万科工程结算流程与知识

1、万科工程结算流程与知识工程计价指工程项目（含材料采购）得工程量、单价、总价等得计量与确认工作, 分工程预算计价、工程结算计价。工程预算计价包括工程量清单计价与非清单计 价。?多级审核原则:工程计价过程必须为咨询机构、成本管理部内部得多级审核体 系。?准确高效原则:工程计价工作应依据明确、准确合规；同时 应按规定得时间完成。?廉洁奉公原则:工程计价工作中，须遵守法律法规，恪守职业道德?可复查性原则:工程计价工作全过程应有详细、真实得记录及完善得资料。?资料为先原则:工程计价工作得最基础条件就是计价资料。 确保资料得完整性、准确性、规范性就是相关部门必须最高度重视得工作要求。在计价工作外包中,必须

2、先对计价资料严格审核后方能进行。?原件结算原则：结算资料应为原件（除合同经济条款可为复印件外）?合同精算原则：所有合同在除质保、保修条款外得所有内容履行完毕后，应就合同范围内所有经济事项进行全面结算， 一份合同只能办理一份竣工结算造价协议。?成本管理部就是 工程计价工作得 主要职能部门，对计价结果负主要责任，设计管理部、项目经理部、财务管理部参与配合并负相应责任?成本管理部负责人原则上可作为计价工作结果得最终审批人,对计价结果负责。?签证得结算，提倡一月一结或随结随清，即上月完成工作量确认及验收得签证， 符合结算要求得，尽可能本月成本管理部完成结算工作。?项目经理部就是工程资料得管理部门，应有

3、专人负责对全部工程资料进行分类、装订、存档、保管，建立水电费台帐、奖励与违约金台帐、甲供与三方供货材料得领用台帐等 专门台帐，以便日常查阂与计价;?项目经理部对移交计价资料得及时性、真实性、严谨性、完整性负责；项目经理部应 敦促承建商结算得报迭； 应认真审核合作单位申报得各种计价资料，禁止未经审核将承 包方资料移交成本管理部;及时性要求：应在下表时间规定前完成资料移交项目经理部完成结 算资料审核并移交成本管理 部时间总包工程竣工备案日期后40工 作日内分包工程 竣工验收日 期后20工作 日内材料工程合同彳共货完成 10工作日内微fi号：dichcir36Ci1尸真实性要求：所有资料应为:原件；

4、（合同经济条款除外） 严谨性要求：不能作为计价;依据的资料,不得纳入移交的结算资料范畴；昇整性要求：顶目经理部应 严格审核资料完整性，并着重I审核承建商报送的资料中是否I 完整地包含了涉及违约金罚款、! 工程内容减少等文件疥料HMarM I 成本管理部接收资料后应复核资料得完备性、严谨性，发现问题应及时反馈项目经 理部，项目经理部应及时整改;严禁成本管理部未履行资料复核程序，直接接受资料进行计价工作;以下文件不能作为工程计价依据:?电子图纸;?图纸会审记录，图纸会审记录必须转化为设计变更形式方可计价;?投标时编制得或开工之前用于指导施工得施工组织设计方案?各类工程联系单;?各类会议纪要。结算资

5、料应包括以下内容，当以下资料不足以完全说明情况时，还可参照招标及 投标文件得内容等其它与结算相关得资料作为结算计价得依据:经双方确认的预算书，适用于实行1 预算包干的合同；合同文本及所有补充协议，限价材1 料通知书；经双方签章的重要经济性计价协商 资料；设计变更.工程指令单（含指令确认, i单）原件及梅应的签证结算；i甲供或三方供货材料领用单原件；, 工期、质量、奖励及违约金通知单； :经项目经理部与设计管理部审核的 作攀呼紳纸、工程竣工验收鑫的帆无须设计院确认的零星I程竣工纸,需设计管理部、项目经理部签章确, 认后,才能作为计价依据W信号：4忙和口门3-0 I1、1定义：成本档案（以下简祢档

6、案）就是指各房地产公司在项目开发过程中形成得与工程成本有关得且有保存必要得可研成本、目标成本、动态成本、工程招投标资料、工程预结算、设 计变更与现场签证、合同、分析研究成呆等各种纸质书面资料、电子文档资料以及其它与成本管理有关得图表、照片等资料得总祢。成本档案管理得工作内容包括对成本档案 得收集、整理、分类、编制、存档、查阂、保密及销毁等方面得管理。1、2纸质档案得组成：工程预结算资料：包括已竣工分项工程得竣工结算造价协议、结算对帐单、工程预结 算备忘录、工程结算工作移交单、结算书、现场签证设计变更用汇总表、奖励违约金单 及汇总表、合同主要经济条款（可为复印件）、分项验收报告、项目成本后评估报

7、告 （对各 分期项目）等。目标成本、责任成本资料：经签署得项目目标成本、责任成本资料。其她资料：设计阶段成本控制得资料、相关会议纪要、同行成本比较资料、工程造价 分析、相关往来文件等。1、3成本档案保管与使用：档案保存期至少为 五年，须遵循以下规定。保存期超过五年得成本档案如需销毁，须经各公司成本管理部负责人、总办主任 或其援权人得书面（邮件）审批。项目开程发周期大于五年得，应在项目各期工程保修期完成且该项目全部开发完成 后，方可实施销毁。1、1复核得基本方法-i全面复核法 重点抽查法 对比复核法 筛选复核法 分组计算复核法利用手册复核法号:clichciri joO j1、2复核工作记录金额

8、在50万元以下得（工程量清单招标）固定总价工程预结算可以不填报工程预结算复核情况登记表，其她工程结算皆须填报此登记表，归入预结算档案资料。对委托造价咨询公司审核得结算， 复核人应在存档得工程预结算书上对已复核得项目 明确标识，初审结果中得偏差填入工程预结算复核情况登记表，归入预结算档案资料。对内部审核得预结算，复核人应在存档得工程预结算书上对已复核得项目明确标识,初审结果中得偏差填入工程预结算复核情况登记表，归入预结算档案资料。成本管理部负责工程预结算的编制、审I 核和复核工作。I各经办部门参与配合成本管理部的结算 工作,由成本分管领导和总经理对结算 造价进行确认；!项目经理部对移交计价资料的

9、及时性、 真实性、严谨性、完整性负责；项目经 理部应敦促承建商结算的报迭;应认真 审核合作单位申报的各种计价资料， 止未经审核将承包方资料移交成本管理 部；每年不走期的由武汉万科内控小组决定 结算抽查的项目,负责安排外部咨询公 司进行结算抽查,并向公司管理层汇报 抽查结果。微信号:cllchcirj360!结算工作需建立明确的工作计划并动态； :管理,确保结算无遗漏。i 主动办理：;结算工作需根据合同进展及早安排、主 动雀促,避觅被动接受。及时主成:I结算工作需按规定的时间进行控制,不 能拖延。外委审核:结算工作尽量委托造价咨询公司完成。可追溯性:结算资料需完整归档,保;疋蘿复查f洗猝总包施工

10、图预算:施工图出图后30日内施工单位报预算，同时造价咨询公司完成预算编制并提交编制结果；经办人组织造价咨询公司与施工单位对审20日内完成；对审结果经办人15日完成复核并办理预算审批。施工图出图后30日内项目成本负责人根据咨询公司预算成果在成本软件上反映动态成本，预算审批完成后及时对成本软件中相应数据进行修订。合 计一般55日内完成。总包工程结算:竣工备案后40日内施工单位报结算至项目部，项目部完成结算资料审核并移交成本部;项目成本负责人组织造价咨询公司30日内完成审核；经办人在咨询公司审核完成15 日内完成甲供材料核算、各类配合费计算、违约扣款清理、结算数据汇总；无特殊原因,总包工程结算应在竣

11、工验收后90日内完成报批。经办人应监控咨询公司工作进展并协 助解决有关争议问题，因施工单位引起得延误应及时记录并督促改进。vri r - p- r iMi I - - 1 I晅亟赫宣: !Li!IS竣工验收后20日内施工单位报结算至I I项目部，项目部完成结算资料审核并 移交成本部；项目成本负责人组织造 价咨询公司20日内完成审核;经办人I ；在咨询公司审核完成10日内完成甲供I 材料核算、各类配合费计算、违约扣I 款清理、结算数据汇总并报批；无特! 殊原因,非总包工程结算应在验收后！ ：50日内完成报批。经办人应监控咨询 公司工作进展并协助解决有争议问题, 因施工单位引曲的離误应及时记录并

12、督促改帥誣常爲胖内部鉀材料逐算:合同供货完成W工作日内供货单位报 结算至项目部，项目部完成结算资料； 审核并移交成本部；项目成本负贵人! 组织造价咨询公司20日内完成审彳亥并! 报批0合计一般30日内肓咸fe号:山沱饥CJIB HH H H H H- - I结算分析:结算需与目标成本作对照分析、无效成本分析，并进行结算成本拆分，填写结算成本分析表；结算价超出合同价责人及时录入成本管理软件;5%以上时需做出详细说明；结算审批完成后项目成本负 每月底项目成本负责人统计无效成本，并在当月成本月报 中反应。结算审批及归档: 审批完成得预结算资料按成本管理部文档管理实施细则规定装订，交由成本部档案 管理

13、人员存档。结算资料包括以下内容:(1) 结算资料目录;(2) 工程结算造价确认书;(3) 结算造价汇总表;(4) 结算成本分析表;(5) 竣工验收资料;(6) 成本部审定结算明细表(或用红笔直接在施工单位结算书上修改);(7) 造价咨询公司审计报告;(8) 施工单位结算书;(9) 合同及双方所签订得相关协议;(10) 审批手续完整得工程指令相关资料;(11)竣工图(总包工程不需要);(12)与造价有关得会议纪要、备忘录、价格确认单等经双方确认得书面文件。结算文件电子稿归档:结算文件电子稿存入公司文档服务器成本部文件夹中，同时完善工程指令台帐、扣 款台帐。包括以下内容:(1) 工程结算资料目录;

14、(2) 工程结算造价确认书;(3) 结算造价汇总表;(4) 结算成本分析表。万科集团工程计价管理办法(1)七项原则，其中准确高效原则要求应按规定得时间完成，资料为先原则要求在计价工作外包中必须先对计价资料严格审核后方能进行，原件结算原则要求结算资料应为原件 (除合同经济条款可为复印件外)，合同精算原则要求一份合同只能办理一份竣工结算 造价协议。(2) 一般规定，成本管理部就是工程计价工作得主要职能部门，对计价结果负主要责任, 设计管理部、项目经理部、财务管理部参与配合并负相应责任。成本管理部负责人原则 上可作为计价工作结果得最终审批人，对计价结果负责。签证得结算，提倡一月一结或 随结随清。(3

15、) 项目经理部职责，项目经理部就是工程资料得管理部门，应有专人负责对全部工程资 料存档、保管，建立水电费台帐、奖励与违约金台帐、甲供与三方供货材料得领用台帐 等专门台帐；对移交计价资料得及时性、 真实性、严谨性、完整性负责；应敦促承建商结 算得报迭；认真审核合作单位申报得各种计价资料，禁止未经审核将承包方资料移交成 本管理（4）资料复核得要求，不能作为工程计价依据得有电子图纸，图纸会审记录（图纸会审记 录必须转化为设计变更形式方可计价），投标时编制得或开工之前用于指导施工得施 工组织设计方案，各类工程联系单，各类会议纪要。作为工程计价依据得设计变更、 工程指令单（含指令确认单）必需就是原件，零

16、星工程竣工图纸需设计管理部、项目经理 部签章确认后才能作为计价依据。万科集团工程成本档案管理办法 档案保存期至少为五年，超过五年得成本档案如需销毁，须经各公司成本管理部负责人、 总办主任或其援权人得书面（邮件）审批。万科集团工程预结算复核实施细则 金额在50万元以下得（工程量清单招标）固定总价工程预结算可以不填报工程预结算复核情况登记表，其她工程结算皆须填报此登记表，归入预结算档案资料。成本管理部结算管理指引：（1）五项原则：计划管理、主动办理、及时完成、外委审核、可追溯性。（2）时间要求：总包施工图预算合计一般55日内完成、总包工程结算合计一般90日内完成、非总包工程结算合计一般50日内完成

17、、材料工程结算合计一般 30日内完成。万科集团工程预 算工作流程公司管理层成本管理部操作要点fit砂葩昭績料针诃费車辭蟆咖SIM准MfM3JASW成本分emm；EXS&SWtt0万元M駆&紳驷公人不祖*万科集团工程结算工作擁公司管理层成本tt理部财努管理部顶目经理部万科内控小组威本分HtV粵*批总硼*地班15247审楼 *T參见万科集团工程结抽炭却儀:dichal工程预算审批表编号：WHVK/QP/PRE001项目名称：合同询号:建疏面积：造价询公司：项目名称工程造价C人民帘元）合同曹是造价虹单位送审适1介咨询公岂审楼造价宙减额：肓减额：最终确认预算造价大写：审左单方造价:如管理部暁认工聞算丙

18、介经办人:星核人：制门经理；分管领导去签成本分管领导（100万及100万以上）:肘经理（100万及1皿万以上）:阀信号：dicriciri36C工程结算造价审批表 编号：WHVK/QP/PRE001-F028SXW： 合同适很 直单位审扌髓护；适价咨诲公司丰 核适护；理部言核 造价；甲乙方确认结鼻谴价；应付工程款（元）（元）0.000000.00爭空g爭孝 分项项目名称:合同密造价咨询 公司审减 錘；0.000.000.00:项0.00大写（A民币）；d合同内进度款B质保金 C其他D,合计E暫缰支付款项F冰电菱 6蚀材帧H.违约金JJO舷Ki价财务理部确认已累计已付款松;欠发生（元） （元）0

19、.000.00 vaoo O00.000.000.000.000.000：000000.000.0070000.000.000.000000.000.000：000大写（人民币）：经办人：te垓人财办人；TS成本分tt号总经理（100万及100皑万及100右丽 8处如施工工程结算造价确认书須号：WHVK/QP/PREO0VFO3版本:B4单位：序CJ工程项 目名称合同价 （元）16丄单造价 （元）司斎核 造价 （元）成本部申 走造价 （元）造价咨询 公司审繊 金额（元）成本部 宙席金 （元）宙纖原因1.合同扁内工92围10.000.00JA目范 围20.000.0040.000.005小计0.

20、000.000.000.000.000.006二工资令7工程指 令0.000.008910三总包配合费000600合计0.000.00QM0.000.00OeOO11部审定0.00甲方：（盖章）乙方：（盖章）日期：年 月曰日期：微嚳：幻丄合同工程搞令明妞表工程砖 輪号內容发生原因第工单位授 送追价（元造价咅询公司审 定it价（元）成本管理都审 定造价（元）审砸因工程指令1工程指令2工程揭令3工程播a工程指令5工工m工程J8令8工程指令9诟U吕亏：ciicricifiJcu第专:WHVK/QP/PRfcOOl卜04施工单位: B4情况结算成本分析表编号：WHVK/QP/PRE001F05版本:B4所曬项目名称： 结篦总造价（元）: 设计变更共计（份）: 工程签 砂计（歹0.00S5工单位：JJUB令造价园设计迅率工程签证率ml J 1是否超出舍同价：是；否却分忻（与合:L单价芬祈（带场价分析）:2.工程拒令分析（发生陳因、贵任那（000.0C%0.0C%LS超出目标成本: * ; cS 价比例：別分析可入数据库单你3.工程畳分析（与合惑J走丄程吏化分瞬无共计（元）: 无效战本责任部门CSWS 价 的比例：项目部其他部门序号ir目代码结算拆分全鞭（元）备注3ce於窗号clrcrr:rrr66-结算注盍事顶启成登记表鵜号：WHVK