2021财务收支自查报告范文

1、财务收支自查报告范文财务收支自查报告范文(一)一、基本状况市水利局是隶属于市政府的正县级行政单位，其主要职责是贯彻执行.、省及市委、市政府有关水利水电等工作的法律、法规、方针和政策，拟定并组织实施全市水利工作的进展战略和中长期规划，统一负责、治理全市水资源、水利工程建设、水土保持、防汛抗旱、水电及电网规划等。局机关执行行政事业单位会计核算制度，在农行开设账户4个(零余额账户、基本存款账户、专用存款账户和一般账户各1个)。你局独立核算的下属单位有：市水利水电规划设计院、市水电治理局、市水电治理局和市水利水电建筑公司。水利水电规划设计院在职人员为自收自支，离退休人员财政执行差额拨款;和水库治理局部

2、分事业编制人员财政执行差额拨款，其余人员为自收自支;水利水电监理公司和水利水电建筑公司为自负盈亏的企业单位，水利水电建筑公司目前在岗约30余人。现局机关在职人员88人，离退休人员65人，内设计财科、办公室、人教科、水政科、水保科、建管科、农水科和防汛抗旱指挥部办公室8个科室。二、预算收支和财务收支状况20xx年总的经费收进中，财政年初预算支配和年度追加两项合计1083.94万元，占当年整个经费来源的64%。从审计的状况来瞧，由于年初预算支配的公用经费较少，在年度追加的经费中，除一部分带帽的资金外，有相当一部分是弥补机关公用经费。但局机关因近几年来为争取项目资金、改善办公条件等发生的费用较大而使

3、得公用经费往往捉襟见肘，从而挤占专项资金已成不争的事实。预算收支详见附表。三、20xx年专项资金拨付状况四、审计发觉的主要问题以上问题依据国家财经法规另行下达审计决定。五、审计建议1、市水利水电规划设计院、市水利水电建设监理有限责任公司及水利水电建筑公司等与市场经济紧密关联的单位应在主动拓展业务谋求生存进展的同时切实规范各项经济业务操作，不能违反国家的法规法令而逆行;市水利局作为行业主管部门应进一步加强对下属单位财务和经济事项的监管。2、主动争取上级部门和市本级财政的支持，以保证正常的行政经费支出，杜尽挤占专项资金。3、下属个企事业单位应进一步增加纳税意识，准时足额缴纳各项税费。财务收支自查报

4、告范文(二)一、为了加强资金治理，明确责任，依据中华人民共和国会计法、会计基础工作规范等财经法规，结合分局实际状况，特制定本制度。二、财务收支审批人员。我局严格执行财务收支一枝笔审批政策，由局长负责财务收支的审批，假如局长因出差等非凡缘由不能履行审批职能时，必需明确授权其他局级领导代行审批职能，授权范围为：原则上不予审批报销业务，借款额度把握在3，000元之内，重大支出项目必需与局长沟通后方可发生。以明确责任。三、财务收支审批权限。我局各种财务收支项目，凡金额在人民币500元(含500元)以上的，必需经局长审批方可办理;凡金额在人民币500元以下的收支项目，由财务科长审批即可办理，并执行月报制

5、度。金额在人民币20，000元以上的重大收支项目，必需经局长办公会议集体决策后方可实施。局长办公室应将局长办公会议纪要中涉及资金活动的决策内容抄送局财务部门以便执行。四、财务收支审批程序。1、借款的审批程序：借款人职能部门负责人(正职)分管领导财务科长局长。2、报销的审批程序：经办人验收人职能部门负责人(正职)分管领导财务科长局长。五、财务收支审批人员的责任。凡是参加财务收支审批及相关业务审批的人员，应当熟识并把握党和国家有关的财经路途、方针、政策，坚持原则，不徇私情，为党和国家的堤防事业和全体员工的利益负责，为自己履行的审批行为的合法性、合理性负责。经上述有关人员审批的业务，若消失违纪问题，

6、将根据有关法规赐予处理。事业会计岗位职责1、仔细贯彻执行中华人民共和国会计法、事业单位会计制度、事业单位财务通则、会计基础工作规范及其他财经、会计法规。2、依据审核无误的原始凭证，根据财会制度的规定，准时编制分局事业部分的记账凭证。3、负责登记事业部分的总账、事业收进及支出明细账、往来和净资产类明细账。4、负责财政集中支付的支付凭证打印及对账等相关工作。5、负责财务科微机及附属设备的维护工作，保证日常工作的正常运转。6、帮助科长起草相关的文字材料。7、优质高效地完成分局领导交办的其他工作。8、加强政治、业务学习，不断提高政治思想素养和业务素养，提高服务水平，杰出完成本职工作。财务收支自查报告范

7、文(三)我委依据文件精神，从12月上旬起，结合本单位的实际状况，对本单位会计基础工作状况进行了仔细的自查，现就自查状况报告如下：一、财务收支状况在财务工作过程中，本单位严格根据会计法的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，依据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，保证数据真实、有效。在支配支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，依据办公室各项工作任务，在财力可能的状况下，有保有压

8、，保证重点，统筹支配，合理支出。二、单位内部把握制度建立和执行状况依据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和把握制度过程中，制定了财产治理制度。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和把握，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的平安，加强了对本单位财产物资的监督和治理，杜尽了各种漏洞的发生，达到了以下三点要求：1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分别、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的用法，提高了资金用法效益。3、明确经费支出的范围和开支标准，执行各种有效措施把握经费开支，杜尽了展张现象的发生。三、固定资产治理和用法状况为了加强固定资产治理和用法，在固定资产购置时，严格根据政府选购程序进行选购，并依据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存状况准时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数全都;另一方面通过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不进账，公物私用及其他违规问题。