间及个人与单位之间,依法取得资格专门从事服务、协调、评价等活动的机构和组织。中介组织作为“市场经济的看门人”,在市场经济发展过程中扮演着相当重要的角色。金融信用中介机构是面向社会提供信用中介服务的组织。从广

2、义上说,金融信用中介服务机构包括为信用交易提供信贷和各种支付凭证、信用证等的金融中介机构,如银行和各种非银行金融机构;为交易各方提供客户的资信信息服务的征信机构 ;为交易各方提供有关市场主体、各种有价证券等信用状况服务的信用评级机构 ;为银行和非银行金融机构的信贷提供担保服务的机构;由信用交易活动衍生出来的、为信用交易提供服务的其他机构,如律师事务所、会计师事务所、审计师事务所等。狭义地说 ,信用中介机构指征信机构、信用评级机构和信用担保机构。本文所讨论的金融信用中介机构特指狭义上的金融信用中介机构。在现代市场经济条件下 ,金融信用中介机构是社会中介机构和社会信用体系的重要主体。金融信用中介机

3、构的主要职责是面向社会开展资信评级、信用调查、 信用信息加工、 信用风险评价及控制、信用知识培训等专业化服务,以其特定的职能和专业服务规范市场主体的经营活动 ,是企业行为的评价者、鉴定者和利益的维护者,是国家金融体系的重要组成部分。金融信用中介机构作为金融交易的桥梁与纽带,在培养金融信用、有效降低信用风险、加速金融业发展过程中 ,发挥着不可替代的作用。金融信用中介机构应承担的诚信责任中介机构以其信用服务于社会,诚信是其经营活动的基本准则。金融信用中介机构的信用是“信用中的信用”,诚信是其最重要的资本。金融信用中介机构不同于其他企业,它不是价格的竞争 ,而是信息的准确性、真实性和客观性的竞争。它

4、既是诚信制度的维护者,又是诚信制度的实践者。金融信用中介机构在经营活动中必须遵守诚实守信的规则,保持行为的独立性、客观性和公正性,不得征集或者披露虚假信息,不得提供虚假的资信报告、信用评级报告。但由于金融信用中介机构管理体制不完善 ,法律法规不健全 ,监督检查不够 ,金融信用中介机构的种种非规范行为 ,特别是各种失信行为层出不穷 ,如金融信用中介机构为了牟取不正当的利益,蓄意或合谋故意隐瞒重要事实、 发布虚假的信用信息 ,出具虚假信用评级报告 ;或借助行政权力 ,私人关系等开展业务 ,甚至不惜采取低价格、高回扣、高评级的手段达到扩张市场份额的目的。这样会对投资者产生误导,使金融信用中介机构失信

5、于广大投资者,给我国金融中介服务业的健康发展带来严重的损失。金融信用中介机构失信的社会成本是巨大的。它导致交易成本增加,投资者利益受损 ,助长市场失信之风 ,危害守信者的合法权益,还导致了资源配置的扭曲及效率下降等间接或隐性的社会损失 ,影响着社会主义市场经济秩序的良好运行。在当前我国信用环境恶化的状况下,必须强调金融信用中介机构的规范发展,切不可因为一时之利而损害金融市场乃至自身的长久利益。为此 ,必须加快金融信用中介机构诚信体系的建设,建立起与我国社会主义市场经济及金融发展要求相符合的诚信中介体系,塑造其诚信的社会形象。这是我国金融中介服务业健康发展的必然要求 ,也是推动市场经济发展和金融

6、信用建立的内在保障。“安然 ”和 “世通 ”两起震惊世界的假账丑闻都牵涉到全球著名的安达信会计事务所,而国内会计师事务所在某上市公司造假中所扮演的不光彩角色,使公众对中介机构的信任度大打折扣。会计师行业所遭遇的一系列信用危机,给金融信用中介机构敲响了警钟。我国已加入世贸组织 ,信用经济可以说是进行国际竞争的核心竞争力。金融中介机构的信用是社会信用的重要组成部分 ,在当前我国信用环境恶化的状况下 ,必须强调金融信用中介机构的规范发展。中国共产党第十六届中央委员会第三次全体会议中共中央关于完善社会主义市场经济体制若干问题的决定指出 : “按照完善法规、特许经营、商业运作、专业服务的方向,加快建设企

7、业和个人信用服务体系。建立信用监督和失信惩戒制度。逐步开放信用服务市场”全,“面推进经济法制建设。按照依法治国的基本方略,着眼于确立制度、规范权责、保障权益,加强经济立法。完善市场主体和中介组织法律制度,使各类市场主体真正具有完全的行为能力和责任能力 ”积,“极发展独立公正、规范运作的专业化市场中介服务机构”,为我国建设金融信用中介机构指明了方向。 建立良好的金融信用中介机构不仅可以有效解决目前金融领域中存在的失信问题 ,而且有利于从根本上形成有中国特色的社会主义社会信用制度体系,是中国经济长期健康发展的必备基础。从法律视角看创建金融信用中介机构诚信制度我国金融信用中介机构经过二十几年的发展,

8、取得了一定的成效,但依然存在许多隐患,这同外部法律环境不成熟有密切的关系。目前创建金融信用中介机构诚信制度的难点,在于相关法律法规比较缺乏。由于缺少必要的法律依据和保护,许多业务因无章可循而无法展开,在经营中难以保持超然地位。现代诚信原则的本质特征是它所具有的制度基础。如果仅仅把诚信看作是一种纯粹的道德原则,单纯靠舆论、 良心来约束 ,诚信原则就会流于形式,失去了它的本质内涵。信用发达国家的经验表明,发达、成熟的金融信用中介机构是以健全的金融信用法律为前提和基础的 ,完备的信用法律体系是金融信用中介机构健康、规范发展的必然要求。综合考虑我国金融中介服务领域诚信问题的现状及发展的要求,建立金融信

9、用中介机构诚信体系 ,必须优化社会法律环境。一、建立完善的、符合金融信用中介机构发展需要的法律法规从我国的法律现状来看,中国人民银行法 、商业银行法 、保险法、合同法、票据法、担保法、证券法、信托法以及贷款通则 、全国人大常委会关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定等法律、法规都有关于“诚实守信 ”的原则性规定 ,在刑法中也有对欺诈等不讲信用的犯罪行为的惩罚规定。一些地方也纷纷出台了以大力培育信用中介机构为重要内容的规范。如 2001 年深圳市人民政府通过了深圳市个人信用征信及信用评级管理办法 ,2003 年上海市政府颁布上海市个人信用征信管理试行办法,2002 年浙江省社会中介机构管理办法 是全国第

10、一部在省级行政区域内对所有社会中介机构统一规范的行政规章。现有关于金融信用中介机构的规范级别较低,其广度、深度以及对违规行为的震慑力度不能满足金融信用中介机构发展的需要,不能有效地规范金融信用中介机构行为。特别是至今尚无一部关于金融信用中介机构整体发展的法律法规,如此现状远远不能满足金融信用中介机构规范运作的需要。应根据国际多边协定对现行法律法规和规章等进行清理修改,根据 WTO规则和我国中介组织发展的实际制定新的法律法规,从而为打击金融信用中介机构的违法违规活动和非法中介组织的违法犯罪行为提供强有力的支持。首先 ,对一些过时的、不适应市场经济和金融信用中介机构发展的法规要及时予以废止和修订,

11、使其适应现有市场情况 ,促进金融信用中介机构的发展。如反不正当竞争法第10条有关侵犯商业秘密的规定也在一定程度上制约了我国征信公司信用数据的收集与利用;商业银行法第 6 条规定 “商业银行应当保障存款人的合法权益不受任何单位和个人的侵犯”,制约了商业银行向金融信用中介机构开放企业信用数据。据统计,我国的个人信用信息大约有50%到 60%集中于商业银行 ,但各商业银行之间并没有实现信息共享。相反 ,出于自身利益的考虑,在向信用中介机构提供个人信用信息时往往会对客户的信息进行保留。仅凭信用中介机构的力量很难及时获得全面且准确的个人信用信息。修改后的 商业银行法 应明确那些商业银行数据可以开放,取得商业银行数据的方式、数据处理和传播的限制,商业银行数据商业化的原则界定 ,数据商业化的经营方式等。其次 ,在法律上明确金融信用中介机构在金融市场上的地位,准确界定金融信用中介机构的性质、职能、经营范围、责任、权利和义务。1.在市场准入和退出机制方面。由于金融