支行学习典型风险案例常见重点风险提示

1、V1.0可编辑可D1XXXX支行学习典型风险案例常见重点风险提示各网点、各部门：根据总行下发的典型风险案例汇编，归纳整理部分重点常见 案例风险 提示1818个，请各网点在逐个案例（4040个）学习的基础上，再次重新学 习讨论下列案例，认真落实支行相尖要求，使全行员工准确掌握典型案 例揭示的尖键风险环节，从中汲取教训，以起到警示教育作用，引导员工 不断提高执行各项规章制度的自觉性和主动性，增强风险敏锐性和风险防 范技能，切实防范经营风险，进一步提高全员风险防范意识和能力。为 此支行提出如下要求：一、加强组织推动，明确活动目的意义。20142014年6 6月9 9日接到分 行转 发的典型案例汇编后

2、，合规经理及时将转发各网点，组织全行员工学 习，行长对贯彻学习进行了安排部署，要求将典型案例警示教育活动作 为今年案件风险防控的重要内容，最大限度地发挥好典型案例震憾人 心、发人深思的震摄效能，确保做到教育活动全员覆盖，受教员工警钟 长鸣。二、多种方式确保学习活动扎实有效。在全行开展风险典型案例学习， 采取集中组织与个别学习相结合方式，充分利用案件形势分析会、晨会 以及专题讨论等多种形式，支行将3 3期中的四十种典型案例归纳为：工 作疏忽大意风险、外部监管风险、违规操作风险、违反禁止性规定等四 V1.0可编辑可D2类主要风险，要求各网点组织员工学习，加强风险控制工作，必须坚持 规范操作和严格监

3、督，提高风险控制能力。使每一位员工知晓哪些事能 做，哪些事不能做，不断增强自我保护、自我约束意识。紧密结合基层 员工思想偏好和行为特征，分层施教、因人施教，丰富教育内容、创新教 育形 式，增强警示教育的说服力、感染力和渗透力，使教育入耳、入 脑、入心，不断增强广大员工的风险防控能力。三、结合案例，有的放矢开展教育。在全员教育的基础上，侧重于新柜 员、高风险柜员及高风险网点的帮扶，有针对性地加大对重要风险部位 的检查和治理力度，加强新柜员岗位职责及规范操作的教育，使柜员在 通晓规章制度操作规程的前提下，认真履 行自身岗位职责，克服办理业 务的主观性和随意性；同时要求每一位柜员认真对待手中的每笔待

4、办业 务，确保所办业务真实合规，以岗位职责为业务操作保驾护航。通过操作风险典型事件和 案件的学习，充分掌握案例揭示的业务产品尖键 风险环节和防范措施、引以为戒，提高风险防范意识和能力，养成自觉合规操作、守法经营的工作习惯，杜绝违规行为，有效防范操作风险。四、与业务运营风险事件“屡查屡犯专项治理活动相结合提 升活动学 习效果。针对个别柜员业务操作出现差错后，不能正确 对待，而是采取 规避、掩盖等投机手段处理差错业务的问题，要 求网点业务主管充分发挥 业务监督与日常业务指导训练职责，对有意规避反交易的行为，采取督 办核查、落实整改；对“屡查屡 犯”问题严重的网点实行重点帮扶，引 导员工正确对待业务

5、差错，有效降低“屡查屡犯”事件形成。通过操作风 V1.0可编辑可D3险典型案例培训学习以及“屡查屡犯专项治理为业务操作风险治理长效机制奠定基础，为各项业务稳健发展提供可靠的保障。附：1717个典型案例：1 1 不良客户利用逸贷业务套现的风险提示：一是少数行对逸贷业务 POSPOS特约商户准入的筛选、审批及日常管理不到位，导致部分经营规 模、风险、控制等未达到一定标准的商户得以准入，为恶意套现套贷埋 下风险隐患。二是少数不良客户利用逸贷业务自主操作流程的便利性恶 意套取银行信用，危及我行信贷资金安全。2 2、 员工通过网上银行虚假消费循环套用授信的风险提示：员工循 环套用信用卡信用用于谋利，违反

6、了银行业从业人员的基本道德规 范，易诱发案件。若套取的银行资金用于高风险投资或经营活动， 很可能因投资或经营失败造成无法归还透支金额，给银行带来资金 损失；如员工与外部不法分子相勾结，将使银行面临更大的欺诈风 险。3 3、 员工利用信用卡套现用于朋友经商的风险提示：利用信用卡套 现是国家法律、监管规章及我行内部管理制度严令禁止的违法违规 行为，员工通过与不法商户相勾结，利用虚假交易套取银行信用用 于经营活动，扰乱了金融秩序，破坏社会诚信环境，若经营出现困 难，则很可能危及透支资金安全，给银行带来损失。4 4、 理财POSPOS业务申请人与购买人不一致的风险提示：根据相矣 V1.0可编辑可D4制

7、度规定，理财POSPOS业务须由客户本人提出申请，使用本人名下 他行借记卡通过理财POSPOS终端为本人购买我行发售的理财产品。 柜员未正确理解和掌握相矢业务制度 规定，导致理财业务申请人与 购买人不一致,存在一定合规 风险，若出现理财亏损或未达预期收 益，易出现经济纠纷，给我行造成声誉风险。5 5、 异地无磁超限额取款的风险提示：根据我行借记卡业务管理 办法规定，异地无磁取款业务属于特殊业务，每卡无磁取款累计 次数仅限一次，取现金额不得超过20002000元。若发生超限额取款风 险事件，易被不法份子利用伪冒卡等手段进行外部欺诈活动，使我 行面临声誉和资金损失风险。6 6、 3G3G外派终端批

8、量非客户本人办理借记卡激活：网点使用3G3G外派终端，在非客户本人签名情况下批量激活借记 卡，易引发法律纠纷，给银行带来声誉风险和法律风险。7 7、 业务分流引发操作风险提示：目前少数网点为机械实现柜面分 流目标，对某些业务硬性要求客户到自助机具上办理，一些年龄较 大、文化程度较低的客户J因不会操作或操作不熟练，易发生差错引发业务纠纷；少数大堂经理或大堂助理5为帮助客户快速完成业务而出现代客户操作和协助客户操作 情况，如发生客户汇款失败或误提支定期存款等差错，不仅易引发 投诉，还易造成客户密码泄露等风险。因此，在实施柜面业务分 V1.0可编辑可D5流中，须矢注和防范相矢风险。8 8、 丢失空白

9、重要凭证的风险提示：(D(D【案例事实】20142014年2 2月们日，某支行柜员为客户办理 银行卡开卡业务，在开卡未成功的情况下误将卡号为6011460114的银行 卡交给客户并被废弃。次日，该柜员使用另一柜员的空白银行卡 6041460414拍照，现场主管知情并审核签章，以“磁条无磁性”为由提 交远程授权，授权人员未发现卡号不符通过了核销授权。【风险提示】空白银行卡是重要空白凭证，该柜员因疏 忽丢失凭证 后，在现场主管配合下采取伪造业务场景的方式骗取业务授权，存 在较大道德风险；远程授权人员授权控制不到位，柜员违规行为未 能被及时发现并阻止，事中控制实效，导致主观故意违规风险事件 的发生。

10、(2)(2)【案例事实】20142014年1 1月3030日，某柜员日终清点凭证时发 现缺少一张银行本票，当即报告值班经理并全面查找，但没找到。 查找过程中,网点发现监控录像从1 1月2424日中午开始发生故障， 无录像资料可供调阅；而该网点20132013年1010月份也曾遗失空白理 财金卡一张，在查找过程中同样发现存在监控录像缺失问题。【风险提示】同一网点短期内重复发生重要空白凭证遗失事件，说 明网点柜员责任心不强，风险意识薄弱；网点负责人对监控设备疏 V1.0可编辑可D6于检查，严重失职，以致监控设备发生故障未及时发现，造成设备 故障期间录像资料缺失，无法提供查找重要空白凭证的线索，如期

11、 间发生柜面业务纠纷或重大风险事件，将给银行后续风险管理埋下 较大隐患。9 9、错误打印存单规避反交易的风险提示：【案例事实】20142014年2 2月6 6日，某柜员办理定期开户业务，应打印业务凭证错放入存单打印，发现错误后未按规定进行反交易处 理，而是打印后一张定期存单交客户，再将存单手工销号，造成客 户存单号码与系统内存单号码不符。【风险提示】规避反交易是总行近年来重点治理的员工“主观故意违规行为之一，柜员用错误方法纠正错账或操作失误，违背了业务处理的真实性原则，导致风险事件升级；而交给客户的存单号码与系统不符易诱发外部欺诈风险。1010、使用非联机方式手工签发资信证明的风险提示：【案例

12、事实】20142014年2 2月1212日，某柜员为某公司办理资信证明业务，客户要求资信证明填写内容为：与我行业务往来中无不良记录，资信正常，信用优良。柜员因不了解业务流程，未使用11281128交易选择“ 20-20-通用证明”录入相尖证明内容，而是通过后台电脑模板将证明信息内容打印在资信证明上，在未经远程授权的情况下手工签发资信证明并对资信证明进行手工销号，现场主管在资信证明上加盖核算事项证明 V1.0可编辑可D7章。【风险提示】柜员使用后台电脑模板打印方式办理对公资信 证明开立业务，违反了相矢业务制度规定，弱化了资信证明开立的 系统控制；现场主管未发挥应有的事中审核矢，合规意识淡薄，导

13、致违规行为发生，易诱发风险。1111 ATMATM错账处理不及时的风险提示：【案例事实】20142014年2 2月3 3日，某客户在ATMATM办理80008000元存款业务因机器故障记账未成功。2 2月4 4日，客户向网点反映， 网点大堂值班经理韦某、大堂经理滕某当日双人打开ATMATM清理传 送带卡钞，将80008000元放在ATMATM上柜，并告知支行ATMATM专管员 黄某等人，但没有进行款项交接。而ATMATM专管员忙于其他网点的 ATMATM机加钞，忘记回该网点接收该笔账款，导致80008000元违规存 放于ATMATM机上柜。2 2月1010日，客户 再次询问，ATMATM专管员

14、才 从ATMATM机中取出卡钞，2 2月1212日进行补记账处理。【风险提示】根据自动柜员机运营服务管理办法（20132013年 版）有矢规定：“经确认的差错，应依据现金错款溢短处理规定 及时处理，在3 3个工作日内完成本行账户处理。”该网点操作不 规范，网点大堂值班经理和ATMATM专管员未按流程进行款项交接， 把现金随意放在ATMATM上柜、导致客户6 6天后再次询问才拿出钞款 进行补记账，易造成银行与客户之间的纠纷和不良声誉影响。1212、无依据查询客户信息的风险提示：【案例事实】20142014年1 1月2828日，某柜员办理多笔个人账户历史 明细查询业务，未见相矢依据，所查询客户均为

15、该行优质客户。经 核查，原因为部分客户因不在本地或年底较忙不能到网点查询资金 V1.0可编辑可D8到账信息，多次电话要求网点为客户查询明细，网点应客户要求进 行了查询；同时，因揽存留存需要，该网点也自行查询了一些客户 的历史明细分析客户走款原因。【风险分析】该网点在客户未提供介质或非客户发起的的情况下查 询客户信息，违反了我行员工行为禁止规定，易诱发员工泄 露客户信息的风险。1313、 网点人员违规批量代客户开立个人结算账户的风险提示：【案例事实】20142014年2 2月2020日，某支行触发一笔“同一代理人 单日代理个人结算账户开立多户，新开户客户身份核查”准风险事 件，经核查发现以下事实

16、：支行为村民开立活期存折用于发放征地 款，因系统不支持存折后台批量开户，而当地政府要求加快村民的 征地款发放，该支行采取前台开户方式办理。20142014年2 2月1919日 该网点负责人收集好村民开户资料（包括村委会人员填写的开户申 请表、村民亲自签名确认的身份证复印件、村委出具的代理开户证 明及明细清单）后，2 2月2020日在村委指定代理人不在场的情况 下，网点负责人授意安排2 2名柜员及大堂引导员违规代客户办理 个人结算账户（零金额活期存折）开立，并由经办柜员代客户设置 存折密码、大堂引导员代代理人签名，共开立门4 4个存折，至2121 日上午才由网点负责人及一名柜员将存折交给村委委托

17、代办人。V1.0可编辑可D9【风险提示】该网点违规代客户办理业务并且违规代客户保管存 折，是我行重点查处的员工违规行为，也易诱发道德风险；网点未 按规定的开户流程办理业务给银行留下潜在的风险隐患，如以后村 民因征地补偿款等原因引发纠纷而追究开户环节，银行可能会因账 户开立不合规而受到不利影响。1414、 手工签发单位定期存单且未销号，空白重要凭 证长期账实不符 的风险提示：【案例事实】20142014年2 2月1919日，某支行触发一笔“重要空白凭 证手工销号”准风险事件，经核查发现：支行某柜员20132013年1 1月 起为客户开立用于质押贷款业务的单位定期存单时，均依据单位定 期存款证实书

18、手工签发单位定期存单，未使用主机系统早在20062006 年投产的“1484“1484单位定期存款存单打印/回收交易”联机办理， 造成单位定期存单重要空白凭证实际已经使用未销号，涉及8 8个对公账户，金额678677867万元，直至20142014年2 2月1919日，该柜员领用空白存单，网 点现场管理人员才发现账实不符，要求柜员将1515份手工签发的存 单进行手工补销号，其中4 4份因存单质押到期支取转入原账户。网 点一查回复以新业务新流程未及时学习为籍口掩盖造成风险事件的 真实原因。【风险提示】该支行在空白重要凭证使用、销号、核对、检查等尖 V1.0可编辑可D10键环节管理不到位，对200

19、62006年投产的主机系统交易及中国工商 银行会计核算规程明确的常见业务不了解、操作随意，隐含较 大的操作风险；采取手工方式签发单位定期存单，造成该业务长期 游离于主机系统控制之外，规避了单位定期存单联机交易的授权， 为不法分子套取空白重要凭证伺机作案提供便利；作为风险控制的 重要一环，一查回复混淆风险事发生的真实驱动因素，未揭示真正 的风险隐患，易导致类似问题的再次发生。1515、违规使用空白印鉴卡的风险提示：V1.0可编辑可D1【案例事实】20142014年4 4月2323日，某支行触发一笔“空白重要凭 证手工销号”准风险事件，经核查发现：20142014年4 4月8 8日，支行 柜员李某

20、违规将5 5份空白印鉴卡(1693-16971693-1697 ) )直接交该支行行长 用于异地营销，直至4 4月1717日该柜员才将未用交回的4 4份印鉴卡(1693-16961693-1696 )发放给其他2 2个新开户单 位并联机销号，16971697号印鉴卡作废，造成4 4月1010 S S和4 4月1515 日发放给4 4个单位的1010份印鉴卡(1698-17071698-1707 ) )形成跳号发放， 当日均无法联动销号处理，直至4 4月2323日才手工补销号，形成空白印鉴卡账实不符长达1515天。【风险提 示】该支行行长擅自将空白印鉴卡带离网点用于异地营销且未办理 交接手续，柜

21、员跳号使用印鉴卡且未及时销号，违反了总行尖于管 理空白重要凭证的管理规定，这 表明该支行负责人及相矣业务人员 风险意识淡薄，柜员对空白重要凭证的保管、使用较随意，易诱发 欺诈风险。1616、 企业U U盾与个人U U盾串用导致账实不符的风险提示：企业U U 盾与个人U U盾外观与功能相同，但要素编号不同，易因柜员工作 疏忽造成核算要素串用，若未及时发现将造成登记簿与实物不符， 易引发凭证不当使用隐患。1717、 通过个人账户高息揽存的风险提示：V1.0可编辑可D2【案例事实】20142014年3 3月1111日，某支行触发一笔“资金异动” V1.0可编辑可D1准风险事件，经核查发现：个人客户周某为某投资公司员工，其账 户为20102010年3 3月3 3日在我行开立，之后频繁发生资金转入转出 交易，经分析历史交易明细，发现存在四项可疑特征：1 1、分散转 入，集中转出。该账户开立后，1111频繁接受不同个人、不同整数金额的转账汇款，汇集到一定余额 后，立即通过个人网银转汇到他行开户的固定账户；2 2、定期批量小额支付。每月2020 H H向为其汇款不同个人的账户，网银 批量支付小额资金，金额几千或上万元不等；3 3、固定高利回报。抽查部分个人汇款账户资金明细发现，其接受周某账户 批量支付的小额资金与其汇入周某