《审计工作报告》反映问题整改情况表

1、个人资料整理，仅供个人学习使用20XX年度审计工作报告反映问题整改情况表审计类别分类 问题主要问题整改明细责任单位审计整 改情况一、市级 预算管理 及决算草 案审计1预算管理仍不规范。市财政局已米取有效措施，积极规范预算管理。一是加强与项目主管部门沟通， 及时告知年中新增上级补助资金额度、用途及要求，并函请项目主管部门及时提 供资金分配意见，严格在 30日内实现分配下达。二是严格结转结余管理，督促项 目资金主管部门加快项目推进和预算执行力度。三是加强非税收入管理，6946.63万元非税收入已全部缴入金库。四是强化财政资金统筹安排，已责成相关单位合 规使用资金，年底未使用将收回预算统筹安排；政府

2、性基金已全部安排支出或调 入一般公共预算。五是及时安排使用预算稳定调节基金，压减结余规模。拟动用4.3亿元用于市委、市政府批准的各项支出，预算调整安排正在报批中。市财政局牵头已整改2财政管理改革仍需进 一步深化。市财政局采取了三项措施。一是积极研究转拨单位的管理方式，对能够采用零余额”方式管理的，严格按照规定采用零余额”方式管理；二是继续加大公务卡制度改革力度，修订公务卡强制结算目录，完善现金支出管理办法，进一步加强预算单位现金支出管理；三是督促市级预算单位及各区县认真落实财政部地方预决算公开操作规程和省财政厅四川省预决算公开操作规程，确保所有单位按照统一时间、统一内容、统一平台 ”的要求，全

3、面实现预决算信息规范公开。市财政局牵头、贝井 区、富顺县已整改3决算草案编制不够完 整。市财政局已按照财政总决赛报表编制口径，函告了相关单位，今后将在资产负债 表中予以准确反映。市财政局已整改4预决算编制不够准确 规范。市国土资源局、市国资委、市文广新局、市殡仪馆已通过修订完善相关制度，制 定措施，确保在今后的工作中，严格按照预决算编报要求，将所有应纳入部门预 算管理的收支全部纳入部门预决算管理。市国土资源局、市国资 委、市义广新局、市殡 仪馆已整改二、市级 部门预算 执行审计 情况5部分单位资产资金管 理不规范。市国土资源局、市林业局、统征办、市公安局、蜀光中学、市文广新局涉及的相 关资金，

4、已全部上交市财政；市国资委重复列支费用，已按照财务会计制度规定 进行了账务调整；市国土资源局、市公安局相关资产已纳入单位资产管理；市殡 仪馆4.84万元未缴财政专户问题，由于该单位出纳人员涉案，已一并移交市纪委 处理。市国土资源局、市林业 局、市公安局、川光中 学、市殡仪馆、市国资 委、市义广新局已整改6部分预算单位管理制 度不够健全，执行不够 严格。市国资委、市公安局、卫康院、市殡仪馆已结合单位实际情况及时制定、修订了相关的管理制度，明确细化了主大”决策制度内容和重大经济决策认定标准；市国资委、市城乡管理执法局、市殡仪馆还加强化人员培训，严格执行已建立的 相关制度。市国资委、市公安局、卫康院

5、、市殡仪馆、 市城乡管理执法局已整改三、重大 政策措施 贯彻情况 审计（供7资金募集未达到预期 目标，撬动社会资本的 引导和放大效应/、够。市脱贫办对全市扶贫开发基金募集、基金使用及项目进度等情况及时进行了检查 通报，对尚未到位的社会资本按照资金安排与项目同步的原则，制定了分期到位 计划；巾高投集团已就募集资金缺口与合作方达成初步意向。市委农工委、市国投公 司基本整 改给侧结构 性改革措 施）8政府投资基金运营效 果/、理想。相关部门、单位已采取措施进行整改，及时跟进存量工业项目和新增工业投资项 目，止在做投资项目对接。市国投公司、高投公司尚未整改9部分资金沉淀未发挥 效益。市经信委、市财政局

6、已督促四川自贡汇东发展股份公司、四川和信振兴投资基金 管理有限公司加快自贡市航空产业基金组建工作；自贡战略新兴高端产业基金募 集尚余的资金也在积极对接项目。市经信委、汇东股份公 司、高投公司尚未整改三、重大 政策措施 贯彻情况 审计（供10职贝分，/、明确、基金 管理不到位。市发改委牵头制定了自贡市关于加强政府出资产业投资基金信用信息登记管理 的意见；市目督办与市发改委及时跟进，强化了基金信用登记和督查指导工作； 市财政局正在对接省财政厅，制定我市产业发展投资引导基金绩效评价制度。市财政局及有关部门基本整 改11部分集中开工项目进 展缓慢。一是由市目督办、市发改委定期跟踪集中开工项目进度，定期

7、通报；二是市发改委开展集中开工项目专项督查，及时发现问题，解决问题；三是市发改委强化项 目责任单位管理责任；四是市发改委对重要问题综合调度协调，统筹研究解决； 五是市政府办印发了自贡市加快推进最多跑一次”改革实施方案，进一步明确了优化审批流程，加强审批时限监管。截至2018年10月末，全市20XX年和20XX市发改委及后关部门基本整 改给侧结构 性改革措 施）12招商引资签约项目落 地开工存在差距市发改委及后关部门基本整 改13重大项目审批跟进指 导服务力度不够年签约的重大招商引资项目共 381个，落地开工建设 317个，开工率83.2%,比 2018年审计时提高了 11.55个百分点。20X

8、X年第3、4季度和2018年第1季度集 中开工的项目中2个项目无实质性进展，3个进度缓慢的项目，已相继推进。市发改委、市政务服务 中心等基本整 改四、重点 民生工程 （强农惠 农财政补14强农惠农政策执行不 严格。相关区县加强了对助学金的发放管理，做到卡通”发放；分配了森林生态效益补助金34.96万元，其中：用于村组建设 10.41万元，分配到农户 18.88万元，退回 财政5.67万元。富顺县、自流井区、荣 县、贡井区、大安区已整改贴资金使 用 J卡 通”情况 专项审计15资金申报审批把关不 严。违规申报领取的耕地地力保护补贴和退耕还林补助已收回161.36万元；发放给不符合条件的特困救助补

9、助资金已收回22.07万兀；发放给不符合条件的重度残疾人补贴、国家助学金补贴已收回6万兀。各区县基本整 改W)16资金发放不规范。未按规定及时发放退耕还林补助已发放；发放给不符合条件的农村五保、农村低 保、困难残疾人生活补助，冬令春荒救助补贴已收回5.01万元。沿滩区、大安区、富顺 县、贡井区已整改17安居工程目标任务未 全面完成。棚户区改造开工任务、农村危房改造开工任务、保障性住房基本建成任务已整改； 租赁补贴发放任务已细化到各个乡镇，并纳入新型城镇化目标任务考核。市住房城乡建设局牵 头基本整 改四、重点 民生工程 （保障性 安居工程18安居工程资金分配管 理不够规范。保障性安居工程闲置资金

10、已使用资金40426.63万兀，其余资金将按项目进度及时拨付使用；违规出借棚改的资金、保障性安居工程租金收入和售房款收入、收回 的以往年度不符合享受条件的农村危改资金已按规定上缴财政；保障性住房欠收 租金已收回178.89万元，其余102.94方兀已发出书面催缴通知市住房城乡建设局、 各 区县基本整 改跟踪审 计）19安居工程住房分配管 理/、严格。51户保障对象在已享受住房保障待遇的情况下重复申领享受货币补贴，已取消其 享受住房保障资格，追回货币补贴；对保障对象家庭收入、住房等条件发生变化，不再符合住房保障待遇享受条件的，收回货币补贴共5.02万元，仍未追回的补贴已委托律师进行强制追回；对违

11、规认定的22户农村危房改造对象，已取消资格，追回补助资金。市住房城乡建设局、 各 区县基本整 改20安居工程建设和运营 管理有待进一步提升。大安区2个安居工程项目已竣工验收；沿滩区、富顺县已基本建成的公租房项目分配安置298套，其余33套为引进人才预留；市本级326套安居住房已完成配租； 安居工程项目配套建设的商业等经营性设施用地未按规定实行有偿使用的问题已 整改。市住房城乡建设局、 富 顺县、沿滩区、大安区已整改四、重点 民生工程（自然资 源资产审 计）21十二五”规划未全面 完成，也未进行中期调 整。市林业局认真研究已编制的林业中长期发展规划，及时组织对规划实施情况开展 评估，同时按规定调

12、整规划，使规划更符合中央、省生态环境保护要求。市林业局已整改22林权制度改革推进较 慢。市林业局及时开展了林权证、经济林木（果）权证专项清理整顿工作，印发了林权证、经济林木（果）权证专项清理整顿工作实施方案，目前已完成对全市各区县发放的57.2万本林权证、7本经济林木（果）权证存放及使用情况清理工作。市林业局已整改四、重点 民生工程（自然资 源资产审 计）23依法占用林地后未严 格落实异地植被恢复 政策。市林业局制定了自贡市林业局关于进一步加强森林资源管理工作的通知，进一步落实保护发展森林资源目标责任制，严格林地保护利用，规范林地使用审核审 批和林木采伐管理，夯实森林资源管理基础数据。截至目前

13、，自流井区、贡井区、 沿滩区落实了植被恢复地点，编制完成异地植被恢复作业方案，规划植被恢复面积2666.36亩。同时已重新调整与实际不符的异地植被恢复项目1110亩。市林业局已整改24植被恢复费使用效率 小局。市林业局加强了督促，各区县已将其中的1697.29万兀资金使用方案报市林业局备案；其余的445.7万元资金2018年8月由市财政局下达至各区县财政，各区县 实施力茉正在编制规划中。市林业局已整改五、国有 企业审计 情况25未按计划推进老旧气 表更换和燃气老旧管 道改造更新。市燃气公司制定了老旧气表中长期更换实施方案，以每年改造3万只表的速度用三到四年的时间消化历史存量和新增量。截至目前，已累计完成老旧气表更换48810 只。市燃气公司基本整 改26未按规定根据工程进 度及时确认收入已按相关规定调整账务。市燃气公司已整改27资产管理不够规范已按照报废汽车管理的相关规定完成固定资产报废和机动车报废回收手续，并完 成相关账务处理。市燃气公司已整改六、政府 投资审计 情况28项目竣工决（结）算不 实。对决（结）算不实问题，按审计报告、审计决定据实办理；加强管理制度建设， 完善内部控制；部分业主按自贡市政府投资非经营性项目代建管理办法的要 求，委托专业代建公司进行管理，规范建设程序。市公安局、市景城公司 等项目业主单位已整改29招投标