所得税汇算清缴表格(直式)

1、地方税费汇算清结表纳税人名称：纟內税人流水号：填表时间：黄石市地方税务局附表6年度资源税清结明细表单位名称（盖章）：填表时间：年 月 日金额单位：元项目计算1、铁矿石（吨）单位税额（元/吨）应申报税额2、铜矿石（吨）单位税额（元/吨）应申报税额3、石灰石（吨）单位税额（元/吨）应申报税额4、煤炭（吨）单位税额（元/吨）应申报税额5、盐（吨）单位税额（元/吨）应申报税额6、其它一单位税额（元/吨）应申报税额7、其它二单位税额（元/吨）应申报税额计税数量合计（吨）应申报税额合计上年欠缴本年申报本年结算增减（土）本年结算增减=应申报税额合计-本年申报稽查查补本年应征本年应征=本年申报+本年结算增减

2、+稽查查补本年已征本年已征=其中：征收本年 +其中：清缴欠税 +其中：稽查入库其中：征收本年（说明：此处不包含本年征收的稽查查补税款）清缴欠税（说明：此处填写本年征收的清缴欠税税款）稽查入库（说明：此处填写本年征收的稽查查补税款）本年减免本年欠缴本年欠缴=本年应征-其中：征收本年 -其中：稽查入库-本年减免年末欠缴年末欠缴=上年欠缴+本年欠缴-其中：清缴欠税填表说明：1本年结算增减栏填写纳税人在年度终了时，本年F度地方各税在税务机关辅导下清结的调整数据。2、稽查查补栏填写纳税人在年度终了时，税务稽查机关查补增加或减少的应交税额，不包合滞纳金和罚款。3、稽查入库栏填写纳税人在年度终了时，己补交稽

3、查机关查补的应交税额，不包合滞纳金和罚款。4、税收减免栏填写纳税人在年度终了时，税务审批机关有正式批准减免文号的减免税种及金额。附表4年度房产税清结明细表单位名称（盖章）：填表时间：年 月 日金额单位：元项目计算房产原值合计房产余值合计1、生产经营房产原值扣除标准计税余值税率0.012应申报税额2、职工住宅房产原值减房改个人岀资应税房产原值扣除标准计税余值税率0.006应申报税额3、房产租金收入税率应申报税额应申报税额合计上年欠缴本年申报本年结算增减（）本年结算增减=应申报税额合计-本年申报稽查查补本年应征本年应征=本年申报+本年结算增减 +稽查查补本年已征本年已征=其中：征收本年 +其中：清

4、缴欠税 +其中：稽查入库其中：征收本年（说明：此处不包含本年征收的稽查查补税款）清缴欠税（说明：此处填写本年征收的清缴欠税税款）稽查入库（说明：此处填写本年征收的稽查查补税款）本年减免本年欠缴本年欠缴=本年应征-其中：征收本年 -其中：稽查入库 -本年减免年末欠缴年末欠缴=上年欠缴 +本年欠缴-其中：清缴欠税填表说明：1、农村扣除标准为 25%，城市扣除标准为 30%。2、本年结算增减栏填写纳税人在年度终了时，本年度地方各税在税务机关辅导下清结的调整数据。3、稽查查补栏填写纳税人在年度终了时，税务稽查机关查补增加或减少的应交税额，不包含滞纳金和罚款。4、稽查入库栏填写纳税人在年度终了时，己补交

5、稽查机关查补的应交税额，不包含滞纳金和罚款。5、税收减免栏填写纳税人在年度终了时，税务审批机关有正式批准减免文号的减免税种及金额。附表3年度印花税清结明细表单位名称（盖章）：填表时间：年 月 日金额单位：元税目计税金额税率应申报税额购销合同0.0003建筑安装工程承包合同0.0003技术合同0.0003加工承揽合同0.0005建设工程勘察设计合同0.0005货物运输合同0.0005产权转移合同0.0005资金帐簿0.0005借款合同0.00005财产保险合同0.001财产租赁合同0.001仓储保管合同0.001权利许可证照5元/件营业帐簿5元/件合计-上年欠缴本年申报本年结算增减（本年结算增减

6、=应申报税额合计-本年申报稽查查补本年应征本年应征=本年申报+本年结算增减 +稽查查补本年已征本年已征=其中：征收本年 +其中：清缴欠税 +其中：稽查入库其中：征收本年（说明：此处不包含本年征收的稽查查补税款）清缴欠税（说明：此处填写本年征收的清缴欠税税款）稽查入库（说明：此处填写本年征收的稽查查补税款）本年减免本年欠缴本年欠缴=本年应征-其中：征收本年 -其中：稽查入库 -本年减免年末欠缴年末欠缴=上年欠缴+本年欠缴-其中：清缴欠税填表说明：1、本年结算增减栏填写纳税人在年度终了时，本年度地方各税在税务机关辅导下清结的调整数据。2、稽查查补栏填写纳税人在年度终了时，税务稽查机关查补增加或减少

7、的应交税额，不包含滞纳金和罚款。3、稽查入库栏填写纳税人在年度终了时，己补交稽查机关查补的应交税额，不包含滞纳金和罚款。4、税收减免栏填写纳税人在年度终了时，税务审批机关有正式批准减免文号的减免税种及金额。附表2年度城建税清结明细表单位名称（盖章）：填表时间：年 月 日金额单位：元项目本年实纳税额增值税消费税营业税合计计税金额税率应申报税额应纳城建税0.07应纳城建税0.05应纳城建税0.01合计-上年欠缴本年申报本年结算增减（本年结算增减=应申报税额合计-本年申报稽查查补本年应征本年应征=本年申报+本年结算增减 +稽查查补本年已征本年已征=其中：征收本年+其中：清缴欠税+其中：稽查入库其中：

8、征收本年（说明：此处不包含本年征收的稽查查补税款）清缴欠税（说明：此处填写本年征收的清缴欠税税款）稽查入库（说明：此处填写本年征收的稽查查补税款）本年减免本年欠缴本年欠缴=本年应征-其中：征收本年-其中：稽查入库-本年 减免年末欠缴年末欠缴=上年欠缴+本年欠缴-其中：清缴欠税填表说明：1、本年结算增减栏填写纳税人在年度终了时，本年度地方各税在税务机关辅导下清结的调整数据。2、稽查查补栏填写纳税人在年度终了时，税务稽查机关查补增加或减少的应交税额，不包含滞纳金和罚款。3、稽查入库栏填写纳税人在年度终了时，己补交稽查机关查补的应交税额，不包含滞纳金和罚款。4、税收减免栏填写纳税人在年度终了时，税务

9、审批机关有正式批准减免文号的减免税种及金额。附表5-1年度城镇土地税清结明细表单位名称（盖章）：填表时间：年 月 日金额单位：元项目黄石市区大冶地区阳新地区占地总面积其中：免税面积应纳税面积合计一等土地面积单位税额16元/平方米6元/平方米5元/平方米应申报税额二等土地面积单位税额13元/平方米5元/平方米4元/平方米应申报税额三等土地面积单位税额10元/平方米4元/平方米3元/平方米应申报税额四等土地面积单位税额7元/平方米3元/平方米应申报税额五等土地面积单位税额4元/平方米应申报税额六等土地面积单位税额2元/平方米应申报税额建制镇、工矿区单位税额2元/平方米2元/平方米2元/平方米应申报

10、税额应申报税额合计合计上年欠缴本年申报本年结算增减（本年结算增减=应申报税额合计-本年申报稽查查补本年应征本年应征=本年申报+本年结算增减 +稽查查补本年已征本年已征=其中：征收本年 +其中：清缴欠税 +其中：稽查入库其中：征收本年（说明：此处不包含本年征收的稽查查补税款）清缴欠税（说明：此处填写本年征收的清缴欠税税款）稽查入库（说明：此处填写本年征收的稽查查补税款）本年减免本年欠缴本年欠缴=本年应征-其中：征收本年-其中：稽查入库-本年减免年末欠缴年末欠缴=上年欠缴+本年欠缴-其中：清缴欠税填表说明：1、本年结算增减栏填写纳税人在年度终了时，本年度地方各税在税务机关辅导下清结的调整数据。2、

11、稽查查补栏填写纳税人在年度终了时，税务稽查机关查补增加或减少的应交税额，不包含滞纳金和罚款。3、稽查入库栏填写纳税人在年度终了时，己补交稽查机关查补的应交税额，不包含滞纳金和罚款。4、税收减免栏填写纳税人在年度终了时，税务审批机关有正式批准减免文号的减免税种及金额。附表7年度车船税清结明细表单位名称（盖章）：填表时间：年 月 日金额单位：元项目数量标准（单位:元）应申报税额1、载客汽车（每辆）大型（大于或等于 20人）540元/辆中型（大于9人且小于20人）480元/辆小型（小于或等于 9人）420元/辆微型（车长小于等于 3.5米，发动机汽缸总排量小于等于1 升）300元/辆2、载货汽车按自

12、重（整备质量）每吨96元/吨3、三轮汽车低速汽车按自重（整备质量）每吨84元/吨4、摩托车（暂免）72元/辆5、船舶（净吨位每吨）小于或都等于 200吨3元/吨201吨至2000吨4元/吨2001吨至10000 吨5元/吨10000吨及其以上6元/吨应申报税额合计上年欠缴本年申报本年结算增减（士）本年结算增减=应申报税额合计 -本年申报稽查查补本年应征本年应征=本年申报+本年结算增减 +稽查查补本年已征本年已征=其中：征收本年 +其中：清缴欠税 +其中：稽查入库其中：征收本年（说明：此处不包含本年征收的稽查查补税款）清缴欠税（说明：此处填写本年征收的清缴欠税税款）稽查入库（说明：此处填写本年征

13、收的稽查查补税款）本年减免本年欠缴本年欠缴=本年应征-其中：征收本年 -其中：稽查入库 -本年减免年末欠缴年末欠缴=上年欠缴+本年欠缴-其中：清缴欠税填表说明：1、本年结算增减栏填写纳税人在年度终了时，本年度地方各税在税务机关辅导下清结的调整数据。2、稽查查补栏填写纳税人在年度终了时，税务稽查机关查补增加或减少的应交税额，不包含滞纳金和罚款。3、稽查入库栏填写纳税人在年度终了时，己补交稽查机关查补的应交税额，不包含滞纳金和罚款。4、税收减免栏填写纳税人在年度终了时，税务审批机关有正式批准减免文号的减免税种及金额。附表9年度耕地占用税清结明细表单位名称（盖章）：填表时间：年 月 日金额单位：元项

14、目计算占用耕地总面积其中：免税面积应纳税面积合计应纳税面积（市区）单位税额45元/平方米应申报税额应纳税面积（大冶）单位税额30元/平方米应申报税额应纳税面积（阳新）单位税额25元/平方米应申报税额应申报税额合计上年欠缴本年申报本年结算增减（士）本年结算增减=应申报税额合计-本年申报稽查查补本年应征本年应征=本年申报+本年结算增减 +稽查查补本年已征本年已征=其中：征收本年 +其中：清缴欠税 +其中：稽查入库其中：征收本年（说明：此处不包含本年征收的稽查查补税款）清缴欠税（说明：此处填写本年征收的清缴欠税税款）稽查入库（说明：此处填写本年征收的稽查查补税款）本年减免本年欠缴本年欠缴=本年应征-

15、其中：征收本年 -其中：稽查入库 -本年减免年末欠缴年末欠缴=上年欠缴 +本年欠缴-其中：清缴欠税填表说明：1、本年结算增减栏填写纳税人在年度终了时，本年度地方各税在税务机关辅导下清结的调整数据。2、稽查查补栏填写纳税人在年度终了时，税务稽查机关查补增加或减少的应交税额，不包含滞纳金和罚款。3、稽查入库栏填写纳税人在年度终了时，己补交稽查机关查补的应交税额，不包含滞纳金和罚款。4、税收减免栏填写纳税人在年度终了时，税务审批机关有正式批准减免文号的减免税种及金额。附表10年度契税清结明细表单位名称（盖章）：填表时间：年 月 日金额单位：元项目计算计税依据适用税率4%应申报税额上年欠缴本年申报本年

16、结算增减（士）本年结算增减=应申报税额合计-本年申报稽查查补本年应征本年应征=本年申报+本年结算增减+稽查查补本年已征本年已征=其中：征收本年 +其中：清缴欠税 +其中：稽查入库其中：征收本年（说明：此处不包含本年征收的稽查查补税款）清缴欠税（说明：此处填写本年征收的清缴欠税税款）稽查入库（说明：此处填写本年征收的稽查查补税款）本年减免本年欠缴本年欠缴=本年应征-其中：征收本年 -其中：稽查入库 -本年减免年末欠缴年末欠缴=上年欠缴 +本年欠缴-其中：清缴欠税填表说明：1、本年结算增减栏填写纳税人在年度终了时，本年度地方各税在税务机关辅导下清结的调整数据。2、稽查查补栏填写纳税人在年度终了时，

17、税务稽查机关查补增加或减少的应交税额，不包含滞纳金和罚款。3、稽查入库栏填写纳税人在年度终了时，己补交稽查机关查补的应交税额，不包含滞纳金和罚款。4、税收减免栏填写纳税人在年度终了时，税务审批机关有正式批准减免文号的减免税种及金额。年度企业所得税清结汇总表单位名称（盖章）：填表时间：年 月 日金额单位：元上年欠缴本年申报本年结算增减（稽查查补本年应征本年应征=本年申报+本年结算增减 +稽查查补本年已征本年已征=其中：征收本年 +其中：清缴欠税 +其中：稽查入库其中：征收本年（说明：此处不包含本年征收的稽查查补税款）清缴欠税（说明：此处填写本年征收的清缴欠税税款）稽查入库（说明：此处填写本年征收

18、的稽查查补税款）本年减免本年欠缴本年欠缴=本年应征-其中：征收本年-其中：稽查入库-本年减免年末欠缴年末欠缴=上年欠缴+本年欠缴-其中：清缴欠税填表说明：1、本年结算增减栏填写纳税人在年度终了时，本年度地方各税在税务机关辅导下清结的调整数据。2、稽查查补栏填写纳税人在年度终了时，税务稽查机关查补增加或减少的应交税额，不包含滞纳金和罚款。3、稽查入库栏填写纳税人在年度终了时，己补交稽查机关查补的应交税额，不包含滞纳金和罚款。4、税收减免栏填写纳税人在年度终了时，税务审批机关有正式批准减免文号的减免税种及金额。年度个人所得税清结汇总表单位名称（盖章）：填表时间：年 月 日金额单位：元上年欠缴本年申

19、报本年结算增减（士）稽查查补本年应征本年应征=本年申报+本年结算增减 +稽查查补本年已征本年已征=其中：征收本年 +其中：清缴欠税 +其中：稽查入库其中：征收本年（说明：此处不包含本年征收的稽查查补税款）清缴欠税（说明：此处填写本年征收的清缴欠税税款）稽查入库（说明：此处填写本年征收的稽查查补税款）本年减免本年欠缴本年欠缴=本年应征-其中：征收本年-其中：稽查入库-本年减免年末欠缴年末欠缴=上年欠缴 +本年欠缴-其中：清缴欠税填表说明：1、本年结算增减栏填写纳税人在年度终了时，本年度地方各税在税务机关辅导下清结的调整数据。2、稽查查补栏填写纳税人在年度终了时，税务稽查机关查补增加或减少的应交税

20、额，不包含滞纳金和罚款。3、稽查入库栏填写纳税人在年度终了时，己补交稽查机关查补的应交税额，不包含滞纳金和罚款。4、税收减免栏填写纳税人在年度终了时，税务审批机关有正式批准减免文号的减免税种及金额。年度社会保险费结算明细表填表时间：年 月 日金额单位：元单位名称社保登记证号法人代表经营地址地税流水号单位性质办费人员实发工资总额联系电话职工人数参保人数开户银行开户帐号经营状况常户非正常户户管情况纯社保户口税费双管户缴 费 及欠 费 情 况项目费种上年欠缴本年应 缴费额本年已缴本年欠缴累计欠缴1234=2-35=1+4养老保险企业养老保险机关事业养老保险小计医疗保险基本医疗保险公务员医疗保险小计失

21、业保险工伤保险生育保险合计中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）税款所属期间：年月 日至年 月 日纳税人名称：纳税人识别号：金额单位：元（列至角分）类另V行次项目金额利润总额计 算1一、营业收入（填附表一）2减：营业成本（填附表二）3营业税金及附加4销售费用（填附表二）5管理费用（填附表二）6财务费用（填附表二）7资产减值损失8加：公允价值变动收益9投资收益10二、营业利润11加：营业外收入（填附表一）12减：营业外支岀（填附表二）13三、利润总额（10+ 11 12）应纳税所得 额计算14加：纳税调整增加额（填附表三）15减：纳税调整减少额（填附表三）16其中：不征税收入17免税收入

22、18减计收入19减、免税项目所得20加计扣除21抵扣应纳税所得额22加：境外应税所得弥补境内亏损23纳税调整后所得（13+ 14 15+ 22）24减：弥补以前年度亏损（填附表四）25应纳税所得额（23 24）应纳税额计 算26税率（25%）27应纳所得税额（25 X 26）28减：减免所得税额（填附表五）29减：抵免所得税额(填附表五)30应纳税额(27- 28- 29)31加：境外所得应纳所得税额(填附表六)32减：境外所得抵免所得税额(填附表六)33实际应纳所得税额(30+ 31 - 32)34减:本年累计实际已预缴的所得税额35其中:汇总纳税的总机构分摊预缴的税额36汇总纳税的总机构财

23、政调库预缴的税额37汇总纳税的总机构所属分支机构分摊的预缴税额38合并纳税(母子体制)成员企业就地预缴比例39合并纳税企业就地预缴的所得税额40本年应补(退)的所得税额(33 34)41以前年度多缴的所得税额在本年抵减额42以前年度应缴未缴在本年入库所得税额附列资料日主管税务机关受理专用章 受理人：受理日期：代理申报中介机构公章： 经办人及执业证件号码： 代理申报日期：年月 日年 月 日年 月纳税人公章： 经办人: 申报日期：企业所得税年度纳税申报表附表一(1)收入明细表填报时间：年 月 日金额单位：元(列至角分)行次项目金 额1一、销售(营业)收入合计(2 + 13)2(一)营业收入合计(3

24、 + 8)31主营业务收入(4+ 5+ 6+ 7)4(1)销售货物5(2)提供劳务6(3)让渡资产使用权7(4)建造合同82其他业务收入(9+ 10+ 11+ 12)9(1)材料销售收入10(2)代购代销手续费收入11(3)包装物出租收入12(4)其他13(二)视同销售收入(14+ 15+ 16)14(1)非货币性交易视同销售收入15(2)货物、财产、劳务视同销售收入16（3）其他视同销售收入17二、营业外收入(18 + 19+ 20+ 21 + 22 + 23+ 24+ 25 + 26)181固定资产盘盈192处置固定资产净收益203非货币性资产交易收益214出售无形资产收益225罚款净收入

25、236债务重组收益247政府补助收入258捐赠收入269其他经办人（签章）：法定代表人（签章）企业所得税年度纳税申报表附表一（3）事业单位、社会团体、民办非企业单位收入明细表填报时间：年 月 日金额单位：元（列至角分）行次项目金额1一、收入总额（2 + 3 + 9）2财政补助收入3上级补助收入4拨入专款5事业收入6经营收入7附属单位缴款8投资收益9其他收入10二、不征税收入总额(11+ 12+ 13 + 14)11财政拨款12行政事业性收费13政府性基金14其他15三、应纳税收入总额(1- 10)16四、应纳税收入总额占全部收入总额比重(15十1)经办人(签章)：法定代表人(签章)企业所得税年

26、度纳税申报表附表二(1)成本费用明细表填报时间：年 月 日金额单位：元(列至角分)行次项目金 额1一、销售(营业)成本合计(2+ 7+ 12)2(一)主营业务成本(3+ 4 + 5+ 6)3(1)销售货物成本4(2)提供劳务成本5(3)让渡资产使用权成本6(4)建造合同成本7(二)其他业务成本(8+ 9 + 10+ 11)8(1)材料销售成本9(2)代购代销费用10(3 )包装物出租成本11(4)其他12(三)视同销售成本(13 + 14+ 15)13（1）非货币性交易视同销售成本14（2）货物、财产、劳务视同销售成本15（3）其他视同销售成本16二、营业外支出（17+ 18+ 24）171固

27、定资产盘亏182处置固定资产净损失193出售无形资产损失204债务重组损失215罚款支出226非常损失237捐赠支出248其他25三、期间费用（26 + 27 + 28）261销售（营业）费用272管理费用283财务费用经办人（签章）法定代表人（签章）企业所得税年度纳税申报表附表二（3）事业单位、社会团体、民办非企业单位支出明细表填报时间：年 月 日金额单位：元（列至角分）行次项目金额1一、支出总额（2+ 3+ 10）2拨出经费3上缴上级支出4拨出专款5专款支出6事业支出7经宫支出8对附属单位补助9结转自筹基建10其他支出11二、不准扣除的支出总额12（1）税收规定不允许扣除的支出项目金额13

28、（2）按分摊比例计算的支出项目金额14三、准予扣除的支出总额经办人（签章）法定代表人（签章）企业所得税年度纳税申报表附表三纳税调整项目明细表填报时间：年 月 日金额单位：元（列至角分）行次项目账载金额税收金额调增金额调减金额12341一、收入类调整项目21 .视同销售收入（填写附表一）32.接受捐赠收入43 .不符合税收规定的销售折扣和折让54 .未按权责发生制原则确认的收入65 .按权益法核算长期股权投资对初始投资成本调整确认收益76 .按权益法核算的长期股权投资持有期间的投资损益87 .特殊重组98 .一般重组109.公允价值变动净收益（填写附表七）1110 .确认为递延收益的政府补助12

29、11 境外应税所得（填写附表六）1312 .不允许扣除的境外投资损失1413 .不征税收入（填附表一3）1514 .免税收入（填附表五）1615 .减计收入（填附表五）1716 .减、免税项目所得（填附表五）1817 .抵扣应纳税所得额（填附表五）1918 .其他20二、扣除类调整项目211 .视同销售成本（填写附表二）222 .工资薪金支出233 .职工福利费支出244 .职工教育经费支出255 .工会经费支出266 .业务招待费支出277 .广告费和业务宣传费支出（填写附表八）288.捐赠支出299.利息支出3010 .住房公积金3111.罚金、罚款和被没收财物的损失3212 .税收滞纳金

30、3313 .赞助支出3414 .各类基本社会保障性缴款3515 .补充养老保险、补充医疗保险3616 .与未实现融资收益相关在当期确认的财务费用3717 .与取得收入无关的支出3818 .不征税收入用于支出所形成的费用3919 .加计扣除（填附表五）4020 .其他41三、资产类调整项目421 .财产损失432 .固定资产折旧（填写附表九）443 .生产性生物资产折旧（填写附表九）454 .长期待摊费用的摊销（填写附表九）465 .无形资产摊销（填写附表九）476 .投资转让、处置所得（填写附表十一）487.油气勘探投资（填写附表九）498.油气开发投资（填写附表九）509.其他51四、准备金

31、调整项目（填写附表十）52五、房地产企业预售收入计算的预计利润53六、特别纳税调整应税所得54七、其他55合计经办人（签章）：法定代表人（签章）企业所得税年度纳税申报表附表五税收优惠明细表填报时间：年 月 日金额单位：元（列至角分）行次项目金 额1一、免税收入（2+ 3 + 4+ 5）21、国债利息收入32、符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益43、符合条件的非营利组织的收入54、其他6二、减计收入（7+ 8）71、企业综合利用资源，生产符合国家产业政策规定的产品所取得的收入82、其他9三、加计扣除额合计（10+11+ 12+ 13）101、开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开

32、发费用112、安置残疾人员所支付的工资123、国家鼓励安置的其他就业人员支付的工资134、其他14四、减免所得额合计（15+25+ 29+ 30+ 31 + 32）15（一）免税所得（16 + 17 + 24）161、蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植172、农作物新品种的选育183、中药材的种植194、林木的培育和种植205、牲畜、家禽的饲养216、林产品的采集227、灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、 渔服务业项目238、远洋捕捞249、其他25（二）减税所得（26 + 27 + 28）261、花卉、茶以及其他饮料作物和香料作物的

33、种植272、海水养殖、内陆养殖283、其他29（三）从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营的所得30（四）从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得31（五）符合条件的技术转让所得32（六）其他33五、减免税合计（34+ 35+ 36+ 37+ 38）34（一）符合条件的小型微利企业35（二）国家需要重点扶持的高新技术企业36（三）民族自治地方的企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分37（四）过渡期税收优惠38（五）其他39六、创业投资企业抵扣的应纳税所得额40七、抵免所得税额合计（41+ 42 + 43 + 44）41（一）企业购置用于环境保护专用设备的投资额抵免的税额42（二）企业

34、购置用于节能节水专用设备的投资额抵免的税额43（三）企业购置用于安全生产专用设备的投资额抵免的税额44（四）其他45企业从业人数（全年平均人数）46资产总额（全年平均数）47听属行业（工业企业其他企业）经办人（签章）法定代表人（签章）年度土地增值税清结明细表（增量房-预征表）项目销售收入预征率预征额普通住宅0.0050.015非普通住宅0.020.03非住宅类房地产0.05合计-单位名称（盖章）填表时间：年 月 日金额单位：元上年欠缴本年申报本年结算增减（本年结算增减=应申报税额合计 -本年申报稽查查补本年应征本年应征=本年申报+本年结算增减 +稽查查补本年已征本年已征=其中：征收本年 +其中

35、：清缴欠税 +其中：稽查入库其中：征收本年（说明：此处不包含本年征收的稽查查补税款）清缴欠税（说明：此处填写本年征收的清缴欠税税款）稽查入库（说明：此处填写本年征收的稽查查补税款）本年减免本年欠缴本年欠缴=本年应征-其中：征收本年 -其中：稽查入库 -本年减免年末欠缴年末欠缴=上年欠缴+本年欠缴-其中：清缴欠税填表说明：1、本年结算增减栏填写纳税人在年度终了时，本年度地方各税在税务机关辅导下清结的调整数据。2、稽查查补栏填写纳税人在年度终了时，税务稽查机关查补增加或减少的应交税额，不包含滞纳金和罚款。3、稽查入库栏填写纳税人在年度终了时，己补交稽查机关查补的应交税额，不包含滞纳金和罚款。4、税

36、收减免栏填写纳税人在年度终了时，税务审批机关有正式批准减免文号的减免税种及金额。年度土地增值税清结明细表（增量房-核定征收）项目销售收入核定征收率核定征收额普通住宅0.010.03非普通住宅0.030.05非住宅类房地产0.05单位名称（盖章）填表时间：年 月 日金额单位：元0.07合计-上年欠缴本年申报本年结算增减（士）本年结算增减=应申报税额合计-本年申报稽查查补本年应征本年应征=本年申报+本年结算增减+稽查查补本年已征本年已征=其中：征收本年 +其中：清缴欠税 +其中：稽查入库其中：征收本年（说明：此处不包含本年征收的稽查查补税款）清缴欠税（说明：此处填写本年征收的清缴欠税税款）稽查入库

37、（说明：此处填写本年征收的稽查查补税款）本年减免本年欠缴本年欠缴=本年应征-其中：征收本年 -其中：稽查入库 -本年减免年末欠缴年末欠缴=上年欠缴 +本年欠缴-其中：清缴欠税填表说明：1、本年结算增减栏填写纳税人在年度终了时，本年度地方各税在税务机关辅导下清结的调整数据。2、稽查查补栏填写纳税人在年度终了时，税务稽查机关查补增加或减少的应交税额，不包含滞纳金和罚款。3、稽查入库栏填写纳税人在年度终了时，己补交稽查机关查补的应交税额，不包含滞纳金和罚款。4、税收减免栏填写纳税人在年度终了时，税务审批机关有正式批准减免文号的减免税种及金额。年度土地增值税清结明细表（增量房-存量房）项目行次金额一、

38、转让房地产收入总额1=2+31其中货币收入2实物收入及其他收入3二、扣除项目金额合计4=5+6+941、取得土地使用权所支付的金额52、旧房及建筑物的评估价格6=7*86其中旧房及建筑物的重置成本价7单位名称（盖章）填表时间：年 月 日金额单位：元成新度折扣率83、与转让房地产有关的税金等9=10+11 + 12+139其中营业税10城市维护建设税11印花税12教育费附加13三、增值额 14=1-414四、增值额与扣除项目金额之比15=14-415五、适用税率16六、速算扣除系数（%）17七、应缴土地增值税税额18=14*6-4*718上年欠缴本年申报本年结算增减（本年结算增减=应申报税额合计

39、-本年申报稽查查补本年应征本年应征=本年申报+本年结算增减 +稽查查补本年已征本年已征=其中：征收本年+其中：清缴欠税+其中：稽查入库其中：征收本年（说明：此处不包含本年征收的稽查查补税款）清缴欠税（说明：此处填写本年征收的清缴欠税税款）稽查入库（说明：此处填写本年征收的稽查查补税款）本年减免本年欠缴本年欠缴=本年应征-其中：征收本年 -其中：稽查入库-本 年减免年末欠缴年末欠缴=上年欠缴+本年欠缴-其中：清缴欠税填表说明：1、本年结算增减栏填写纳税人在年度终了时，本年度地方各税在税务机关辅导下清结的调整数据。2、稽查查补栏填写纳税人在年度终了时，税务稽查机关查补增加或减少的应交税额，不包含滞

40、纳金和罚款。3、稽查入库栏填写纳税人在年度终了时，己补交稽查机关查补的应交税额，不包含滞纳金和罚款。4、税收减免栏填写纳税人在年度终了时，税务审批机关有正式批准减免文号的减免税种及金额。年度土地增值税清结明细表（增量房-非普标房）项目行次金额一、转让房地产收入总额1=2+31其中货币收入2实物收入及其他收入3视同销售收入4二、扣除项目金额合计5=6+7+14+17+2151、取得土地使用权所支付的金额62、房地产开发成本7=8+9+10+11 + 12+137其中土地征用及拆迁补偿费8单位名称（盖章）填表时间：年 月 日金额单位：元前期工程费9建筑安装工程费10基础设施费11公共配套设施费12

41、开发间接费用133、房地产开发费用14=15+1614其中利息支出15其他房地产开发费用164、与转让房地产有关的税金17=18+19+2017其中营业税18城市维护建设税19教育费附加205、财政部规定的其他扣除项目2仁（6+7）*20%21三、增值额22=1-522四、增值额与扣除项目金额之比（% ） 23=22 - 523五、适用税率（% ）24六、速算扣除系数（%）25七、应缴土地增值税税额26=22*24-5*2526八、已缴（预缴）土地增值税额27九、应补（退）土地增值税税额28=26-2728上年欠缴本年申报本年结算增减（）本年结算增减=应申报税额合计-本年申报稽查查补本年应征本年应征=