基金管理有限公司季度监察稽核项目

1、xx 基金管理有限公司xxxx年第 x 季度监察稽核项目表xxxx 年 xx 月 xx 日至 xxxx 年 xx 月 xx 日填表说明1、本表由各部门风险管理责任人组织本部门相关责任人填写，由监察稽核部门人员复核。2、本表填写完毕后，交公司督察长审查并签字。3、此表所列明的监察稽核项目是必填项目，鼓励各公司根据需要增加监察稽核项目。4、中国证监会将视情况及时调整相关的监察稽核项目。5、“控制制度索引”一栏指在空格中填写与监察稽核项目有关的制度名称和条款。序号检杳事项部门风险管理责任人监察稽核部门复核人填报日期1.公司治理2.投资管理3.营销与销售4.后台运营管理5.人力资源督察长审查签字:1、

2、公司治理1.1在本报告期内是否召开了股东 会？如有，请列出股东会的时 间、地点、参加人员、议题和决 议。1.2股东会的召开程序、议事方式和 表决程序是否符合公司章程的有 关规定？1.3是否股东法定代表人参加股东 会？如否，请说明参加人是否有 法定代表人的授权委托书、委托 书是否有签字、盖章。1.4在本报告期内是否召开了董事 会？如有，请列出重事会的时 间、地点、参加人员、议题和决 议。1.5董事会的召开程序、议事方式和 表决程序是否符合公司章程的有 关规定？1.6参加董事会的独立董事是否按照 公司章程的有关规定审议董事会 事项，并履行相应的程序？1.7是否有董事（包括独立董事）委 托他人参加？

3、如是，请列出委托人及被委托人姓名，并说明是否 有委托书，委托书是否有明确表 决意见及委托人签字。1.8本年度是否有董事（包括独立董 事）累计两次未参加董事会？如 有，请写明该董事姓名。1.9股东会和董事会会议是否有原始 会议记录并妥善保存？股东会和 董事会决议及相关文件是否得到 及时整理并妥善保存？1.10公司股东或相关公司（如与基金 管理公司有其他重大利害关系的 公司）是否派人参加投资决策委 员会？是否要求公司提供未公开 的基金投资组合、核心股票池等 商业信息？是否存在其他直接或 间接影响基金投资决策的行为？ 右有，请在备注中列示。1.11公司董事长和其他不担任经营管 理层职务的董事是否参加

4、投资决 策委员会？是否要求公司提供未 公开的基金投资组合、核心股票 池等商业信息？公司或其他投资 管理人员基金投资决策之前是否向重事长、重事或股东方人员进 行咨询？右有，请在备注中列 示。1.12是否发现公司股东或相关公司（如与基金管理公司有其他重大 利害关系的公司）要求基金管理 公司在证券承销、证券投资等业 务活动中给予配合？1.13公司股东、股东的关联公司或其 他相关公司（如与基金管理公司 有其他重大利害关系的公司）是 否与公司有100万元以上的资金 往来？如有，请列出时间、金 额、去向、原因。2、投资管理2.1研究2.1.1是否按照制定的研究业务流程和规范开展研究工作？2.1.2是否存在

5、公司咼管、基金经理等 第三人影响研究人员作出独立判 断的情况？2.1.3是否存在先进行投资决策后补研 究报告的现象？2.1.4是否根据所管理基金的特征和市 场变化情况维护投资对象备选 库？2.1.5是否针对每只基金建立并调整股 票池？2.1.6是否发现研究报告存在内幕信息？2.1.7公司对重大投资决策是否有界定 标准？如有，请简要说明。是否 有决策记录？2.1.8重大投资决策是否有研究工作的 支持？2.1.9重大投资决策是否有决策记录？2.1.10公司是否建立对研究报告质量的 评价体系？2.1.11是否按此体系进行评价？如是， 请简要说明本报告期评价结果。2.2授权与决策2.2.1公司所管理的

6、每一只基金的投资 授权制度是否得到严格执行？若 出现违反投资授权制度的情况， 请在备注中简要说明。2.2.2公司是否执行重点投资对象的选择与批准程序以及投资风险控制制度的有关规定？若出现违反情 况，请在备注中简要说明。223公司所管理的每一只基金的各项 投资比例是否符合基金合同、公 司投资管理制度及中国证监会的 有关规定？若出现违反情况，请 在备注中简要说明。224公司所管理的所有基金的累计投 资比例是否符合公司投资管理制 度及中国证监会的有关规定？若 出现违反情况，请在备注中简要 说明。2.2.5公司所管理基金的投资对象是否 违反基金合冋和中国证监会有关 规定的限制？若出现违反情况， 请在备

7、注中简要说明。2.2.6公司建立的每一只基金的投资限 制或禁止制度是否得到严格执 行？若出现违反的情况，请在备 注中简要说明。2.2.7公司所管理基金的投资超过证 券投资基金运作管理办法第 31条第1项和第2项规定的比 例或基金合冋约定的投资比例的，是否在十个交易日内进行调整？228基金参与股票发行申购是否严格 遵守中国证监会和交易所的相关 规则？若出现违反的情况，请在 备注中简要说明。229基金进行银行间债券交易是否符 合相关法规和中国证监会的有关 规定？2.2.10公司本期是否按规定召开投资决 策委员会会议？如有，请列出每 次的时间和参加人。2.2.11投资决策委员会会议是否有完整的会议记

8、录和决议？2.2.12基金经理是否在授权范围内独立行使投资决策权？2.2.13基金经理超过规定限额的交易是 否经过批准程序？2.2.14基金经理每日的投资决策记录是 否完整及时得到保存？2.2.15是否发现基金经理存在其他违反 谨慎、勤勉义务，造成投资人利 益损失的行为？（如可转债未及 时申报转股、对涉及到重大利益的事项不参加上市公司股东会表 决等）2.3交易的执行2.3.1公司是否有效执行集中交易制度？2.3.2公司是否有交易席位选择标准和分配程序？2.3.3是否存在违反交易席位选择标准 和分配程序的情形？如是，请在 备注中简要说明。2.3.4基金经理是否通过交易系统下单？2.3.5投资指令

9、执行前是否经交易室审 核？若出现指令违规及其他异常 情况，请在备注中写明所采取的 措施。2.3.6是否出现违反法规或合同规定的 投资限制或者超过法规或合冋规 定限额的交易的情况？若出现上 述情况，请在备注中写明违背投 资限制的品种、超过限额的品种 及超出比例。2.3.7是否发现不同基金同向买卖同一股票时存在不公平现象？2.3.8是否发现公司管理的基金与其他 委托资产在买卖冋一股票时存在 不公平现象？2.3.9公司所管理的基金是否出现交叉 交易行为？若出现交叉交易，请 写明所采取的措施。2.3.10是否存在交易指令被错误执行或 没有及时执行的情况？若有，请 在备注中简要说明情况及所采取 的措施。

10、2.3.11公司是否发生影响正常交易的突 发事件？若有，请简要说明情况 及所采取的措施。2.3.12公司是否执行交易记录制度？2.3.13交易场所与其他业务部门是否进 行物理隔离？2.4关联交易管理2.4.1公司是否建立关联方投资的限制 制度？2.4.2是否存在违反关联方投资限制制 度的情况？如是，请简要说明。2.4.3公司是否投资了限制或禁止投资 的关联方证券？244公司是否有限制或者禁止投资的 关联方证券名单？本报告期内是 否进行了维护？245公司是否存在未认真审查可能发 生的利益冲突就参与关联方交易 的情况？若出现，请在备注中简 要说明。2.4.6对有关联交易的股票，研究员是 否在研究报

11、告中特别说明？基金经理是否在有关报告和投资指令 中特别说明？2.4.7公司进行关联交易是否按规定及 时向有关方面进行披露（如证券 监管机构、基金份额持有人、股 东等）？如是，请列明披露时 间、内容和方式。2.5基金风险分析和业绩评估2.5.1基金投资风险是否得到及时、独 立的评估？2.5.2是否对基金的投资业绩进行绩效 分析，提供业绩分析报告？3、营销与销售3.1基金宣传推介材料，是否事先经 公司督察长检查，出具合规意见 书，并报中国证监会备案？3.2基金宣传推介材料与基金合冋、 基金招募说明书及其他基金法律 文件中所载内容是否一致？3.3公司是否定期审查、检查代销机 构使用的材料？3.4是否

12、发现代销机构使用的基金宣 传推介材料与备案的材料不一致 的情况？若有，请在备注中简要 说明。3.5基金宣传推介材料是否存在下列 情形：1、虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏；2、预测该基金的证券投资业 绩；3、违规承诺收益或者承担损失；4、诋毁其他基金管理人、基金 托管人或基金代销机构，或者其 他基金管理人募集或管理的基 金；5、夸大或者片面宣传基金，违 规使用安全、保证、承诺、保 险、避险、有保障、咼收益、无 风险等可能使投资人认为没有风 险的词语。6、登载单位或者个人的推存性 文字。若有，请在备注中简要说明。3.6基金宣传推介材料是否含有明 确、醒目的风险提示和警示性文 字，并使投资人在阅

13、读过程中不 易忽略，提醒投资人注意投资风 险，仔细阅读基金合同和基金招 募说明书，了解基金的具体情 况。3.7基金宣传推介材料提及第三方专 业机构评价结果的，是否列明第 三方专业机构的名称及评价日 期？3.8基金募集申请获得中国证监会核 准前，公司是否向公众分发、公 布基金宣传推介材料或者发售基 金份额？3.9发布的宣传推介材料登载公司管理的其他基金的过往业绩是否遵 守下列规定：1、不得登载基金合同生效不足 六个月的基金过往业绩；2、基金合同生效六个月以上但 不满一年的，登载从合同生效之 日起计算的业绩；3、基金合同生效一年以上但不 满十年的，登载自合同生效当年 开始所有完整会计年度的业绩，

14、宣传推介材料公布日在下半年 的，加上当年上半年度的业绩；4、基金合同生效十年以上的， 登载最近十个完整会计年度的业 绩。5、按照有关法律、行政法规的 规定或者行业公认的准则计算基 金的业绩表现数据；6、引用的统计数据和资料应当 真实、准确并注明出处，不得引 用未经核实、尚未发生或者模拟 的数据；7、基金业绩表现数据经基金托 管人复核；8、是否特别声明“基金的过往 业绩并不预示其未来表现，基金 管理人管理的其他基金的业绩并 不构成新基金业绩表现的保 证”。3.10是否发现有未取得基金从业资格 的公司人员从事本公司的基金宣 传推介活动？若存在未取得资格 的人员，请在备注中说明情况。3.11公司是否

15、委托未取得基金代销业 务资格的销售机构销售基金？若 存在上述情况，请在备注中列示 机构名称。3.12基金销售过程中是否出现以低于 基金面值的价格或以变相降低销 售价格的方式销售基金的行为？（如抽奖，回扣，送实物，送保 险，送现金，送基金份额或其他 产品等）若存在上述情况，请在 备注中简要写明。3.13公司在基金销售过程中是否承诺 利用基金资产进行利益输送？（如向证券公司承诺在其交易席 位上进行超过合理水平的交易量）3.14公司是否按照基金合同的约定费 率和招募说明书的规定费率，公 平一致地向投资人收取销售费 用？3.15公司是否发生挪用基金份额持有 人的认购、申购和赎回资金的行 为？3.16公

16、司是否按照代销协议的约定向 代销机构支付报酬并如实记帐？ 若发生以上情况，请在备注中写 明。3.17交易清单的录入是否经过双人复 核？发现差错是否及时报告并得 到妥善解决？3.18客户资料和销售数据是否进行完 整异地备份？3.19认购费率、申购费率、赎回费率 是否超过基金份额认购、申购、 赎回金额的百分之五？3.20赎回费在扣除手续费后，余额高 于赎回费总额的百分之二十五的 是否归入基金财产？3.21推出基金转换业务、疋期疋额业 务等销售业务的基金管理公司， 是否根据基金合同或相关公告规 定的费率标准收取基金转换费或 申购费？3.22公司推出的费率优惠业务是否向 中国证监会备案并及时公告？3.

17、23公司是否执行已建立的客户服务 标准，按招募说明书承诺的服务 种类、服务内容履行基金份额持 有人服务义务？3.24是否发现客户服务人员在回答客 户问题时，提供了任何可能被认 为是个股投资建议或其他不适意 见？若有，请在备注中简要说 明。3.25投资者反映的问题及客户投诉内 容是否按相关流程得到及时、妥 善处理？3.26公司是否按照有关规定监督、定期检查基金销售业务的合规性及销售人员行为的规范性？3.27公司是否有效执行基金份额持有 人账户和资金账户管理制度？3.28公司是否有效执行基金份额持有人资金的存取程序和授权审批制度？3.29公司是否在基金合同约定之外的 日期或者时间办理基金份额的申

18、购、赎回或者转换？3.30公司是否接受投资者非法利用他 人账户（资金）认购或者申购基 金份额？3.31是否发现投资者开户时预留的作 为赎回、分红、退款结算的银行 账户名称与其基金账户的户名不 一致？如发现，请在备注中说明 情况。3.32公司是否擅自停止办理基金份额 的发售或者拒绝投资人的申购、 赎回？3.33是否发现有泄露投资人秘密的情 况（如投资人资料；投资人买 卖、持有基金份额的资料；或者 与销售业务有关的其他资料）？ 若有，请在备注中简要说明。4后台运营管理4.1注册登记业务（TA ）4.1.1是否严格执行注册登记及清算业 务的相关制度及相应的业务流程（如开户、申购赎回、交易过 户、巨额

19、赎回、冻结、解冻、分 红、交易清算等）？4.1.2关键业务环节是否严格执行双人复核制度？4.1.3是否发现任何形式的延时交易？ 如存在，请在备注中简要说明有 关情况和处理结果。4.1.4是否严格按照托管协议和代销协 议的规定，进行资金的划拨与账 务处理？4.1.5有关的业务数据、系统配置参 数、会计凭证、电脑密码、印章 及相关技术资料的存档保管是否 安全？4.1.6账户及交易业务的法律手续、业 务要件是否完备？4.1.7各类业务数据是否及时准确输入相应信息系统进行处理？4.1.8是否对巨额赎回进行及时处理并按法规进行披露？4.1.9估值信息及清算数据是否及时准 确的进行传递和披露？4.1.10

20、是否严格按照流程维护和核对交 易所清算数据、场外交易数据、 投资交易系统数据、估值系统数 据、托管行数据之间的勾稽关 系，确保业务数据的正确性？4.1.11是否按相关协议在规定的时间内 准确、及时地核算划拨申购、赎 回资金及代销机构款项 ？4.1.12是否发现存在资金交收透支的情 况？若存在，请在备注中简要说 明情况和处理结果。4.1.13是否发现投资者资料不全而受理 开户、资料变更及赎回等业务的 情况？若有，请在备注中简要说 明情况和处理结果。4.1.14在直销基金时是否存在投资者申 购时划款人与开户人名称不一致 的情况？若有，请在备注中简要 说明情况和处理结果。4.1.15是否存在投资者赎

21、回时资金划入 账户与开户人预留账户不一致的 情况？若有，请在备注中简要说明情况和处理结果。4.1.16通过网上交易开通基金账户的客 户是否有完备的资料、法律文件 和手续？4.1.17对于确认失败的申购业务，是否 及时退回客户资金？4.1.18是否及时对业务数据进行本地和异地备份？4.1.19是否有元整的操作日志并妥善保存？4.1.20米取TA外包方式的公司是否严格履行相关协议？4.1.21是否发现采取 TA外包的承包方 存在违法违规或者相关协议的行 为？右有，请在备注中简要说明 情况和处理结果。4.2基金会计4.2.1日常业务是否严格按照制定的会 计核算相关制度及基金会计工作 流程办理？4.2

22、.2公司是否严格执行会计核算系统 参数修改和权限修改的授权制 度？4.2.3是否准确、及时地进行资金的审核、审批、划拨和账务核对？424有关数据的传递是否是使用加密 的传真指令？425是否及时与托管行和证券登记结 算机构核对资金和证券，确保账 务准确无误？4.2.6是否根据基金合冋的规疋制疋合理的估值方法及系统并及时、准确进行估值及核对？4.2.7是否存在错误偏差达到基金资产 净值的0.5%的情况？若有，请 在备注中简要说明情况和处理结 果。4.2.8是否严格按规定保管基金会计凭 证、电脑帐数据密码、基金印 章？4.2.9是否按规定正确的计算、支付证 券商交易席位佣金？4.2.10是否认真核对

23、托管行估值表、交 易系统、估值系统之间的勾稽关 系，确保各系统准确无误。4.2.11是否出现估值方法的调整？如 有，请在备注中说明调整原因和 处理情况。4212交易所清算数据、场外交易数 据、投资交易系统数据、估值系 统数据、托管行数据之间是否有 不一致现象？若有，请在备注中 简要说明有关情况和解决结果。4.2.13是否准确、及时的按法定要求编 制、核对、报备、披露基金财务 报表？4.2.14是否对会计报表、资料妥善保存？4.3IT系统4.3.1应用系统上线前是否进行严格测 试并经过领导审批？4.3.2是否定期对网络设备及软件系统 进行漏洞扫描，并及时安装补丁 程序？4.3.3是否按照有关规定

24、，对重要应用 系统的参数修改和权限修改进行 授权？4.3.4是否发现未经授权而变更系统的 参数、网络配置等的情况？若 有，请在备注中简要说明情况和 处理结果。4.3.5是否安装防火墙软件及防病毒软件及时、定期升级？4.3.6是否发生被黑客攻击的情况？若 有，请在备注中简要说明情况和 处理结果。4.3.7是否存在对公司人员离职后未及 时删除相应用户并修改相应密码 的情况？若有，请在备注中简要 说明情况和处理结果。4.3.8是否及时对重要业务数据进行本 地和异地备份？4.3.9是否对重要业务数据备份定期检查并进行恢复演练？4.3.10是否制定数据管理和保密制度并按照制度对数据进行保护？4.3.11

25、是否出现交易系统故障导致业务 中断的情况？若有，请在备注中 简要说明情况和处理结果。4.3.12是否出现TA系统故障导致业务 中断的情况？若有，请在备注中 简要说明情况和处理结果。4.3.13是否出现会计核算系统故障导致 业务中断的情况？右有，请在备 注中简要说明情况和处理结果。4.3.14手工修改数据库是否严格遵守授权流程，并对相关资料进行归档 保管？4.3.15是否每日记录系统运行日志并存 档保管？5、人力资源5.1本报告期内人事制度有无重大变 更？如有，请在备注中说明。5.2本期是否聘任新员工？招聘程序 以及员工的入职条件是否符合法 律法规以及公司制度的有关规 定？5.3新进员工是否经过了入职培训以 及必要的岗位专业培训和职业道 德培训？如是，请说明培训时 间、地点和方式。5.4新进员工是否被明确告知保密义 务以及公司规定的个人行为规 范？如是，请说明告知方式。5.5员工的档案资料、劳动合同是否 按照公司相关制度进行管理，是 否有专人负