流动性压力测试培训PPT学习教案

1、会计学1 流动性压力测试培训流动性压力测试培训 Page 2 所称压力测试是一种以定量分析为主的风所称压力测试是一种以定量分析为主的风 险分析方法，通过测算银行在遇到假定的小险分析方法，通过测算银行在遇到假定的小 概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，概率事件等极端不利情况下可能发生的损失， 分析这些损失对银行盈利能力和资本金带来分析这些损失对银行盈利能力和资本金带来 的负面影响，进而对单个资产组合、单个银的负面影响，进而对单个资产组合、单个银 行或者银行集团的脆弱性做出评估和判断，行或者银行集团的脆弱性做出评估和判断， 并采取必要措施。主要有信用风险压力测试、并采取必要措施。主要有信用风险

2、压力测试、 市场风险压力测试、操作风险压力测试、流市场风险压力测试、操作风险压力测试、流 动性风险压力测试以及信息科技压力测试等。动性风险压力测试以及信息科技压力测试等。 本次培训主要是流动性风险压力测试。本次培训主要是流动性风险压力测试。 第1页/共47页 Page 3 负责牵头组织开展哈尔滨分行流动性风险压力负责牵头组织开展哈尔滨分行流动性风险压力 测试工作；负责起草并修订流动性压力测试管测试工作；负责起草并修订流动性压力测试管 理制度办法；制定并完善压力测试实施方案；理制度办法；制定并完善压力测试实施方案； 执行压力测试形成的相关政策。执行压力测试形成的相关政策。 负责根据哈分行及当地监

3、管机构的要求以及负责根据哈分行及当地监管机构的要求以及 资金财务部需要，定期或不定期开展压力测资金财务部需要，定期或不定期开展压力测 试工作，并形成报告上报哈分行；执行压力试工作，并形成报告上报哈分行；执行压力 测试形成的相关政策。测试形成的相关政策。 第2页/共47页 Page 4 哈分行通过定量分析方法，分析潜在的压力因素及对业务的敏感性，哈分行通过定量分析方法，分析潜在的压力因素及对业务的敏感性， 量化分析压力情景下压力因素变化可能带来的不利影响，评估在未来量化分析压力情景下压力因素变化可能带来的不利影响，评估在未来 可能出现的各类压力情景下的风险承担水平，提前采取适当的应对措可能出现的

4、各类压力情景下的风险承担水平，提前采取适当的应对措 施以减少可能的损失。施以减少可能的损失。 1 哈分行开展流动性风险压力测试工作，为哈分行及总行提供更全面的哈分行开展流动性风险压力测试工作，为哈分行及总行提供更全面的 风险信息以及决策依据，帮助理解压力事件对经营产生的潜在威胁，风险信息以及决策依据，帮助理解压力事件对经营产生的潜在威胁， 形成供哈分行及总行讨论并决定实施的应对措施，建立一整套基于流形成供哈分行及总行讨论并决定实施的应对措施，建立一整套基于流 动性风险压力测试的应对机制，提高银行应对极端事件的风险抵御能动性风险压力测试的应对机制，提高银行应对极端事件的风险抵御能 力。力。 2

5、哈分行借助流动性风险压力测试评估银行盈利及资本充足性方面抵御哈分行借助流动性风险压力测试评估银行盈利及资本充足性方面抵御 受压情况的能力，验证风险限额和资本分配的有效性，从而优化并检受压情况的能力，验证风险限额和资本分配的有效性，从而优化并检 验经济资本配置。验经济资本配置。 3 哈分行通过开展流动性风险压力测试工作，完善内部评级体系，更加哈分行通过开展流动性风险压力测试工作，完善内部评级体系，更加 准确地度量银行所承受的风险，满足新资本协议和外部监管机构要求准确地度量银行所承受的风险，满足新资本协议和外部监管机构要求 4 第3页/共47页 Page 5 压力测试频率，发起流动性压力测试，确定

6、风险因子压力测试频率，发起流动性压力测试，确定风险因子; ;构建压力情景构建压力情景; ;选择执行压力测试的方法，建立流动性压力测试表，依据压力测试结果进行风险分析，拟定风险报告，启动应急预案，风险应对评估及反馈，如图所示选择执行压力测试的方法，建立流动性压力测试表，依据压力测试结果进行风险分析，拟定风险报告，启动应急预案，风险应对评估及反馈，如图所示 ： 第4页/共47页 Page 6 确定压力测试频确定压力测试频 率率 发起流动性压力发起流动性压力 测试测试 风险分析风险分析 建立流动性压力测建立流动性压力测 试表试表 构建压力情景构建压力情景 选择执行压力测试选择执行压力测试 方法方法

7、确定风险因子确定风险因子 拟定风险报告拟定风险报告启动应急预案启动应急预案 风险应对评估及反风险应对评估及反 馈馈 第5页/共47页 Page 7 压力测试的频率应与压力测试目标压力测试的频率应与压力测试目标 、压力因素的性质以及风险管理能、压力因素的性质以及风险管理能 力相适应。哈分行流动性风险压力力相适应。哈分行流动性风险压力 测试按照年度计划安排每季度开展测试按照年度计划安排每季度开展 一次；也可以根据央行大幅调整存一次；也可以根据央行大幅调整存 款准备金率、恶性事件引发银行名款准备金率、恶性事件引发银行名 誉风险导致银行挤兑等假设情景开誉风险导致银行挤兑等假设情景开 展不定期压力测试。

8、展不定期压力测试。 第6页/共47页 Page 8 第7页/共47页 Page 9 第8页/共47页 Page 10 第9页/共47页 Page 11 第10页/共47页 Page 12 第11页/共47页 Page 13 第12页/共47页 Page 14 第13页/共47页 Page 15 流动性资金的供给流动性资金的供给各项指标各项指标 顾客的存款顾客的存款 流动性比例流动性比例 贷款的偿还贷款的偿还 核心负债依存度核心负债依存度 利息收入利息收入 流动性缺口率流动性缺口率 货币市场资金拆入货币市场资金拆入 备付金比例备付金比例 流动性资金的需求流动性资金的需求 存贷款比例存贷款比例 客

9、户存款的提现客户存款的提现 核心存款比例核心存款比例 合格客户的贷款需求合格客户的贷款需求贷款总额与总资产的比贷款总额与总资产的比 率率 法定存款准备金的调整法定存款准备金的调整 流动性覆盖率流动性覆盖率 营业费用及税金的缴付营业费用及税金的缴付 净稳定资金比例净稳定资金比例 第14页/共47页 Page 16 第15页/共47页 Page 17 第16页/共47页 Page 18 第17页/共47页 Page 19 第18页/共47页 Page 20 第19页/共47页 Page 21 第20页/共47页 Page 22 第21页/共47页 Page 23 第22页/共47页 Page 24

10、 第23页/共47页 Page 25 第24页/共47页 Page 26 第25页/共47页 Page 27 第26页/共47页 Page 28 第27页/共47页 Page 29 第28页/共47页 Page 30 第29页/共47页 Page 31 第30页/共47页 Page 32 第31页/共47页 Page 33 -1164036 -973619 -778788 -570753 -398140 -187153 5936 自有货币现金流缺口 255662 245181 241105 247982 214674 218280 213088 自有流动货币 -1419698 -1218800

11、 -1019893 -818735 -612814 -405433 -207152 累计现金流缺口 -200898 -198906 -201159 -205920 -207381 -198281 -207152 动态即期缺口 251451 249887 247791 244250 243538 253582 245054 动态资金流入项 250019 250492 249636 249174 248244 247819 247949 到息日贷款利息结算 3346978 3353302 3341844 3335669 3323215 3317525 3319258 应计息的结算贷款总额 6563

12、 4495 3212 60 264 10938 2107 贷款本金到期 资产 情 况 452349 448793 448949 450170 450919 451863 452207 动态资金流出项 85913 85457 84914 85565 85373 85946 86215 到期日利息支付 119919 119519 119404 119367 119407 119388 119464 定期存款 194449 192026 193168 193381 194398 194440 194277 保证金存款 52068 51792 51463 51858 51741 52089 52251

13、 活期存款提现金额 5206835 5179198 5146317 5185771 5174118 5208868 5225124 预期活期存款规模 负债 情 况 6天 5天 4天 3天 2天 1天 0天 到期时间 测试项目 第32页/共47页 Page 34 第33页/共47页 Page 35 第34页/共47页 Page 36 流动性风险压力情景表 流动性风险 压力情景 轻度压力中度压力中度压力 存款准备金 上调幅度 0.5%2%2.5% 第35页/共47页 Page 37 流动性风险压 力情景 轻度压力中度压力中度压力 利率上调幅度 0.27%0.54%1.08% 第36页/共47页 P

14、age 38 流动性风险压流动性风险压 力情景力情景 轻度压力轻度压力中度压力中度压力中度压力中度压力 不良贷款率上不良贷款率上 调幅度调幅度 2%4%6% 第37页/共47页 Page 39 第38页/共47页 Page 40 nT+1日G总=T+1日 P缺+T+1日自有流动资 金 n以上公式说明，通过T天的贷款资金、计息 日利息结算的资金回笼，这笔资金再加上 自有流动货币，又可以支付T+1天可能出现 的活期存款提现、定期存款到期、利息支 出等，在这种情况下，T+1日G总0不存在 流动性压力问题。 第39页/共47页 Page 41 nr 款规模为M，则在准备金变动下 的总缺口为G准备金变动

15、=T+1日G 总一r*M 测试项目 到期时间 0天 1天 2天 3天 4天 5天 6天 r=0%5935.842-187153-398140-570753-778788-973619-1164036 r=0.5%-34064.2-227153-438140-610753-818788-1013619-1204036 r=2%-154064-347153-558140-730753-938788-1133619-1324036 r=2.5%-194064-387153-598140-770753-978788-1173619-1364036 第40页/共47页 Page 42 第41页/共47页

16、 Page 43 测试项目 到期时间 0天 1天 2天 3天 4天 5天 6天 k=0%5936 -187153 -398140 -570753 -778788 -973619 -1164036 k=2%935 -197329 -413287 -590884 -803976 -1003906 -1199455 r=4%-4066 -207506 -428433 -611015 -829164 -1034194 -1234875 r=6%-9067 -217682 -443580 -631146 -854352 -1064482 -1270294 第42页/共47页 Page 44 测试项目 到

17、期时间 0天 1天 2天 3天 4天 5天 6天 i=0%5936 -187153 -398140 -570753 -778788 -973619 -1164036 i=0.27%611 -197764 -413928 -591716 -804804 -1004745 -1200365 i=0.54%-4714 -208375 -429716 -612679 -830820 -1035872 -1236694 i=1.08%-15364 -201469 -405223 -570534 -770990 -958296 -1141406 第43页/共47页 Page 45 第44页/共47页 第45页/共47页 Page 47 测