XX化工企业直租项目租赁业务案例分析

1、XX 化工企业直租项目XX 化工企业成立于 2008 年 6 月 26 日，是以 XX 大型煤电集团 为投资主体、联合 XX 大型煤化工集团、某煤焦公司共同出资组建的 具有独立法人的股份制企业， 注册资本 8.7 亿元，实收资本 8.7 亿元。主要经营包括：合成氨、尿素、兰炭、电石的生产销售，焦粉、 硅钙和工矿机电的销售等。XX 化工企业所投项目为 30 万吨/年合成氨、52万吨/年尿素项目， 2006 年立项，同年 12 月完成可研报告。该项目厂址位于所在地区煤电载能园区， 集高等级公路运输、 运 煤专线等运输大动脉于一地，项目地理位置十分优越，铁路、公路运 输条件良好。该项目已列入正在编写

2、的 XX 市盆地能源化工基地总地规划 ， 根据企业规划，通过实施煤化结合、做大做强能源化工项目，大力 发展循环经济，以此实现资源综合利用， 走出一条新型工业化的道路。 2008 年项目被列为省重点支农惠农项目； 2009 年项目被列为省重点 建设项目。项目资源及成本优势明显，该项目配套区内 11 层可采煤层共获 得资源储量 21237 万吨。设计产能 120 万吨 /年，可完全提供项目所 需原料煤及燃料煤的供应 （74 万吨 /年），该项目煤源充足并具有成本 低的比较优势。项目年可实现销售收入 79936 万元，在计算期，年均缴纳销售 税金及附加 6707 万元，年均利润总额 15629 万元

3、，经济效益明显。二、交易结构1 、 本次融资租项目为直租，由兴业租赁向设备厂商购置化工设 备，出租给 XX 化工企业使用。设备总投资 50826.03 万元，承租人 前期预付订金 10826.03 万元，本次融资租赁金额 40000 万元。交易结构如下：2、租赁要素如下:承租人XX化工有限公司租赁标的金额40000万元租赁标的物化工设备保证金10%租赁期限5年租赁费率6.556% （基准上浮10%）租金总额594,744,096.26 元担保方式XX大型煤电企业提供担保，煤矿提供担保并采矿权质押、实际控制人提供个人连带责任保证租赁物件转让自租赁期限届满，租赁合同履行完毕之日起，承租人在向费出租

4、人缴纳租赁物件转让费1万元人民币后，出租人向承租人出据租赁物件所有权转移证明。三、项目特点1、资源项目本次融资租赁项目为省重点项目，为了支持在所在地区的煤化工 产业发展， XX 省为该项目匹配了煤炭资源，区内 11 层可采煤层共 获得资源储量 21237 万吨。设计产能 120 万吨 /年，煤炭为项目履约 提供了强有力保证。2、区域优势，服务三农 目前在该区域没有大氮肥生产厂家， 该项目尿素产业辐射面广、 市场区位优势明显， 成本优势逐步向产粮大区拓展。 煤炭出省需要缴 纳每吨 80 元的出省费，而化肥出省则无需缴纳费用，项目匹配了煤 田，转化成化肥增加了附加值，而又减少了成本，必将拥有优势，以 更好的价格服务三农。3、租赁带动分行本项目属于租赁公司拓展客户， 兴业银行 XX 分行所属二级分行 与该客户有接触，但限于没有资金规模，无法提供贷款服务，造成不 能与客户发生结算业务。 租赁公司的介入，将分行带入客户结算体系， 租赁 4 亿资金投放到客户在