设立界首市中小企业投资担保有限责任公司的可行性报告

1、设立界首市中小企业投资担保有限责任公司的可行性报告为了贯彻落实十七届三中、 四中全会和省委、 省政府关于金融体制改革的决策部署， 有效配置建立、 完善农村金融服务体系， 增强金融服务功能， 支持界首市经济发展， 做大做强我市再生资源产业，促进农业产业化发展，支持“三农” 、服务“三农” ，根据中华人民共和国公司法 、 中华人民共和国担保法 、中小企业融资担保机构风险管理暂行办法 等国家法律法规， 结合我市经济发展实际， 拟以安徽省阜阳商厦服务有限公司、 界首市供销社作为主要发起人， 申请设立界首市中小企业投资担保有限责任公司（以下简称公司） 。一、拟成立公司基本情况一）公司名称：待定。二）拟注

2、册资本：壹仟万元人民币。三） 经营范围： 为中小企业、 自然人提供贷款融资租赁及其它经济合同的担保； 项目融资、 投资管理以及经省、 市金融办批准的其他业务。四）营业地址：界首市文昌路56 号。五）主要发起人：安徽省阜阳商厦股份有限公司为 2009年安徽省百强企业。六）股权结构：安徽省阜阳商厦股份有限公司出资 500万元，界首市供销联合社出资200 万元，自然人等人出资 300 万元。二、设立投资担保公司的必要性一） 设立公司是企业实现投资主题多元化， 资本来源多渠道，业务范围多样化的需要。1 、企业发展模式的选择企业发展模式分为内向型发展模式和外向型发展模式。内向型发展模式属传统经营模式，

3、一般通过自身产品经营不断积累资本， 逐步扩大经营模式， 扩展经营领域， 发展速度较慢。外向型发展模式则被认为现代模式， 发展速度较快， 是根据产业发展的需要， 迅速进入新的领域和达到企业新的发展层次，形成竞争优势，尤其是资本运作。2、企业经营模式的选择企业的经营模式可分为 3 种： 即产品经营、 资本经营和文化经营。资本经营是企业通过对其可以利用的资源与生产要素进行运筹谋划和优化配置等方式， 实现资本保值增值目标的经营方式，资本经营借助产权与资本市场等外部力量实现企业目标。综上所述，企业应将未来的融资通道从目前的银行贷款，走向以资本为纽带通过产业经营和资本经营相结合的道路， 现跨越式发展。3、

4、发展途径：目前中部地区还没有民营银行的试点，宜先期通过介入担保公司、 小额贷款公司等非银行金融业， 逐步积累经验。未来将会是突破口。等待时机，介入到民营银行、信托行业，从而打造完整的资本运作平台。二）设立公司是促进界首市经济快速发展的需要界首市是皖西北重镇，面积667 平方公里，人口 73 万。近年来， 界首市委、 市政府经过深入论证， 确立了 “工业强市”的发展战略， 循环经济迅速发展， 现已拥有 1 个国家级循环经济试点园区， 1 个省级工业园和 2 个省级创业园。 2009 年界首市积极面对国际金融危机影响， 立足后快发展， 积极把握主动，着力发展园区经济， 着力实施工业突破， 全年完成

5、地区生产总值 55 亿元，同比增长15% ，规模以上工业产值77 亿元，同比增长41.4%，工业增加值19 亿元，同比增长58%，财政收入 5.1 亿元， 同比增长 41.2%， 其中园区经济完成产值79.8亿元，税收 3.14 亿元。城市建设如火如荼，基础设施不断完善，沙颍河治理、漯阜铁路升级改造正在为界首经济注入新活力。新农村建设扎实推进， 特色农业发展迅速， 和谐稳定的社会局面不断巩固。 但在发展中还存在一些问题。 面对当前激烈的竞争， 我市企业发展还面临许多问题， 融资渠道较窄， 融资方式单调， 融资方法简单以民间口头约定借款为主， 凤险较大。 银企合作存在不足，有很大的发展空间。1

6、、中小企业贷款难。我市多数中小企业受规模和资金的限制，工艺水平、管理水平不规范，缺乏自身积累，负债率较高， 由于这些特点， 导致中小企业资信低， 但贷款需求又 “短、频、少” ，在目前金融机构加强金融风险防范的形势下，难以直接进入融资市场， 向金融机构申请贷款难。 而银行机构出于对资金安全，中小企业信用度以及银行经营成本等因素考虑，对为中小企业提供贷款积极性不高， 致使银行放款难。 基于上述“两难” 情况， 建立中小企业信贷担保机构就成了非常现实的选择， 有了担保机构的担保， 银行放贷放心了， 企业贷款不难了，所以市政府是倡导并支持中小企业担保机构发展的。2、从金融结构看，目前，银行业是界首市

7、金融业的主导产业，而担保、证券、创投等产业相对滞后，因此，加快非银行金融机构的快速发展， 进一步优化金融结构对于界首市经济发展具有十分重要意义。三、设立担保公司的可行性一）设立公司符合国家政策，有明确的法律依据担保法全国人大常委会1995.06.301995.10.01合同法全国人大常委会1999.03.151999.10.01关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意见 国经贸中小企1995540 号国家经贸委1999.06.14关于适用中华人民共和国担保法若干问题的解释（2000） 44 号最高人民法院审判委员会2000.09.29 2000.12.13关于鼓励和促进中小企业发展的若干意见

8、国家经贸委2000.08.24 2000.09.05 国务院办公厅批转执行 中 小 企 业 融资 担 保 机 构 风险 管 理 暂 行 办法 财 金200177 号财政部 2001.03.26 2001.03.26中华人民共和国中小企业促进法 全国人大常委会2002.06.29 2003.01.01关于加强地方财政部门对中小企业信用担保机构财务管理和政策支持若干问题的通知 财金 200388 号 财政部2003.07.17贷款通则 人总行 1996.06.28 1996.08.01此外，拟订中的内部会计控制规范担保（试行） ，将于 2 年内施行，以规范担保行、防范担保风险。二）设立公司的市场分

9、析近年来， 界首市坚持以邓小平理论和 “三个代表” 重要思想为指导， 牢固树立和科学发展观， 积极调整产业结构， 大力发展金融服务业，促进了金融业的全面发展，截止 2009 年末全市金融机构各项存款余额59 亿元， 贷款余额 20 亿元。 基本形成以国有商业银行为主体， 多种金融机构并存的多元金融体系， 在发展中， 还存在着一些问题和不足， 首先是贷款总量较少，存贷比例较低，仅为 34% ，存在着企业及个人融资难、担保难的问题。 为了破解融资难题， 针对银行与企业信息不对称， 对接难的问题， 界首市政府由市财政局出资组建了一家政策性担保公司： 界首市发展中小企业信用担保有限公司。 截止2009

10、 年底，累计为企业提供的担保责任贷款余额为 3.7 亿元，受理申请担保贷款企业100 多家， 经济效益良好。 由于界首市园区工业发达， 企业众多， 资金需求量很大， 受注册资本金的限制， 一家担保公司业务量远远不能满足市场需求。 这就为新设担保公司的发展留下了很大的发展空间，可以利用自身优势，加大业务拓展的力度。三）担保公司投资效益分析1 、担保公司收入主要有以下渠道1 ）按不高于银行同期贷款利率50%收取的担保费，目前银行贷款年基准利率为5.58%,担保公司费率W2.79%。2）项目评估费、咨询费。3）担保资金存款利息所得。4 ）每笔收取的按贷款金额10% 以上的保证金重新获得的费用。5）投

11、资收益等其他收入。其中担保业务收入和保证金运作收入是主要收入来源渠道。2、项目效益分析1 ）项目指标担保手续费：按贷款额0.3%/月收取担保限额放大倍数： 5 倍即担保贷款额1000X5=5000 （万）/月贷款偿损失率：0.25%放贷保证金：15%收取2）风险管理指标未到期责任准备金：当年保费收入50%风险准备金：年末担保责任余额1%+税后利润10 20%，累计达到担保责任余额的10%后，实行差额提取。存入资本金：注册资本存入协作银行3 ） 税费指标： 营业税按总收入3%缴纳，纳入 “全国中小企业信用担保体系”的担保公司，经审批后免交 3 年。4）组织结构及人员设置总经理统辖公司， 设担保业

12、务部 2 人， 分别负责销售企业贷款担保业务及自然人贷款担保业务， 综合事务部 1 人， 负责借款人资料的收发存及日常办公事务5）收与成本分析（万元）担保业务年收益：5000 X 0.3% X 12=180放贷保证金融资年收益：5000X 15%x 1.2%x 12=108本金存款利息年收益：1000 X 2.25% =22.5年总收入： 180+108+22.5=310.5营业税及附加：310.5 X 3%=9.3担保损失率：5000 X 0.25%=12. 5经营费用： 10年总支出： 9.3+12.5+10=31.8年利润： 278.7所得税 15%278.7X 15%=43.1税后净利

13、润： 278.7 43.1=235.6投资回报率：利润率+自有资本=23.56%如果获得免征三年营业税等优惠政策扶持， 动作越来越规范， 担保公司正常经营状态下， 可实现较好利润， 从而保证可持续发展。6)股东的保障与利益(1)股东的股息收入,是股东的利益保障。(2)股东享有融资优先，可达自身股金的五倍，对股东的发展提供了投入的保障及更大的发展空间。四)设立担保公司的风险分析1 、 经营风险。 参照 “界首市发展中小企业信用担保公司”运管模式， 抵押物、 质押物的评估、 过户均由贷款银行派员把关办理， 故经营风险不大， 但如果被担保方出现未如期清偿而由担保公司代偿的金额累计到一定量， 则直接影

14、响到担保公司的经营。2、社会诚信意识差。我国的信用体系不发达，征信评级机构等社会中介机构极量少， 社会诚信意识差， 企业信息公开化程度不高， 担保机构正常开展业务， 获取企业真实信息比较难。3、监督管理主体不到位。国家规定发改委牵头成立担保监管委员会，但管理不到位，担保市场管理太弱。4、强化担保过程的风险控制1 ）公司设立监事会，资金监管会，确保降低资金风险2）程序管理。抵押保证程序的规范化管理。3）实地调查。对抵押物真实性、申请条件及资金信用等实地调查。4）反担保。采取反担保措施，降低贷款担保风险。5）与法院、拍买公司协调建立关系，加快呆帐抵押物判决处理进度。6）建立担保公司内部风险监控意识。为避免担保过程中出现因工作疏漏和缺陷引起不必要风险， 担保公司应实施全方位的监管程序，建立监管台帐，日巡查，周分析、月调度，对所有可能影响到担保责任的一切事项予以详细记录， 每笔业务应建立档案，以备查询。四、结论1） 设立担保公司疏通了我市融资渠道， 适应我市大力发展园区经济的发展主调， 符合国家政策导