费用报销制度66813

1、2 2、会计的主要职责:按照国家会计制度的规定记账、复账、报账，做到手续完备，数字准确，账目清楚，报账及时。 按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考C C、D D、E E、F F、应收、应付账款状况连同报表一并上交公司总经B B、C C、D D、E E、F F、4 4、并根据审核的原始凭证编制记账凭证。会北京中科筑诚建材科技有限公司财务管理制度为了规范公司财务管理，提高工作效率，经董事会研究讨论通过，特颁布本制度，相关内容如 下：一、责任人：本制度责任人：公司财务部工作人员。二、财务工作岗位职责财务部由财务经理、会计、出纳组成；1 1、财务经理的主要

2、职责:A A、 编制和执行预算、财务收支计划。拟定资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；B B、 进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析，督促公司各部门降低消耗，节约费用，提高经济 效益；C C、 建立、健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，参与经济决策；D D、 领导财务系统的培训和考核工作，提高财会人员的政治业务素质，并保持财会队伍的相对稳定。E E、 领导做好会计凭证、会计账簿、会计报表以及其他会计资料和财务管理资料的保管与定期存档工 作。A A、B.B. 、核资金使用效果，及时向公司领导提出合理化建议，当好公司参谋。 妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其它会

3、计资料； 协助母子公司完成现场财务管理工作； 完成公司领导交付的财务分析与信息管理任务； （代表集团公司）进行日常的财务监督；G G、 财务档案管理；H H、 每月定期将公司所有资金所存情况及分布情况、理；I I、 、完成公司主管领导交付的其它工作；3 3、出纳的主要职责:A A、认真执行现金管理制度，严格对待库存现金限额，超过部分必须及时送交银行，严格按照有关借款审批制度支出现金，并监督凭证及时收回；建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证，严格支票管理制度编制支票使用手续。 积极配合银行做好对账、报账工作；配合会计做好各种财务处理。现场收款。账务监督完成公司主管领导交付的其它工作。财

4、务工作管理A A、 负责管理会计凭证、会计账簿、会计报表和其它会计资料，真实准确。完整地制作整理，力求符 合会计制度的规定。B B、 财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证， 计、出纳记账都必须在记账凭证上签字。C C财务工作人员应当会同有关主管领导定期进行财务清查，保证账簿记录与实务款项相符。并请求查明由公司主管，并写明用途和金额由财务主管审批后方可提D D、财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表并上报公司领导。会计报表须会计签名并盖章。E E财务工作人员对本公司实行会计监督，财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，有权予以退 出并要求更正补充。F F、 财务工作人员发现账簿记录与实

5、物款项不符时，应及时向公司主管领导作书面报告， 原因，做出处理。财务人员无权对上述事项自行处理。G G、 财务工作人员应该建立内部稽核制度，并做好内部审计。出纳人员不得监管稽核、会计档案、 入、费用、债权及债务账目的登记工作。H H、 财务工作人员调动工作或离职，必须与接管人员办清交接手续。财务办理交接手续，领导监督。三、支票的管理1 1、 出纳要建立支票管理登记薄，对支票进行逐笔叙时登记，必须注明支票领用人姓名、领用时间、 事由，支票号码及金额，同时支票领用人要签名确认；2 2、 公司员工领用支票须填写支票申请单，财务人员审核、总经理签字；3 3、 凡本单位签出支票，必须填写对方单位名称，日

6、期、大小写金额，用途。不许签发远期、空头及无限额支票（特殊情况需请示董事长及财务负责人，董事长和财务负责人签批后方可签发远期支票）任何支票必须按要求填写齐全；4 4、 支票签发后，应妥善保管，及时交付对方，若发生丢失和冒领，由此产生的经济损失由当事人负 责；四、现金管理1 1、 现金收入：任何现金收入必须全额开具收据。2 2、 现金支出：支付个人款项，超过使用现金限额30003000元以上的应当以支票支付，确需现金支付的, 经财务审核，请示总经理后方可支付现金。3 3、 出纳从银行提取现金，需事先填写现金领用单取，严禁私自提取。4 4、 员工因工作需要借用现金，需填写借款单，经财务审核，由董事

7、长或总经理批准后方可借支；对 董事长或总经理借支超过 50005000元以上的，要交叉审批并经财务主管审核。5 5、 出纳人员要建立健全现金账目，逐笔记载现金收支，每天账目要当日结清，做到日清月结，账实 相符。五、银行管理1 1、 每日及时与银行对账，查询银行余额，并进行帐务登记。2 2、 妥善保管银行支票，并设置备查登记簿，登记其收入，支出和注销的情况。3 3、 每月末编制银行余额调节表。如有未到款项，要及时查明原因并交主管人员确认。六、收付款流程“请购单”，由部门主管签字，交总经，若超期时间在1 1个月的，收（1 1、）（2 2、）（3 3、）（4 4、）销。（5 5、）（6 6、）1 1

8、、 凡一切到财务部交款的事项，必须先到会计处开具收款收据，凭会计开出的收据，（记账联、收 款人存联）到出纳处交款，出纳收款签名并盖上收讫章后，一联给交款人备查，一联财务留存记账。2 2、 凡一切到财务支款的事项，首先由经办人凭工作安排表“费用开支申请单”或物资“请购单”填 制好付款凭证（费用报销单或借款单），部门签字后交由财务部会计复核，再有总经理批准，财务审 核签字后，出纳方可办理付款。如若公司领导不能及时审批的，经财务负责人请示同意后可先行支付，再由领导补签（超过 50005000元以上的开支须有董事长签字）。3 3、 对审批程序不完备的票据，严禁付款。4 4、 付款流程严格按报销相关制度

9、执行。七、费用审批及付款规定1.1. 一切款项支出均以当月开支预算为标准，无预算的开支财务严禁审核支付。预算内的支出使用前 填制“费用开支申请单”，部门主管签字交由公司总经理批准报销，没有申请单或不符合要求申请单 的费用财务不予审核。2.2. 经营中心/ /综合服务中心和销售部的采购行为，均应预先填制 理审批、财务审核后交采购部购买。3.3. 所购物资应将购货发票连同送货单、入货单一并交财务部报账。发票、收据要写清楚对方经办人 的电话号码，验明清楚后再行报销；4.4. 收据、发票要分开张贴，各项费用支出必须分类张贴报销，招待费必须在发票背后详细注明招待 人数、事由、地点等实际情况。5.5. 财

10、务管理部门加强对备用金和预付款项的管理和规定：A.A. 公司预付款项，必须根据合同或协议办理付款手续经财务经理审核并按公司流程办理付款。B.B. 备用金和预付款的使用，必须有规定的用途，限期和限额；在规定的期限内凭费用支出单据到财务部门报销；用现金及支票进行零星采购的7 7天内报销，通过银行汇款进行预付款的7 7天内报销C.C. 对各项借支原则上要前款不清，后款不借。D.D. 对违反规定用途和不符合开支标准的支出，财务不予报销。E.E. 对无正当理由超过规定期限，未能报而又没有还款备用金（借款） 取资金占用费日息万分之五，并在超期次月的工资中扣回本息。6.6. 各种费用票据必须票面整洁，单位、

11、日期、项目填写清楚，金额准确，票面还必须注明经手人、 证明人，缺一不可，否则财务不予报销付款八. 费用开支规定:公司各项业务开支规定如下：1.1.员工差旅费报销标准（详见差旅管理制度）出差补助：指到异地出差下的补助，补助含生活费和住宿费，实行包干制度。市内交通指出差异地的市内交通。出差的长途车票、船票、火车票凭有效票据实报实销。出差期间所发生的外地邮寄费、行李等物品托运费、文件资料复印费，应随同差旅费一起报 不符合级别而且乘坐规定外交通工具的人员，按规定标准报销，超出部分费用自行承担。 出差时间按实际出差车票时间计算生活、住宿补助。2 2、交通费开支规定：部门经理及以上可乘坐火车硬卧、出租车。

12、乘坐飞机按标准报销。3 3、A A.B B.C.C.D D.E.E.4 4、2525日前向总经理2929日经理以下人员原则上不得随意乘坐出租车。员工在本市内出差，只报销公交车票，公交车票非两人或多人同行不得连号，无特殊情况不得 报销出租车票。（已经享受市内交通补助的不在报销）员工差旅费报销规定：（详见差旅费管理制度）住宿、交通费按规定标准执行，超过自付。费用开支需要提前申请。员工出差返回后于 7 7个工作日内报销，未按规定时间报销的，财务部门应于当月工资中扣回预 借的款项。超过一个月以上的出差单据，假票据或不符合规定的票据，财务部一律不予以报销。财务部有权就出差费用向员工及相关人员直接查询，如

13、有虚假行为，公司将按情节轻重予以处 罚。关于业务费用报销规定（详见业务费用报销制度） （1 1、）业务费用是指公司内部日常接待，根据岗位级别不同制定的标准；（2 2、）业务员需要招待客户需提前申请，部门领导批准后方可实施；（3 3、）业务招待费用按标准执行超过自付；九. 预算管理1.1. 全面预算管理是企业进行成本控制的重要手段，是企业规范化管理必要的过程，是需要企业全员 参与的。2.2. 全面预算管理以销售预算为基础，销售预算是全面预算的前提。各部门必须于 提交下月的销售预算（计划）。3.3. 各级用款部门和个人，必须于每月2828日前将次月详细的费用开支预算编制完成交财务部，财务部会同总经

14、理及用款部门和个人共同对开支预算进行质询、审定。对专项开支，用款人必须提 前3 3天编制本次费用预算并上报批准，董事长及总经理特批用款项目可先支付后补预算手续。4.4. 凡是未预先编制预算报批的费用开支，财务审核时必须按不完整的原始凭证对待，予以退回，要 求更正，补报预算审批。5.5. 各级用款部门和个人，必须按规定的要求编制预算，财务负责积极进行指导。6.6. 财务部门必须认真对待日常预算管理工作，严格执行公司预算部门管理制度。“坚决杜绝无预算、不按预算支付费用的现象发生。如审计时发现存在此类现象，将追究相关财务人员及主管的责任。”各部门应根据本单位的年度预算制定每月预算，于2828日前报公

15、司财务审核，“所有支出严格按预算支付，否则追究当事人的责任”。对超预算的费用，必须严格审查，查明原因，并进行相应的处理。7.7. 各纳入预算管理的部门和个人，必须积极完全配合、服从财务部对编织预算的要求和安排。十.物料管理1.1. 物料仓库管理工作的任务：A A：做好物料的保管工作，如实登记仓库实物帐，经常清查、盘点库存物料，做到账、物相符。B B:做好仓库安全保卫工作，确保仓库和物料的安全、防火。2.2. 各种材料、物资及用品的采购，根据当月预算进行集中统一采购，由采购人员会同财务部指定人 员一同前往选择采购点，洽谈价格及送货事宜。财务部负责人或审计人员有权对其价格进行调查、 核实。3.3.

16、 所有物料采购（包括低值易耗品），必须填制“请购单”（一式两份），部门主管签字，经总经理 批准，财务审核，一联交相关部门办理采购事宜，一联财务存查。没有采购订单的来货物料一律不 予验收并不得随便接受入库。4.4. 财务人员参与物料验收的监管和抽查，所有入库的物料必须经财务人员的现场验收监督、抽查， 所有的送货单必须有财务人员的签字方才有效，没有财务人员的签名盖章的送货单一律不予入账并 结算货款。5.5. 对于物料验收入库过程中所发现的有关数量、规格、品种等不相符的现象，物料有质量问题，仓 管员有权拒绝办理入库手续，并报告相关业务部门、财务部门，根据指示进行处理，否则造成的经 济损失由仓管员承担

17、。6.6. 任何物资用品的领用，均应填制“物资领用单”（一式两份），经部门负责人签字，仓库方可凭单办理出库手续，仓管员和领料人均须在领用单及出库单上签字，仓库员和领料人均须在领用单及出库单上签字，出库单一式三份，一联交领用部门作为其物料消耗的考核依据，一联汇同“物资领用 单”交财务部作为成本核算依据，一联汇同“物资领用单”由仓库作为登记实物帐的依据。7.7. 对于一切手续不全的领料事项，仓管员有权拒绝发货，否则造成的经济损失由仓管员承担。8.8. 仓库设物料实物保管帐（简称“仓库实物帐”），仓库实物帐按物料类别品名、规格分类进行进、销、存核算。9.9. 每月必须对库存的物料进行实物盘点一次，财

18、务人员予以抽查或监盘，并由仓管员填制盘点表， 一式三份，一联仓库留存，一联交财务部，一联交有关领导，并将实物盘点数与仓库实物帐核对， 如有损耗或升溢应在盘点表中相关栏目内填列，经财务部门核实，并报有关部门和领导批准，方可 作调账处理，以保证财务帐、仓库实物帐和实物相符合。10.10. 未按本规定办理物料入、出库手续而造成物料短缺、规格或质量不符合要求的、账实不符的， 仓管员应承担由此引起的经济损失。11.11. 仓管员工作调动时，必须办理移交手续，由财务进行监交。只有当交接手续办妥之后，才能离 开工作单位。12.12. 对各种短少行为，因经管责任人造成的，由其负责人承担。卜一、固定资产管理1.

19、1. 固定资产的管理，实行统一领导，专业归口，分级管理的原则。在公司财务中心统一领导下，建 立由各分子公司总经理负责的固定资产实物管理体系，以及由财务主管负责的固定资产核算管理体 系。2.2. 各下属公司和使用部门的主管领导，应对授予其使用管理的固定资产的安全完整负完全责任。严 禁擅自占有、拆卸，损坏和处置企业的财产，对违反本规定造成企业财产损失者，视其情节轻重追 究部门领导及当事者的经济责任。3.3. 构成固定资产的标准是：凡设备设施单价在10001000元以上，使用期在一年以上，不易损坏相对稳定的但价值低于10001000元的家具、用具。不同时具备以上所列各项标准及条件的，一般列为低值易耗

20、 品。固定资产目录及低值易耗品目录制定由集团公司财务部负责。4.4. 本制度规定的固定资产管理范围包括：固定资产的购建、拆迁、调入、调出、内部转移、盘盈盘 亏、报废清理、变价处理、租赁等。凡未经集团公司财务部批准和按规定办理手续的，任何部门、 单位或个人，都无权擅自处理予其使用管理的固定资产。5.5. 分子公司财务部对固定资产核算监督管理的主要职责是：A A:建立和健全固定资产总分类核算和明细分类核算的台账、卡片，并做到账、卡、物一致。B B:如实反映和监督固定资产的增减转移，内部移动（转移），清理报废、变价处理、租赁、保管和使用等情况，合理地进行会计核算，保护公司财产的安全完整。C C:及时

21、正确地提取折旧基金和大修理基金。D D:按时、准确、真实地编制有关固定资产的报表。E E:会同审计部门检查监督各部门和各下属公司，遵守和执行集团公司的有关固定资产管理方面的制度、规定。6.6. 固定资产的财产保险和保险费缴纳工作，由集团公司财务部负责依法签订财产保险合同，按时交 纳保险费。7.7. 固定资产的内部转移，经使用部门申请，财务部审查，总经理批准，凭“固定资产内部转移通知 单”，调拨固定资产。8.8. 凡对外变价处理的固定资产一律由公司财务部审批，所取得的变价收入必须全部上交公司财务 部。9.9. 固定资产必须半年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废，清理及内部转移，必须严格审查，按规定经

22、批准后，及时处理完毕。固定资产清查盘点中发现的盘盈盘亏，要认真分析，查明原因，分清责任， 并填制“固定资产清查盈盘亏报告表” ，报公司财务部，按有关规定办理报批转账手续。10.10. 固定资产及其它资本每半年盘点一次。十二、本制度自颁布之日其生效，解释权归公司财务部。北京中科筑诚建材科技有限公司20122012年2 2月 日1 1、总经理审批- -出纳支付审批所管理的公司的财务费用报销制度及实施细则为规范公司各种开支费用报销及付款程序，加强公司财务管理，控制成本，切实保障公司利益， 根据“资金审批制度”和“费用预算制度”，特制定公司费用报销制度及实施细则。第一部分：关于报销的审批流程及原则一、

23、报销流程般的报销流程（预算范围之内或有经审批的费用）经办人-本部门经理（或上级主管）-总监-财务负责人审核2 2、特殊的报销流程（预算之外或没有经审批的费用）原则上预算之外或没有经审批的费用是不予以报销支付的，如确属公司正常经营和发展需要而发生 的开支，可按以下流程报批：经办人填制单据并补申请报告-本部门经理（或上级主管）复核总监审核-总裁审核-出纳支付二、审批原则1 1、 费用报销需经办人的主管领导批准，不得自己批准自己的报销费用。2 2、 不得逾越流程，不得未经直接领导审批，直接提交公司总经理审批，不得未经财务人员审批直接 提交公司总经理审批。3 3、 出纳必须凭由经总经理、财务负责人均签

24、名后的报销单支付相关费用，一旦发现违规操作，情节轻微者对出纳通报批评，并实行扣除当月奖金50%-100%50%-100%的处理，如造成经济损失，由出纳及相关人员承担连带责任。三、报销、审批及审批责任经办人：因公办理业务时应向对方索取相应的原始单据，经济业务发生后应及时准确的填写报 销单据，对经办的经济业务及提供的原始单据的真实性负有直接责任，并有责任及时向财务人员提 供其审核所需相应文件或资料。部门负责人：对本部门发生的经济业务进行确认及对经办人提供的原始单据进行审核，对报销 业务负有直接审核责任，并有责任协助财务人员的审核工作。财务人员：审核报销的经济业务是否符合相应的规定，审核报销所提供的

25、原始单据是否符合相应的要求审核报销单据中是否按要求填写相应的项目和内容。对不符合要求的报销单据、原始单据 及填写不规范的行为提出相应的处理意见。公司总经理：对所负责的公司的费用进行全面管理，在公司授权范围内 费用报销。第二部分：报销原则1 1、 所有的报销均遵循“谁支出、谁报销”的原则，严禁假借他人的名义报销自己费用的行为。2 2、 严禁报销虚假费用的行为。3 3、 无预算或预算外的费用报销须经财务负责人签署意见、公司总裁批准后方可列支。4 4、 每办一次业务，应该填写一张报销申请单。业务招待费用、物资采购、餐费不论金额大小，一律 每发生一次填写一张。笼统地在报销单上写上“某月”的费用，或多次

26、业务单据分不清的，财务部 不予受理。5 5、 所有费用开支，应“先申请、后开支、再报销”的流程，财务人员应根据预算来审核和支付。相关预算外费用在发生费用前，应先书面请求总经理，得到批准后才可以发生相关费用，坚决杜绝“先斩后奏”的现象，事先申请以总经理签名的日期为准。总经理外出时，或本人出差在外遇紧急情况 是，应电话或邮件通知总裁或总经理，得到许可后才可进行。事后应及时补充申请表，作为报销依 据。6 6、 关于报账时限，差旅费用必须在结束后7 7天内报销。逾期单据，财务部不再受理，由此造成的损失，由报销人自己承担。因单据不合要求，被退回按规定可以重新报销的，应在7 7个工作日内处理，元而用现金支

27、付的，报销时必须详经财务部签署，必须事前提出专项申请，根据*元的不予报销。在会议同时发生的活动费，奖励费用应单独填写报销单，按活动费用和奖励费用规定报销。超预算或无预算举办会议，一律不予报销。会议结束后一周内，会议主办方应及时办理报销手续并办理相应的还款手续。活动费、招待费及奖励费用经办人报销活动经费时应遵循真实完整的原则，在报销中需注明以下信息：活动内容，参与人员1 1、并在报销单的附件上说明“上次退回重新填列”，以区别在正常报销时限内的单据；被退回不得重新报销的，下次拿回再报销的，一经发现，将严肃处理。特殊延期（如外地出差时间较长），需提前书面报告，由公司总经理签署意见后才可以报销。7 7

28、、跨年度的费用必须在次年 1 1月1515日之前填单报销，年终结算后不管何种原因均不得报销上年度 费用。，&大额支付款项必须使用支票或其他银行结算方式，超过 细说明原因，经财务部审核，无正常的理由，一律退回。9 9、从出纳处领取报销款时，需报销人签名确认。对于领款不方便的，需由他人代领的，本人应该出 具书面代理书，指定代理领款人。由代别人在领款表上签字，无书面代理书，其他人不得代领，发 放人员有权拒绝。出纳把代理书附于领款表后。财务负责人不定期抽查款项是否如实发放。 第三部分：提供原始凭证和报销单据填写的要求1 1、 因公发生经济业务时，经办人员必须向对方索取原始单据。未取得原始单据或虚假的原

29、始单据一 律不予报销。2 2、 报销时提供的原始单据必须是由税务部门监制的发票或由财政部门监制的收据，以及预算报告、 专项申请等附件。原始单据必须真实，合法；与开支的内容一致。对于标有“顾客单位、名称”的 发票务必由开票人填写相应公司名称，自己补充填写为无效发票，不予受理。无“顾客名称”的发 票，不需填写。另报告、申请等附件必须是经权限人员签字同意的纸质件。3 3、 各种类型的发票应该分开粘贴，并在粘贴单上标出共某张，金额某元。票据粘贴混乱，不注明张 数、金额的单据一律退回。4 4、 原始单据遗失的应尽量取得出票单位的元单据复印件并盖上出票单位财务专用章， 意见后方可报销。5 5、 报销单上所

30、有内容均需完整填写，严禁用圆珠笔填写报销单。严禁涂改，报销单的“经办人”务 必由本人亲笔签名，单据填写不齐全和涂改的，一律不予受理。 第四部分：主要费用管理规定 费用管理的把关人为财务人员，财务人员应遵循“资金审批权限”和费用预算制度中的规定对每笔 发生费用进行核查，并及时对一些费用进行归集汇总，提供准确的财务数据。一、公关费1 1、 凡因公司发展需要而发生的公关费（包括餐费及赠送礼品费用） 资金权限一览表的规定由相关人员审批。2 2、 报销时必须提供已经审批的申请报告（元以内除外，报部门负责人备案即可），财务人员核对报销内容是否与申请报告内容一致，如果是赠送礼品，需提供礼品清单。二. 会议费

31、1 1、 此会议费仅指公司内部会议场地租用费、交通费、物品费、餐费等费用。内部会议具体指月度总 结、月中会议、经理沟通会议等。2 2、经办人在报销会议费用时必须遵循真实完整的原则，在报销中需注明一下信息：开会主题、会议 地址、物品清单，会议费用应按场租、餐费、物品费用、交通费，住宿费分类汇总，直接写会议费 用3 3、4 4、5 5、（附参与条件），活动日期，活动地点，活动费用应按场租、餐费、物品费用、交通费、住宿费等分 类汇总，直接写活动费用 *元的不予报销。2 2、 经办人在报销奖励费用时应注明以下信息：奖励条件，奖励内容，奖励人员，并附奖励签收清单, 提供不完整的一律不予受理。3 3、 经

32、办人在报销招待费用时应注明一下信息：招待时间，执行目的，招待人员，陪同人员，招待地 点。4 4、 活动、招待或奖励费用发生一周内，经办人应及时办理报销手续并办理相应的还款手续。5 5、 以上（二）至（三）的费用统一控制在上月业绩 _% %内；超支部分直接在公司高管人员当季度的在职分红中予以扣减（详见工资制度）。四、 市内交通费1 1、 提倡节俭，外出办事，应尽量乘坐公交车或地铁，严格控制出租车费，如有特殊情况需乘坐的士 的，应事先获得总经理批准。2 2、 发生费用后，应立即填写报销单，频繁外出的可以一周报账一次。3 3、 对于出租车票，必须取得税控出租车票，手撕发票一律不予以报销，报销人在车票

33、的背面写上起 止地点并签名。4 4、 连号的出租车票，不论何种原因都不的报销。5 5、 对于长距离（如跨城市）的出租车票，比照长途车的票价予以报销，多出不报。五、差旅费1.1. 差旅费是指公司相关人员参加出外办事及业务发生的交通费、住宿费等，必须事先填写出差申请 单交由公司相关领导签字，否则费用自理。2.2. 经办人报销时应附出差申请单，并注明出差人数，财务人员根据出差申请审批单的费用报销标准 审核。六、文具、办公用品、低值易耗品、网络配件等办公费文具、办公用品，低值易耗品，网络配件等物料用品一律由营运部门/ /行政部门统一采购，其他员工不得私自采购。报销时应附填写完整的采购清单、电脑小票、供

34、应商送货单，详细列明所购商品的 明细，仓管、结算部门的验收证明才可报销。并做好各部门的领用存登记。如不能按规定提供附件 的一律不予报销。第五部分：附则1 1、 本制度自颁布之日起生效。2 2、 本制度与“财务管理制度”、“资金审批及权限一览表”及费用预算制度等有关文件一同实施， 解释权归公司财务部3 3、 以上未规定事项，由董事会决定后出台临时规定以做说明北京中科筑诚建材科技有限公司20122012年 月6 6个的联系人资料:北国风光,千里冰万里雪飘。财务人员管理制度财务人员日常管理与风险控制管理规定鉴于财务人员在企业经营管理中所处的关键地位，为更好的构建合作信任平台，特针对性制订以下管理办法及风险管控制度，希望各级财务人员严格遵守执行:、使用范围: 公司财务部门所有人员;二、财务人员管理办法: 1 1、财务人员职业守则承诺：由本人在入职当日签署: 2 2、财务工作人员授权书：由公司财务中心出具，授权员工代表公司财务人员开展财务工作。3 3、财务人员档案管理规定：财务人员档案由公司