xx县次氧化锌项目建设资金申请报告（参考范文）

1、泓域咨询 /xx县次氧化锌项目建设资金申请报告xx县次氧化锌项目建设资金申请报告xx投资管理公司报告说明次氧化锌是冶锌工业废渣中主要富钢废渣之一，因其主要成分为次氧化锌（zn2o, zinc bypoxide）及氧化锌（zno,zincoxide）而得名。次氧化锌的化学组成随矿源不同变化较大，一般含有锌、铟、砷、锑、锡、银、铅、镉、铋等金属，其中铅、砷、镉等元素有森，容易对水体和土壤造成严重污染。根据谨慎财务估算，项目总投资21744.18万元，其中：建设投资18317.29万元，占项目总投资的84.24%；建设期利息230.07万元，占项目总投资的1.06%；流动资金3196.82万元，占项

2、目总投资的14.70%。项目正常运营每年营业收入39200.00万元，综合总成本费用33215.00万元，净利润4359.55万元，财务内部收益率14.50%，财务净现值3346.45万元，全部投资回收期6.37年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。本项目生产所需的原辅材料来源广泛，产品市场需求旺盛，潜力巨大；本项目产品生产技术先进，产品质量、成本具有较强的竞争力，三废排放少，能够达到国家排放标准；本项目场地及周边环境经考察适合本项目建设；项目产品畅销，经济效益好，抗风险能力强，社会效益显著，符合国家的产业政策。目录一、 公司简介5二、 项目实施的必要性5三、

3、项目名称及项目单位5四、 项目建设地点5五、 编制依据和技术原则6主要经济指标一览表7六、 主要结论及建议9七、 社会经济发展目标9八、 保障措施10九、 各部门职责及权限12十、 项目建设期原辅材料供应情况15十一、 人力资源配置15劳动定员一览表16十二、 项目进度安排16项目实施进度计划一览表16十三、 建设投资估算17建设投资估算表18十四、 建设期利息19建设期利息估算表19十五、 流动资金20流动资金估算表20十六、 项目总投资21总投资及构成一览表22十七、 资金筹措与投资计划23项目投资计划与资金筹措一览表23十八、 经济评价财务测算24营业收入、税金及附加和增值税估算表24综

4、合总成本费用估算表25利润及利润分配表27十九、 项目盈利能力分析28项目投资现金流量表29二十、 财务生存能力分析31二十一、 偿债能力分析31借款还本付息计划表32二十二、 经济评价结论33二十三、 项目风险对策33二十四、 项目总结34一、 公司简介公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。公司全面推行“政府、市场、投资、消费、经营、企业”六位一体合作共赢的市场战略，以高度的社会责任积极响应政府城市发展号召，融入各级城市的建设与发展，在商业模式思路上领先业界，对服务

5、区域经济与社会发展做出了突出贡献。 二、 项目实施的必要性（一）提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。三、 项目名称及项目单位项目名称：xx县次氧化锌项目项目单位：xx投资管理公司四、 项目建设地点本期项目选址位于xx（以选址意见书为准），占地面积约44.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项

6、目建设。五、 编制依据和技术原则（一）编制依据1、本期工程的项目建议书。2、相关部门对本期工程项目建议书的批复。3、项目建设地相关产业发展规划。4、项目承办单位可行性研究报告的委托书。5、项目承办单位提供的其他有关资料。（二）技术原则1、项目建设必须遵循国家的各项政策、法规和法令，符合国家产业政策、投资方向及行业和地区的规划。2、采用的工艺技术要先进适用、操作运行稳定可靠、能耗低、三废排放少、产品质量好、安全卫生。3、以市场为导向，以提高竞争力为出发点，产品无论在质量性能上，还是在价格上均应具有较强的竞争力。4、项目建设必须高度重视环境保护、工业卫生和安全生产。环保、消防、安全设施和劳动保护措

7、施必须与主体装置同时设计，同时建设，同时投入使用。污染物的排放必须达到国家规定标准，并保证工厂安全运行和操作人员的健康。5、将节能减排与企业发展有机结合起来，正确处理企业发展与节能减排的关系，以企业发展提高节能减排水平，以节能减排促进企业更好更快发展。6、按照现代企业的管理理念和全新的建设模式进行规划建设，要统筹考虑未来的发展，为今后企业规模扩大留有一定的空间。7、以经济救益为中心，加强项目的市场调研。按照少投入、多产出、快速发展的原则和项目设计模式改革要求，尽可能地节省项目建设投资。在稳定可靠的前提下，实事求是地优化各成本要素，最大限度地降低项目的目标成本，提高项目的经济效益，增强项目的市场

8、竞争力。8、以科学、实事求是的态度，公正、客观的反映本项目建设的实际情况，工程投资坚持“求是、客观”的原则。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积29333.00约44.00亩1.1总建筑面积57336.401.2基底面积17013.141.3投资强度万元/亩400.522总投资万元21744.182.1建设投资万元18317.292.1.1工程费用万元15807.772.1.2其他费用万元2009.532.1.3预备费万元499.992.2建设期利息万元230.072.3流动资金万元3196.823资金筹措万元21744.183.1自筹资金万元12353.493.2银行贷款万元93

9、90.694营业收入万元39200.00正常运营年份5总成本费用万元33215.006利润总额万元5812.737净利润万元4359.558所得税万元1453.189增值税万元1435.6110税金及附加万元172.2711纳税总额万元3061.0612工业增加值万元11033.8413盈亏平衡点万元17530.20产值14回收期年6.3715内部收益率14.50%所得税后16财务净现值万元3346.45所得税后六、 主要结论及建议由上可见，无论是从产品还是市场来看，本项目设备较先进，其产品技术含量较高、企业利润率高、市场销售良好、盈利能力强，具有良好的社会效益及一定的抗风险能力，因而项目是可

10、行的。七、 社会经济发展目标保持经济社会平稳较快发展，提高发展质量和效益，发展平衡性、包容性和可持续性不断增强，确保如期全面建成小康社会。到2017年，全区地区生产总值和城乡居民人均收入比2010年同口径翻一番；到2020年，全区地区生产总值迈上新台阶，城乡居民人均收入同步提升。产业支撑更加有力。“三大新兴产业”实现快速发展，传统产业进一步提质增效，初步构建起支撑区域发展的产业新体系。城市品质更加优良。进一步突出以人为本，城市综合功能进一步完善，环境质量不断提升，社会民生持续改善。人民生活更加美好。就业、教育、文化、卫生、体育、社保、住房等公共服务体系更加健全，初步实现城乡基本公共服务均等化，

11、人民群众生活质量、健康水平和文明素质不断提高，参与感、获得感、幸福感显著增强。八、 保障措施(一)强化人才支撑吸引高层次的海内外产业专业人才团队。建立和完善人才激励机制，营造人才脱颖而出的环境。支持高等院校与企业、科研院所加强合作，联合培养一批掌握前沿技术的科技人才，具有国际先进管理理念的管理人才，具有国际战略眼光、善于开拓国际市场的企业家队伍。支持职业技术学校、职业教育实训基地建设。逐步形成多层次、多渠道的人才引进和培养体系，迅速壮大人才队伍，为产业的发展提供坚实的人才保证。(二)推进品牌建设鼓励企业将品牌建设作为经营管理的重要内容，加强品牌宣传与推介，加快推进品牌建设。建立完善企业诚信评估

12、指标体系，加强行业自律和品牌质量监督。(三)创新行业管理健全产业运行监测网络和指标体系，强化行业运行监测，定期发布行业运行信息。加强行业管理，及时协调解决行业发展中出现的重大问题，促进行业平稳运行发展。发挥行业协会等中介组织在加强信息交流、行业自律、企业维权等方面的积极作用。(四)加强招商引资和重点项目建设在招商引资工作上，要以本规划的重点产品为方向，以完善产业链为重点，着力引进世界500强和国内行业10强企业，进一步提升区域产业技术和产品档次，促进区域产业结构调整和优化升级。(五)强化统筹协调建立产业发展协调机制，统筹协调全市产业发展中的跨区域、跨领域和跨部门重大问题。各有关部门负责制定各领

13、域发展规划和年度工作计划，研究制定相关行业政策，共同推进全市产业发展。建立规划实施责任制，明确牵头部门和工作责任。加强对规划实施的跟踪分析，定期开展评估。加强宣传，提高社会各界对区域产业发展的关注度和参与度。(六)加强宣传推广充分利用广播、电视、报刊、网络、自媒体等各类媒体开展多层次、多形式的宣传、科普教育，普及产业发展理念。通过现场会、论坛、展会、专题报道等形式，积极宣传产业发展优势、法律法规、政策措施、典型案例和先进经验，增强公众对产业发展趋势和相关技术、产品的认知和接受度，营造推广产业发展的良好氛围，促进产业发展。九、 各部门职责及权限（一）销售部职责说明1、协助总经理制定和分解年度销售

14、目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商

15、信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。（二）战略发展部主要职责1、围绕公司的经营目标，拟定项目发实施方案。2、负责市场信息的收集、整理和分析，定期编制信息分析报告，及时报送公司领导和相关部门；并对各部门

16、信息的及时性和有效性进行考核。3、负责对产品供应商质量管理、技术、供应能力和财务评估情况进行汇总，编制供应商评估报告，拟定供应商合作方案和合作协议，组织签订供应商合作协议。4、负责对公司采购的产品进行询价，拟定产品采购方案，制定市场标准价格；拟定采购合同并报总经理审批后，组织签订合同。5、负责起草产品销售合同，按财务部和总经理提出的修改意见修订合同，并通知销售部门执行合同。6、协助销售部门开展销售人员技能培训；协助销售部门对未及时收到的款项查找原因进行催款。7、负责客户服务标准的确定、实施规范、政策制定和修改，以及服务资源的统一规划和配置。8、协调处理各类投诉问题，并提出处理意见；并建立设诉处

17、理档案，做到每一件投诉有记录，有处理结果，每月向公司上报投诉情况及处理结果。9、负责公司客户档案、销售合同、公司文件资料、营销类文件资料、价格表等的管理、归类、整理、建档和保管工作。（三）行政部主要职责1、负责公司运行、管理制度和流程的建立、完善和修订工作。2、根据公司业务发展的需要，制定及优化公司的内部运行控制流程、方法及执行标准。3、依据公司管理需要，组织并执行内部运行控制工作，协助各部门规范业务流程及操作规程，降低管理风险。4、定期、不定期利用各种统计信息和其他方法（如经济活动分析、专题调查资料等）监督计划执行情况，并对计划完成情况进行考核。五、在选择产品供应商过程，定期不定期对商务部部

18、门编制的供应商评估报告和供应商合作协议进行审查，并提出审查意见。5、负责监督检查公司运营、财务、人事等业务政策及流程的执行情况。6、负责平衡内部控制的要求与实际业务发展的冲突，其他与内部运行控制相关的工作。十、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。十一、 人力资源配置根据中华人民共和国劳动法的要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建

19、成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xx投资管理公司规划，达产年劳动定员317人。劳动定员一览表序号岗位名称劳动定员（人）备注1生产操作岗位206正常运营年份2技术指导岗位323管理工作岗位324质量检测岗位48合计317十二、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xx投资管理公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评2项

20、目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十三、 建设投资估算本期项目建设投资18317.29万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计15807.77万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为7198.64万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价

21、手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为8174.39万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为434.74万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2009.53万元。（三）预备费本期项目预备费为499.99万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用7198.648174.39434.7415807.771.1建筑工程费7198.647198.641.2设备购置费8174.398174.391.3安装工程费434.74434.742其他费用2009.532009.532

22、.1土地出让金924.31924.313预备费499.99499.993.1基本预备费224.81224.813.2涨价预备费275.18275.184投资合计18317.29十四、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款9390.69万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息230.07万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息230.07230.070.001.1.1期初借款余额9390.691.1.2当期借款9390.699390.690.001.1.3当期应计利息230.07230.070.001.1.4期末借款余额93

23、90.699390.691.2其他融资费用1.3小计230.07230.070.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计230.07230.070.00十五、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项

24、目流动资金为3196.82万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产19879.0021408.1525995.6130583.071.1应收账款8945.559633.6711698.0213762.381.2存货6957.657492.859098.4610704.071.2.1原辅材料2087.292247.852729.543211.221.2.2燃料动力104.36112.39136.48160.561.2.3在产品3200.523446.714185.294923.871.2.4产成品1565.471685.892047.162408.421.3

25、现金1590.321712.652079.652446.651.4预付账款2385.482568.983119.473669.972流动负债17801.0619170.3823278.3127386.252.1应付账款6408.386901.338380.199859.052.2预收账款11392.6812269.0414898.1217527.203流动资金2077.932237.772717.303196.824流动资金增加2077.93159.84479.52479.525铺底流动资金5963.706422.447798.689174.92十六、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建

26、设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资21744.18万元，其中：建设投资18317.29万元，占项目总投资的84.24%；建设期利息230.07万元，占项目总投资的1.06%；流动资金3196.82万元，占项目总投资的14.70%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资21744.18100.00%1.1建设投资18317.2984.24%1.1.1工程费用15807.7772.70%1.1.1.1建筑工程费7198.6433.11%1.1.1.2设备购置费8174.3937.59%1.1.1.3安装工程费434.742.00%1.1.2工程建设其他费用200

27、9.539.24%1.1.2.1土地出让金924.314.25%1.1.2.2其他前期费用1085.224.99%1.2.3预备费499.992.30%1.2.3.1基本预备费224.811.03%1.2.3.2涨价预备费275.181.27%1.2建设期利息230.071.06%1.3流动资金3196.8214.70%十七、 资金筹措与投资计划本期项目总投资21744.18万元，其中申请银行长期贷款9390.69万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资21744.18100.00%1.1建设投资18317.2984.24%1.2建设

28、期利息230.071.06%1.3流动资金3196.8214.70%2资金筹措21744.18100.00%2.1项目资本金12353.4956.81%2.1.1用于建设投资8926.6041.05%2.1.2用于建设期利息230.071.06%2.1.3用于流动资金3196.8214.70%2.2债务资金9390.6943.19%2.2.1用于建设投资9390.6943.19%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十八、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入39200.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业

29、收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入25480.0027440.0033320.0039200.002增值税861.96943.911189.761435.612.1销项税3312.403567.204331.605096.002.2进项税2450.442623.293141.843660.393税金及附加103.44113.27142.77172.273.1城建税60.3466.0783.28100.493.2教育费附加25.8628.3235.6943.073.3地方教育附加17.2418.8823.8028.71（二）达产年增值税估算根

30、据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1435.61万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用33215.00万元，其中：可变成本28373.32万元，固定成本4841.6

31、8万元。达产年项目经营成本31762.97万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费17285.0718614.6922603.5526592.412工资及福利费1780.911780.911780.911780.913修理费380.29380.29380.29380.294其他费用3009.363009.363009.363009.364.1其他制造费用284.42284.42284.42284.424.2其他管理费用243.48243.48243.48243.484.3其他营业费用2481.46248

32、1.462481.462481.465经营成本22455.6323785.2527774.1131762.976折旧费973.40973.40973.40973.407摊销费18.4918.4918.4918.498利息支出460.14460.14460.14460.149总成本费用23907.6625237.2829226.1433215.009.1其中：固定成本4841.684841.684841.684841.689.2可变成本19065.9820395.6024384.4628373.32（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测

33、算，本期项目达产年应纳税金及附加172.27万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（pfo）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=5812.73（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=5812.7325.00%=1453.18（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额5812.73万元，缴纳企业所得税1453.18万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=5812.73-1453.18=4359.55（万元）。利润及

34、利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入25480.0027440.0033320.0039200.002税金及附加103.44113.27142.77172.273总成本费用23907.6625237.2829226.1433215.004利润总额1468.902089.453951.095812.735应纳所得税额1468.902089.453951.095812.736所得税367.23522.36987.771453.187净利润1101.671567.092963.324359.558期初未分配利润0.00991.502302.734739.459可供分配

35、的利润1101.672558.595266.059099.0010法定盈余公积金110.17255.86526.61909.9011可供分配的利润991.502302.734739.458189.1012未分配利润991.502302.734739.458189.1013息税前利润2296.273071.955399.007726.05十九、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（firr），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（firr）=14.50%。本期项目投资财务内部收益率14.50%，高于行

36、业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（fnpv）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（fnpv）=3346.45（万元）。以上计算结果表明，财务净现值3346.45万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净

37、现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（pt）=6.37年。本期项目全部投资回收期6.37年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0025480.0027440.0033320.0039200.001.1营业收入0.0025480.0027440.0033320.0039200.002现金流出18317.2924637.0024058.3630474.3432574.602.1建设投资18317.290.002.2流

38、动资金2077.93159.842557.46639.362.3经营成本22455.6323785.2527774.1131762.972.4税金及附加103.44113.27142.77172.273所得税前净现金流量-18317.29843.003381.642845.666625.404累计所得税前净现金流量-18317.29-17474.29-14092.65-11246.99-4621.595调整所得税574.07767.991349.751931.516所得税后净现金流量-18317.29475.772859.281857.895172.227累计所得税后净现金流量-18317.2

39、9-17841.52-14982.24-13124.35-7952.13计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：20.07%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：14.50%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：9318.66万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：3346.45万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.64年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.37年。二十、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运

40、营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十一、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（ebit）与应付利息（pi）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（icr）为16.79。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常

41、运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（ebitda-tax）与应还本付息金额（pd）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（dscr）为15.79。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额9390.699390.699390.699390.691.2当期还本付息230.07460.14460.1446