xx公司聚甲醛项目投资计划及资金方案（模板）

1、泓域咨询 /xx公司聚甲醛项目投资计划及资金方案目录一、 项目背景分析3二、 项目概述3三、 项目提出的理由3四、 研究结论4五、 主要经济指标一览表4主要经济指标一览表4六、 项目选址原则5七、 高级管理人员6八、 劳动安全分析8九、 项目节能措施11十、 建设投资估算13建设投资估算表14十一、 建设期利息14建设期利息估算表15十二、 流动资金16流动资金估算表16十三、 项目总投资17总投资及构成一览表17十四、 资金筹措与投资计划18项目投资计划与资金筹措一览表19十五、 经济评价财务测算19十六、 项目盈利能力分析21十七、 偿债能力分析22十八、 项目风险分析风险评估分析24十九

2、、 总结24二十、 附表25营业收入、税金及附加和增值税估算表25综合总成本费用估算表25固定资产折旧费估算表26无形资产和其他资产摊销估算表27利润及利润分配表28项目投资现金流量表28借款还本付息计划表30建设投资估算表30建设期利息估算表31固定资产投资估算表32流动资金估算表33总投资及构成一览表34项目投资计划与资金筹措一览表35一、 项目背景分析多聚甲醛是一种高分子聚合物，分子式为(ch2o)n，白色无定形粉末，有甲醛气味，系甲醛的线形聚合物。无固定熔点，加热则分解。熔点120170。易溶于热水并放出甲醛，缓溶于冷水，能溶于苛性碱及碱金属碳酸盐溶液，不溶于醇和醚，其高度聚合物不溶于

3、水。可发生类似甲醛的反应，如氯甲基化，与醇形成缩醛等。用于合成树脂、粘合剂、医药、杀菌剂、杀虫剂、消毒剂等。二、 项目概述1、项目名称：xx公司聚甲醛项目2、承办单位名称：xxx投资管理公司3、项目性质：扩建4、项目建设地点：xxx5、项目联系人：雷xx三、 项目提出的理由综合判断，在经济发展新常态下，我区发展机遇与挑战并存，机遇大于挑战，发展形势总体向好有利，将通过全面的调整、转型、升级，步入发展的新阶段。知识经济、服务经济、消费经济将成为经济增长的主要特征，中心城区的集聚、辐射和创新功能不断强化，产业发展进入新阶段。四、 研究结论本项目生产所需的原辅材料来源广泛，产品市场需求旺盛，潜力巨大

4、；本项目产品生产技术先进，产品质量、成本具有较强的竞争力，三废排放少，能够达到国家排放标准；本项目场地及周边环境经考察适合本项目建设；项目产品畅销，经济效益好，抗风险能力强，社会效益显著，符合国家的产业政策。五、 主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积38667.00约58.00亩1.1总建筑面积73413.101.2基底面积24746.881.3投资强度万元/亩363.212总投资万元28057.462.1建设投资万元22072.962.1.1工程费用万元18918.922.1.2其他费用万元2556.382.1.3预备费万元597.662.2建设期利息万元260

5、.712.3流动资金万元5723.793资金筹措万元28057.463.1自筹资金万元17416.193.2银行贷款万元10641.274营业收入万元49100.00正常运营年份5总成本费用万元38087.926利润总额万元10747.827净利润万元8060.878所得税万元2686.959增值税万元2202.1710税金及附加万元264.2611纳税总额万元5153.3812工业增加值万元17693.4113盈亏平衡点万元16202.88产值14回收期年5.4215内部收益率22.75%所得税后16财务净现值万元13181.15所得税后六、 项目选址原则1、符合国家地区城市规划要求；2、满

6、足项目对：原材料、能源、水和人力的供应；3、节约和效力原则；安全的原则；4、实事求是的原则；5、节约用地；6、注意环保（以人为本，减少对生态环境影响）。七、 高级管理人员1、公司设总经理1名，由董事会聘任或解聘。公司可设副总经理，由董事会聘任或解聘。公司总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书为公司高级管理人员。董事可受聘兼任总经理、副总经理或者其他高级管理人员。财务总监是公司的财务负责人。董事会秘书负责信息披露事务，是公司的信息披露负责人。2、本章程关于不得担任董事的情形、同时适用于高级管理人员。财务负责人作为高级管理人员，除符合前款规定外，还应当具备会计师以上专业技术职务资格，或者具有会计专

7、业知识背景并从事会计工作三年以上。本章程关于勤勉义务的规定，同时适用于高级管理人员。3、在公司控股股东、实际控制人单位担任除董事以外其他职务的人员，不得担任公司的高级管理人员。4、总经理和其他高级管理人员每届任期3年，连聘可以连任。5、总经理对董事会负责，行使下列职权：（1）主持公司的经营管理工作，组织实施董事会决议，并向董事会报告工作；（2）组织实施公司年度经营计划和投资方案；（3）拟订公司内部管理机构设置方案；（4）拟订公司的基本管理制度；（5）制定公司的具体规章；（6）提请董事会聘任或者解聘公司副总经理、财务总监；（7）决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责管理人员；（8

8、）拟定公司职工的工资、福利、奖惩，决定公司职工的聘用和解聘；（9）本章程或董事会授予的其他职权。6、总经理应当列席董事会会议。非董事总经理在董事会上没有表决权。7、总经理应当制定总经理工作细则，报董事会批准后实施。8、总经理工作细则包括下列内容：（1）总经理会议召开的条件、程序和参加的人员；（2）总经理及其他高级管理人员各自具体的职责及其分工；（3）公司资金、资产运用，签订重大合同的权限，以及向董事会、监事会的报告制度；（4）董事会认为必要的其他事项。9、总经理可以在任期届满以前提出辞职。有关总经理辞职的具体程序和办法由总经理与公司之间的劳动合同规定。10、公司副总经理、财务总监由总经理提名，

9、董事会聘任，副总经理、财务总监对总经理负责，向其汇报工作，并根据分派业务范围履行相关职责。11、总经理及其他高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。八、 劳动安全分析（一）设计依据1、中华人民共和国劳动法（1995年1月1日施行）。2、中华人民共和国安全生产法（2002年11月1日施行）。3、中华人民共和国消防法（2009年月5月1日施行）。4、中华人民共和国职业病防治法（2002年月5月1日施行）。5、中华人民共和国特种设备安全法（2014年1月1日起施行）。6、特种设备安全监察条例（国务院令549号，2009年）。7、使用有

10、毒物品作业场所劳动保护条例（国务院令第352号）。8、安全生产许可证条例（国务院令第397号）。9、危险化学品安全管理条例（国务院令第591号）。（二）采用的标准1、生产过程安全卫生要求总则（gb/t12801-2008）。2、工业企业设计卫生标准（gbz1-2010）。3、建筑设计防火规范（gb50016-2006）。4、建筑灭火器配置设计规范（gb50140-2005）。5、危险货物分类和品名编号（gb6944-2012）。6、供配电系统设计规范（gb50052-2009）。7、危险化学品重大危险源辨识（gb18218-2009）。8、建筑设计防雷设计规范（gb50057-2010）。9、

11、职业性接触毒物危害程度分级（gbz230-2010）。10、爆炸危险环境电力设备设计规范（gb50058-2014）。11、工业企业噪声控制设计规范（gb/t50087-2013）。12、火灾自动报警系统设计规范（gb50116-2013）。13、工业企业总平面设计规范（gb50187-2012）。14、建筑抗震设计规范（gb50011-2010）。15、低压配电设计规范（gb50054-2011）。16、防止静电事故通用导则（gb12158-2006）。17、20kv及以下变电所设计规范（gb50053-2013）。18、泡沫灭火系统设计规范（gb50151-2010）。19、消防给水及消火

12、栓系统技术规范（gb50974-2014）。20、个体防护装备选用规范（gb/t11651-2008）。21、安全标志及其使用导则（gb2894-2008）。（三）生产过程不安全因素识别生产过程中可能产生的危险有害因素主要有：自然危害、火灾爆炸、中毒、粉尘、噪声、机械伤害、灼伤等，具体情况如下：1、自然危害因素有：暴雨、洪水、雷电、地震、酷热等。2、火灾爆炸：火灾爆炸危险物质，生产过程中易发生火灾爆炸事故。3、中毒：有毒物质在生产过程中发生泄漏，易造成操作工中毒事故。4、噪声：罗茨风机、空压机及各种泵类等设备在运转过程中产生较大噪声，会对操作工造成危害。5、灼伤：在生产过程中发生喷溅，会造成操

13、作工灼伤事故。6、机械伤害：机泵转动设备会对人体造成机械伤害。7、触电：电气设备老化、腐蚀均能造成漏电而发生触电事故。8、高温烫伤：高温的设备和管道若无适当的防烫保温措施，生产过程中会发生高温烫伤事故。9、低温冻伤：操作工接触低温设备或管道，可能发生冻伤事故。10、高处坠落：生产过程中有位于高处的操作平台，在操作及检修过程中会造成高处坠落事故。九、 项目节能措施1、在总图布置及车间和生产工艺布置上，尽量做到紧凑合理、物流畅通、运输短捷，避免生产过程中的来回倒运现象。2、设计中尽可能地提高设备的利用率，一则能够减少设备的数量，从而减少设备的占地面积和相应的辅助设施，二则可以减少设备的投资，可能收

14、到资金的效果。3、选用节能高效的设备，提高生产设备的负荷率，从提高设备负荷率方面来达到节能能源的目的。所有机电设备均选用节能效果好以及国家推荐的新型节能机电产品，减少无功消耗，提高设备效率同时降低电耗。4、合理选用供配电线路，选用高效节能型灯具，供配电系统要配置谐波、滤波及静态无功补偿装置，提高功率因数降低电能的消耗。5、设置循环水系统，充分利用生产用水，尽量循环使用可用水资源，减少水资源的浪费达到节约用水的目的。采取分质用水，一水多用中水回用，减少取水量和废水排放量，提高水的重复利用率，推广废水资源化和“零”排放技术。6、锅炉运行推广新型燃烧技术，使锅炉燃烧风阻小、着火快、升温快、炉温高，达

15、到锅炉额定输出功率提高锅炉的热效率，实现节（气）煤、节电、环境保护的目的。7、选用热效率高的冷却器，减少循环水的使用量。同时积极回收利用蒸汽冷凝液，充分回收热量。凡表面温度大于50的设备和管道，均采用高性能的保温材料对加热设备和管道进行保温，减少热能的损失。8、办公及生活用水，选用节水水嘴等产品，节约水资源。生产场所和办公及福利设施照明等选用节能型灯具及设备，避免不必要的浪费。要求做到人走灯灭，空调机、计算机、饮水机等设施必须做到无人时全部关闭。9、采用dcs系统优化控制工艺参数，以便节省能源及原材料消耗。在各工段的水、电、汽入口处安装计量仪表，加强能源计量管理工作，坚决杜绝各种超额用能及浪费

16、的现象发生。十、 建设投资估算本期项目建设投资22072.96万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计18918.92万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为9527.61万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为8940.09万元。3、安装工程费估

17、算本期项目安装工程费为451.22万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2556.38万元。（三）预备费本期项目预备费为597.66万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用9527.618940.09451.2218918.921.1建筑工程费9527.619527.611.2设备购置费8940.098940.091.3安装工程费451.22451.222其他费用2556.382556.382.1土地出让金1267.751267.753预备费597.66597.663.1基本预备费372.66372.663.2涨价预备费225.002

18、25.004投资合计22072.96十一、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款10641.27万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息260.71万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息260.71260.710.001.1.1期初借款余额10641.271.1.2当期借款10641.2710641.270.001.1.3当期应计利息260.71260.710.001.1.4期末借款余额10641.2710641.271.2其他融资费用1.3小计260.71260.710.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额

19、2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计260.71260.710.00十二、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为5723.79万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产24283.392801

20、9.2929887.2537359.061.1应收账款10927.5312608.6913449.2616811.581.2存货8499.199806.7510460.5413075.671.2.1原辅材料2549.762942.023138.163922.701.2.2燃料动力127.49147.10156.91196.141.2.3在产品3909.634511.114811.856014.811.2.4产成品1912.322206.522353.622942.031.3现金1942.672241.542390.982988.721.4预付账款2914.013362.323586.47448

21、3.092流动负债20562.9323726.4525308.2231635.272.1应付账款7402.668541.539110.9611388.702.2预收账款13160.2715184.9316197.2620246.573流动资金3720.464292.844579.035723.794流动资金增加3720.46572.38286.191144.765铺底流动资金7285.028405.798966.1811207.72十三、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资28057.46万元，其中：建设投资22072.96万元，占项目总投

22、资的78.67%；建设期利息260.71万元，占项目总投资的0.93%；流动资金5723.79万元，占项目总投资的20.40%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资28057.46100.00%1.1建设投资22072.9678.67%1.1.1工程费用18918.9267.43%1.1.1.1建筑工程费9527.6133.96%1.1.1.2设备购置费8940.0931.86%1.1.1.3安装工程费451.221.61%1.1.2工程建设其他费用2556.389.11%1.1.2.1土地出让金1267.754.52%1.1.2.2其他前期费用1288.634.59%

23、1.2.3预备费597.662.13%1.2.3.1基本预备费372.661.33%1.2.3.2涨价预备费225.000.80%1.2建设期利息260.710.93%1.3流动资金5723.7920.40%十四、 资金筹措与投资计划本期项目总投资28057.46万元，其中申请银行长期贷款10641.27万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资28057.46100.00%1.1建设投资22072.9678.67%1.2建设期利息260.710.93%1.3流动资金5723.7920.40%2资金筹措28057.46100.00%2.

24、1项目资本金17416.1962.07%2.1.1用于建设投资11431.6940.74%2.1.2用于建设期利息260.710.93%2.1.3用于流动资金5723.7920.40%2.2债务资金10641.2737.93%2.2.1用于建设投资10641.2737.93%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十五、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入49100.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=

25、销项税额-进项税额=2202.17万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用38087.92万元，其中：可变成本32664.12万元，固定成本5423.80万元。正常经营年份项目经营成本36391.82万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括

26、城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加264.26万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（pfo）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=10747.82（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=10747.8225.00%=2686.95（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额10747.82万元，缴纳企业所得税2686.95万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常

27、经营年份利润总额-企业所得税=10747.82-2686.95=8060.87（万元）。十六、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（firr），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（firr）=22.75%。本期项目投资财务内部收益率22.75%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（fnpv）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的

28、现值之和：财务净现值（fnpv）=13181.15（万元）。以上计算结果表明，财务净现值13181.15万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（pt）=5.42年。本期项目全部投资回收期5.42年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故

29、投资风险性相对较小。十七、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（ebit）与应付利息（pi）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（icr）为26.77。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法

30、与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（ebitda-tax）与应还本付息金额（pd）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（dscr）为23.87。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。十八、 项目风险分析风险评估分析十九、 总结1、本期工程项目适应国内和国际行业总体发展趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，市场前景良好。2、本期工程项目建设条件是有利的；项目选址交通便利且工商业发达，人才资源汇集，地

31、理位置优越，公用辅助设施有保证，完全完全能够满足项目的建设与发展要求，而且，建设内容符合当地产业发展目标和总体规划。3、本期工程项目工艺技术成熟，并且符合行业技术工艺发展的方向；项目在技术上是可行的；产品生产工艺技术水平具有较强的竞争性，生产过程具有环境保护和安全的特点；另外，项目拟选的生产及配套设备技术先进，完全确保产品质量和生产效率；设备选型符合产品品种和质量需要，能够适应项目生产规模、产品规划及工艺技术方案的要求，生产技术装备自动化程度高，能够大幅度提高劳动生产率。4、本期工程项目投资效益是显著的；通过财务分析得出，项目将产生较好的经济效益，并具有一定的抗风险能力，从投资经济角度来评价，

32、本期工程项目具备经济合理性，而且具有较好的投资价值。5、项目建成后有利于带动当地劳动者就业，这对缓解就业压力，扩大就业群体，增加劳动者收入，都有积极的作用，因此，本期工程项目建设具有广泛的社会效益。二十、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入31915.0036825.0039280.0049100.002增值税1353.131595.711717.002202.172.1销项税4148.954787.255106.406383.002.2进项税2795.823191.543389.404180.833税金及附加162.37191.4

33、8206.04264.263.1城建税94.72111.70120.19154.153.2教育费附加40.5947.8751.5166.073.3地方教育附加27.0631.9134.3444.04综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费19785.8422829.8124351.8030439.752工资及福利费2224.372224.372224.372224.373修理费558.69558.69558.69558.694其他费用3169.013169.013169.013169.014.1其他制造费用281.67281.67281.67281.

34、674.2其他管理费用205.69205.69205.69205.694.3其他营业费用2681.652681.652681.652681.655经营成本25737.9128781.8830303.8736391.826折旧费1149.321149.321149.321149.327摊销费25.3625.3625.3625.368利息支出521.42521.42521.42521.429总成本费用27434.0130477.9831999.9738087.929.1其中：固定成本5423.805423.805423.805423.809.2可变成本22010.2125054.1826576.1

35、732664.12固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值11674.6111120.0710565.5310010.999456.451.2当期折旧费554.54554.54554.54554.54554.541.3净值11120.0710565.5310010.999456.458901.912机器设备152.1原值9391.318796.538201.757606.977012.192.2当期折旧费594.78594.78594.78594.78594.782.3净值8796.538201.757606.977012.196417.413合计3.

36、1原值21065.9219916.6018767.2817617.9616468.643.2当期折旧费1149.321149.321149.321149.321149.323.3净值19916.6018767.2817617.9616468.6415319.32无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值1267.751267.751267.751267.751267.751.2当期摊销费25.3625.3625.3625.3625.361.3净值1242.391217.031191.671166.311140.95利润及利润分配表单位：万元序号项目

37、第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入31915.0036825.0039280.0049100.002税金及附加162.37191.48206.04264.263总成本费用27434.0130477.9831999.9738087.924利润总额4318.626155.547073.9910747.825应纳所得税额4318.626155.547073.9910747.826所得税1079.651538.881768.502686.957净利润3238.974616.665305.498060.878期初未分配利润0.002915.076778.5610875.649可供分配的利润3238

38、.977531.7312084.0518936.5110法定盈余公积金323.90753.171208.401893.6511可供分配的利润2915.076778.5610875.6417042.8612未分配利润2915.076778.5610875.6417042.8613息税前利润5919.698215.849363.9113956.19项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0031915.0036825.0039280.0049100.001.1营业收入0.0031915.0036825.0039280.0049100.002现金流出22072

39、.9629620.7429545.7434516.5638373.222.1建设投资22072.960.002.2流动资金3720.46572.384006.651717.142.3经营成本25737.9128781.8830303.8736391.822.4税金及附加162.37191.48206.04264.263所得税前净现金流量-22072.962294.267279.264763.4410726.784累计所得税前净现金流量-22072.96-19778.70-12499.44-7736.002990.785调整所得税1479.922053.962340.983489.056所得税后

40、净现金流量-22072.961214.615740.382994.948039.837累计所得税后净现金流量-22072.96-20858.35-15117.97-12123.03-4083.20计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：30.70%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：22.75%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=12%）：24493.83万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=12%）：13181.15万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.72年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.42年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年

41、第4年第5年1借款1.1期初借款余额10641.2710641.2710641.2710641.271.2当期还本付息260.71521.42521.42521.42521.421.2.1还本1.2.2付息260.71521.42521.42521.42521.421.3期末借款余额10641.2710641.2710641.2710641.2710641.272利息备付率26.773偿债备付率23.87建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用9527.618940.09451.2218918.921.1建筑工程费9527.619527.611.2设备购置

42、费8940.098940.091.3安装工程费451.22451.222其他费用2556.382556.382.1土地出让金1267.751267.753预备费597.66597.663.1基本预备费372.66372.663.2涨价预备费225.00225.004投资合计22072.96建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息260.71260.710.001.1.1期初借款余额10641.271.1.2当期借款10641.2710641.270.001.1.3当期应计利息260.71260.710.001.1.4期末借款余额10641.2710641.271.2其他融资费用1.3小计260.71260.710.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计260.71260.710.00固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工