企业内部控制的总结

1、企业内部控制的总结我国现代企业制度已经建立，企业内部控制制度逐渐成为现 代煤矿企业管理的重点，健全内部控制制度一方面能够保护煤矿 企业自身的良性运转，今天WTT小雅给大家找来了企业内部控制 的总结，供大家参考和阅读。企业内部控制的总结篇一公司内部审计工作，在公司纪委的正确领导下结合自身实 际，并经公司审定通过了年度内部审计计划。年内党委工作部严 格按计划积极开展审计监督，严格执行审计法规和审计准则，在 促进内部管理、规范资金使用、加强党风廉政建设等方面，发挥 了内部审计的监督职能，取得了一定的成效，现就一年的工作总 结如下:一、开展内部审计工作基本情况1.年内公司分别对*年四季度和衬一、二、三

2、季度货币资金 项目进行专项审计，审计的重点主要是审查货币资金收支活动和 结存情况的真实性、合法性和合规性，检查货币资金运作内部控 制制度的完善性、规范性，经过审计，做出审计评价，出具审计 报告。2存货项目审计：(1)*2月审计*年度存货项目；(2)衬8 月审计*度上半年存货项目；(3)审计的重点是检查生产与仓储存 货业务运作内部控制系统，检查存货管理内部控制制度的完善性 和执行效性并作出评价，审查公司存货的真实存在性、财务存货记账的规范性，检查仓管部门存货保管、记录的正确性、实时 性，并作出评价，经过审计，提出5条审计建议，督促被审计部 门按要求进行整改反馈，对相关存货管理部门加强对不合格产品

3、 处理起到督促作用，加强了被审计部门对原材料、备品备件、半 成品等存货库存核对及时性、准确性意识，加快了工作总结格式周工作总结范文月工作总结范文季度工作总结 范.教师年终工作总很半成品硫酸、磷酸决算间隔时间，保 证存货账实相符，资产安全完整。3.工会经费审计：（1）5月份接 受公司工会委托，开展公司工会经费使用情况内部审计，审计的 重点主要是审核公司工会经费拨交、上解情况，年度工会经费收 支预算编制及执行情况，工会经费支出审批情况，工会经费年度 结算、财务收支情况、日常支出规范情况；相关财产的使用和管理 情况，工会经费收入、支出记账、账薄资料管理情况，工会经费 内控制度执行情况。经过审计，做出

4、评价，提出审计问题及整改 建议8条，在一定程度上加强了公司工会经费收、支的规范管 理，特别公司会员会费管理，规范了工会经费收支核算管理，对 公司工会有关工会经费管理、控制文本制度管理起到完善作 用；（2）2月份接受公司工会委托，开展公司二级工会经费使用情况 内部审计，审计的重点主要是对公司二级工会经费支出范围合规 性、使用记账、登账及审批手续规范性、库存结余情况。经过审 计，提出审计建议8条，一定程度上规范了公司各二级工会经费 的使用范围，加强了二级工会经费使用记账登帐的规范性、及时性，规范了二级工会经费内部使用审批和报告流程。4.专项审 计：（1）开展公司一季度大宗原材料、重要设备和备品备件

5、釆购的 验收专项审计，审计的重点是公司对大宗原材料、重要设备和备 品备件验收作业程序执行情况、入库的品质及数量验收规范性, 验证其入库的质量、数量确认真实性、准确性，并作出评价，提 出审计建议3条并督促被审计部门整改反馈，经过审计，对公司 大宗原材料、重要设备和备品备件采购的验收管理办法起到完善 作用，同时，加强了公司不合格品处置的内部控制管理及遵循执 行处理程序的规范性;3 （2）开展合同搜查审计，提出监察建议2条，促进公司合 同管理实施细则的更新和完善；（3）二级单位自有资金审计，对 公司各二级单位的自有资金进行审查，经查，无“小金库”存 在。5工程项目审计：根据公司领导关于关于对矿浆分级

6、浓密 等七个技改项目进行内部审计的请示的批复意见，开展矿浆分 级浓密项目、全系统蒸汽冷凝液综合利用改造、MAP生产配酸系统 的改造、10万吨/年湿法磷酸装置浓缩部分扩能改造、渣坝H段支 管调水改造、10万吨磷酸过滤机扩能改造、10万吨磷酸装置循环 水上水管改造等7项极改工程竣工决算审核工作，主要对项目 预、决算编制工程依据充分性，工程结算的规范性；工程费用归属 准确性、预备费用计算正确性，技改资金结余及支出等财务情 况，技改工程涉及鉴证的证据充分性，技改相关招投标及监理规 范情况，技改项目涉及设备、器材的采购及盘亏盘盈情况，技改收回的设备材料以及拆除临时建筑的残值及其残余的管理情况, 技改工程

7、工期、价格、质量情况，工程尾项情况等进行审核，促 进了公司工程内控管理。6.配合*审计：（1）3月份配合*监 审部到云峰公司开展内部控制审计工作，通过实践总结经验，吸 取云峰公司做得好的方面，在日常审计监督中，灵活应用；（2）干 部离任审计，配合*完成一名公司领导离任任期内经济责任审 计。二、招投标监督情况，物资采购、工程项目、废旧物资、外 委检修处置比价、询价及监督情况。1特重大工程项目的招投标工作，委托云南省招投标公司进 行。2对特殊废旧物资销售，抽查参与到废旧物资销售市场4询 价监督，积极参与对修旧利废物资的验收到现场会同相关部门参 与监督管理。3废旧物资处置按照公司制定的废旧物资回收和

8、 修旧利废管理办法（试行）执行。年内，废旧物资处置均经过总 经理严格审批，其价格均由经营管理部邀请三家以上客户参与报 价，招开评标会严格评标，按综合报价最高的定标，党委工作部 对其过程进行全面监督。4.*年11月15日至*11月10日间，共 参与公司物资采购、工程项目、废旧物资处置、外委检修招投标 或合同谈判以及工会涉及经济活动的监督165项，除了谈定单价 按实际量结算，但尚未结算项目外，共涉及金额49, 644, 429. 86 元，其中物资采购项目25、项目建设109以及31项其他项目监 督。三、工作经验1. 通过内部审计，加强内部管理。全年公司共开展审计项目 16个，提出审计意见28条，

9、均得到了有效的整改和反馈，促进了 公司内部控制在上一个新的台阶。2.通过内部审计，规范资金使 用。全年公司开展4个货币资金审计项目，进一步规范了公司资 金的使用，保障的公司货币资金的安全运作，确保公司财务部、 经营管理部等大部分单位都能严格按照国家财务制度、财经纪律 及*集团内部财务管理的要求开展工作。3通过内部审计，加强 党风廉政建设。通过内审工作的开展，对内部审计查出的问题, 相关单位均按要求及时进行整改，公司内部的会计核算质量得到 了提高，内部财务管理工作更加规范，公司领导人员廉洁从业。四、不足之处1.审计人员的专业素质还不能满足工作需要，需待 进一步提高。2.对过程审计的力度还不够。需

10、要加强过程审计的 力度。3还需要再加强审计调查的力度，保证审计的公正性和客 观性。下一年工作要点下一年主要从以下几个方面开展工作: 一、按季度开展货币资金审计。二、开展存货审计。（半年一次） 三、开展工程建设审计。四、立项开展其他内控审计。（根据实际情况）五、加强过程审计，对立项项目进行审计调 查。六、配合*监审部临时安排的审计工作。企业内部控制的总结篇二健全和完善内控管理制度，是农业银行实现稳健经营、提高 经营效益、防范化解风险、确保安全发展的需要。近几年来，我 行在内控管理建设中，进行了积极有效的探索，对增强我行业务 竞争能力，提高经营管理水平发挥了积极的作用，取得了一些成 绩，20XX年

11、内控综合评价首次被评为一类行。但是我们也应清醒 地认识我行内控管理在执行和落实上还存在一些薄弱环节和突出 的问题，制约着全行工作质量的提升。现就我行当前和今后一段 时期内控管理工作谈几点设想。一、完善内控主体建设建立内控机制。要积极培育符合我行实际的内部控制文化, 使内控意识和内控文化渗透到每一位员工思想深处，使内控成为 每位员工的自觉行为。熟悉自身岗位工作的职责要求，理解和掌 握内控要点，及时发现问题和风险，把这些作为加强内控建设的 重要任务。完善风险识别和评估体系。要认真借鉴同业的先进经验，积 极运用现代科技手段，逐步建立覆盖所有业务风险的监控、评价 和预警系统。重视贷款风险集中度及关联企

12、业授信监测和风险提 示，重视早期预警，认真执行风险提示制度。树立正确的业务发展观。要在追求盈利性的同时，重视安全 性和流动性，在追求业务高速发展同时，更重视风险防范和内控建立内控信息联络机制。要建立完善内部管理信息系统，为 内控的设计、执行、反馈提供信息保障。建立内控管理部门信息 联络和定期联系机制，及时、真实、完整地传递监管意图、交流 信息、沟通问题。重视对管理人员的监管。要加强对管理层、决策层的监督控 制，解决“控下不控上”的不合理现象。把内控文化建设纳入高 管人员的管理，实行内控问责制，促使其转变观念，发挥模范带 头作用。二、强化内控责任落实加强组织领导。建立内控组织机构，成立了以行长为

13、组长、 分管行长为副组长、各部门负责人为成员的内控管理工作领导小 组，明确职责和目标，形成由行长负责抓、分管领导具体抓、部 门配合抓，层层抓落实的组织架构，负责全面组织协调、具体组 织实施、拟定有关制度、内控措施评估和提交工作建设，切实加 强组织领导，扎实采取有效措施，为开展内控管理工作奠定坚实 基础。建立例会制度。全行要加强学习，熟练掌握各项规章制度, 做到有章可循，定期进行风险排查和案件分析;要晨钟暮鼓地强化 防范意识，大事敲钟，小事敲鼓，没事敲木鱼，做到警钟长鸣。要深刻吸取反面典型的沉痛教训，未雨绸缪地完善预防措施；要加 强制度建设，不断完善内控管理制度，各部门要充分发挥指导、 监督作用

14、。强化部门自律监管。业务主管部门要实施“一岗双责”、发 挥再监管作用，要强化授权管理，认真履行岗位职责，确保监督 不流于形式；同时各业务主管部门制定确实可行的自律监管检查实 施方案，坚持自律监管与自查自纠相结合、常规检查与专项检查 相结合，确保监管检查到位，不走过场，不留监管盲点；监察部门 要对业务部门进行再监管，使监管真正落到实处，不断提升有效 监管水平。落实防控措施。在日常经营管理中，要注重对风险点的防 范，全行员工都应切记“隐患险于明露，防范胜于补牢，责任重 于泰山”。各业务部门要真正把各项防范工作落到实处，组织“飞行队”加强内控管理工作检查力度，做到边检查、边通报、 边整改、边处理。具

15、体做到以下几点:1、指定专门专人负责各项规章制度的具体落实、实施;2、对上级行的各项制度认真组织学习并及时下达贯彻;3、针对检查存在的薄弱环节、重点部位和业务开拓中存在的 问题，制定配套的措施和实施细则;4、对以前规章制度的执行情况进行综合考核，确定重点监控 部位，进行重点检查;5、配备专职监管进行检查辅导，检查辅导执行规章制度中存 在的问题和漏洞，及时反馈信息。6、抓好整改落实。对各类检查中发现的存在问题要抓好后续 跟踪检查，认真分析问题产生的根源，做到查找重点，对症下 药，强力整治。对整改不到位进行补缺补漏，做到正视问题，认真对待，逐 条落实，确保规范；对能整改的，当场予以整改；对既成事实

16、不能 整改的从中吸取教训，有效防范，严防“边改边犯”、“改后再 犯”的现象；确保整改工作取得一定成效。7、严格追究责任。要真正提高内控制度的执行力，就要强化 责任追究，完善惩诫问责制度，对存在问题整改不到位、有章不 循、屡禁不止的责任人要从严处理，建立“违章责任登记制 度”,实行严格惩诫。监察部门要加大执法监察力度，强化监督 检查，按照责任到位、追究到位、惩诫到位、整改到位的原则严 肃对违法违纪人员的查处。三、强化各种规章制度的执行力强化检查。要重视检查制度落实情况的重要性，不要等上级 布置时来抓检查，或发生案件后进行检查，而是应该要做到常规 性检查，把执行力作为各级管理人员的首要职责，各业务

17、主管部 门要定期制订检查方案，事后的检查结果要书面报告行领导，以 此作为考核职能部室工作质量的主要依据。一要提高检查频率。安全保卫、信贷、会计、科技、员工行 为检查或考评等要订出规划，规定多少时间必须检查一次。二要确保检查质量。检查之前要有检查提纲，包括内容、要 求、检查人员组成、目的要求等，检查之后要有书面总结。三要突出风险点检查。全面检查是需要的，但更重要的是应 找准风险点，多搞一些突击性的、专题性的、带有苗头性的、针 对性的检查。严格问责。重奖之下必有勇夫，而重罚之下，必将使违规者 付出昂贵的代价，使之不敢违规。其内容主要有：业务主管部门 有无按规定组织本专业制度执行情况进行检查，其方案

18、和检查质 量结果，问题的整改情况的落实情况如何；检查组人员有无做和事 佬情况，有无该查而不查，有无应发现而未发现，有无发现了未 作报告、未要求其进行整改等情况。通过问责，对制度执行不到 位的，要提出批评。如造成损失的，则视其损失情况进行责任追 究。同时，对制度执行有力的同志要及时进行表彰以弘扬正气。实施倒查。实践表明各类问题大多暴露在基层，在操作人 员，但往往根在各级管理层，在于管理层管理不力，制度执行力 不强。所以，执行力的实施内容应加上实施严格的责任倒查制 度，建立检查人员对检查事实要负事实责任，以提高检查人员的 责任心和检查质量；各业务主管部门未加强管理、未按规定组织各 类检查、未及时组

19、织整改，而延误时机造成损失的要倒查其责 任。定期轮岗。轮岗工作是银监会和上级行业管理部门的要求, 是案件专项治理的强制性要求，是防范各类风险暴露和各种陈年 老帐的有效途经，也是锻炼人才、培养复合型人员的有效途经。由于我行员工无论何种岗位，都有一定的职权，所以轮岗应该是 全员的轮岗，但关键岗位的轮岗尤其必要。轮岗除了暴露问题 外，也能约束有关人员违规的不良心态的产生。信贷人员的轮 岗，可以是管片管户的轮岗，也可以是跨网点轮岗。四、强化合规管理增强合规意识。合规管理是商业银行一项核心的风险管理活 动，是为适应股份制改革和现代商业银行公司治理的需要。目 前，我行内控管理还存在诸多薄弱环节，迫切需要增

20、强合规意 识，实施合规管理，有利于确立我行风险管理核心。开展合规管 理是员工增强自我保护意识和能力的需要。全面增强合规管理，以有效识别、防范和化解风险为目的, 避免因不遵循法律、规则和准则而可能遭受法律制裁，监管处 罚，重大财务损失风险和声誉损失风险，确保各项业务稳健发 展。加强合规评价。只有加强合规评价，才能及时发现各级行执 行合规管理的好坏。合规评价的内容主要由组织合规、权限合 规、制度合规、监督合规和安全合规五个方面组成。组织合规主 要评价岗位责任制度、学习制度、报告制度、休假制度、回避制 度等。权限合规主要评价执行上级权限管理规定、授权制度、各 岗位权限。制度合规主要评价严格执行各项规

21、章制度、依法合规经营、 合规操作。监督合规主要评价各级领导履行检查制度、主管人员 落实检查制度情况。安全合规主要评价经营安全的结果，防止各 类案件的发生。提升合规管理水平。强化规章制度的学习和执行，正确运用 规章制度和合规操作。构建合规管理平台，把制度执行落实到操 作层面，将合规风险发生的概率降到最低。加强对制度和操作合 规性的监督和再监督，主要是对各业务主管部门及人员进行自 查、检查、督促是否执行各项制度的落实，监督保障部门及人员 应强化再监督管理职能。建立存在问题的整改机制、重视违规问题的后续检查，突出 抓好存在问题的整改。建立部门合规协作机制，强化部门之间的 协调配合与互动，确保合规管理

22、的效率与质量。企业内部控制的总结篇三自XX年总行开展内部控制综合评价以来，我行十分重视内部 控制管理工作，把内控工作作为一项重要的工作来抓，在严格执 行上级行制度、办法的前提下，针对*支行实际，努力完善、细 化内控管理制度，做精做细各项内控管理，为了实现经营目标, 维护财产完整，保证会计及其他资料正确和财务收支合法，决策 层的经营方针、经营决策能得以顺利贯彻执行，工作效率和经济 效益能得以提高，我行坚持业务发展与内控管理并举的经营策略，在规范操作程序、降低金融风险中起到了积极促进作用。现 将全行内控管理情况报告一、内部控制管理的基本情况支行本职设置办公室、人事监察部、计划信贷部、市场客户 部、

23、财务会计部、国际业务部、合规部七个职能部室，一个工会 办公室、一个党委办公室。辖属营业部、*支行、*支行、*分 理处、*分理处、*分理处、*分理处、*分理处、*分理处、 *分理处、*分理处十一个营业机构，另设*、*、*、*、 *、*6个储蓄所。到10月末全行员工*人，其中长期合同工* 人，短期合同工*人。在机构上设置上做到职能部门横向平行制 约，前后台业务分离；在岗位配置上做到人员落实、职责明确。在制度建设上做到文件传递上及时，贯彻学习到位;在制度执 行上严格要求规范操作，努力降低操作风险;在制度保障上坚持加 强自律监管和再监督力度，为内控管理保驾护航。总体上讲，我 行内控管理工作是领导重视、

24、组织落实、职责明确、三道防线环 环相扣、风险防范能力日益提高。找范文二、当年内控管理采取的主要措施、取得的效果和成绩为确保全行内控管理的良好态势，今年以来我行在内控管理 工作上采取了以下措施1、领导重视，组织落实，20XX年以来，我行领导班子始终高 度重视支行的内控工作，把加强内控工作作为提高全行管理水 平，规范业务经营，提高全行员工综合素质的重要手段来抓，做到思想认识到位，工作措施到位，组织体系健全，处罚整改加 强。我行单独设立审计办公室，内控工作由审计办牵头抓，今年 共组织现场审计*次，参加人员林人次，根据行长室要求制订了工 作计划，完成了*主任*、*分理处主任*任期内的责任审 计；*储畜所、*储蓄所、*储蓄所、*分理处业务审计工作；重 要岗位责