外籍个税操作手册V5.0要点

1、外籍人员个人所得税征管软件操作流程系统下载、安装与启动1 .登录江苏省地方税务局网上办税服务厅，在离线客户端下载中下载 “外籍人员个人所得税征管软件客户端”江苏省地方税务局网上办税服务厅JIAMGSU LOCAL TAXATION BUREAU TAX SERVICE HALL网却|演中报涉税申源查询J8咯 |管诲服舞|迷票服务I澈服务纳税怎知I 郦痣尸端下裁；公个人所得瑜明细申报离雇埴写新客户矗2外痢人员个人所得税广管57件客户施| 埴写报表后，如果没有看到已申报报表，请刷新本页！1为了您正常使用网上办税系统,请下载系统初始化安装程用：控件安装集合2 .本软件下载解压后可直接使用，无需安装，

2、在解压后的文件夹中找到客户端软件，双击即可打开软件。二 11dbhipJPSAudi t. cfgCFG交件1 KBsi gn dllJ mi das. dll12 0,3420,21218| Co deGe ar MIDAS CrunningAVI踮25 KB,客户端软件21主要操作流程12本软件主要包括“企业信息”、“人员信息”、“日常申报”、“年度清算”和“ 万自行申报”五个模块。（一）、企业信息即为扣缴义务人（扣缴企业）基本信息，点击“企业信息”，输入企业税务管理码（15位，如 320XXXXXXXXXXXX口企业名称。如图：4企也信总（二）、人员信息主要用于扣缴义务人对外籍人员基本信

3、息的维护1）新增人员外籍人员在入境之日起 30日内，向主管税务机关办理任职登记。 a.点击“新增人员”，进入人员信息界面。羁i外籍人员个人所得税征.:件 江芮省地方税务局宅iJS人员b.点击“增加”即为新增人员信息明细。I 税务为典 I中文姓名I国家地区)|证件类用|证件编号II 性别c.在新增人员信息明细界面，按税务机关的要求填写完整。Q人我色日育无证建单位0J而世学拄中文名稀昨近世雄位英文名标iifwf+a（*） |ElJ11F中豆鞋名00 111证件号蚂1凝诩:抻|i-1府地粒地|上耐取业庇号叫U利餐1 |1一土生日期葡而遭单包 嘤在011F闻茶树BI匹匹* 市生地仲文式度孙住址中文。国

4、外隹址旗文*0出生修臣出始|1；H货支付单准1H式支付单幢2:H责支付单位3 工油中付单位4息舌*碎O) I职 like*) 申报方式g就职时间!|明街依)If|1，|在现位.伊, 任工!住地址11曲了申疆小冏J二1,1垣内住址0国职时间有无能昭(-)H3由国壬出G壬isl13境由邺阳阳10由荏调+冲S、厂茶”担任日口1& r通讥附址C*)1沈柢华时间0理计在华时间G黑明华住埴址1G兼职卓读业jflrti立好人0O11埒-d.新增人员信息填写完毕后，点击“导出XML：文件，生成人员信息的 XML格式文件。通过省地税申报网站，上传到税务机关进行审核。人员信息曲映 口增加生修改X删除 X全部删除M

5、i 1国导出EXCEL 岫退出。I |税号管理m |中文姓名国家照1 |_证件强|硬艇|_职业_| 惕面 （人员信息的XML件）e.登陆省地税申报网站，点击“外籍个人信息上传下载”。f. 在外籍个人信息上传界面，点击“浏览”，选择生成的人员信息XML文件后，点击“上传”，将人员信息上传到税务机关进行审核。SftiEl IIYI斗丹触，IJWP 寄的*聿善科=力入常J上性-河Mt金制点甘* 正黄*审核时需同时报送以下纸质资料： 外籍个人基本情况登记表 （在新增人员信息预 览中打印）、护照或台胞证等证明本人身份的证件复印件、 任职单位出具的任职或兼职证 明。2）下载审核人员信息将所有已通过税务机关

6、审核的人员信息下载，以便申报。只有通过审核的人员，本申报期才允许申报， 如果企业本期有人员变动， 已上报税务机关审核通过后， 一定要重 新下载审核人员信息， 否则会造成申报人员和税务机关登记人员不符的现象。如果企业本期没有人员变动，则不需要重新下载人员信息。下载流程如下：a.登陆省地税申报网站，点击“外籍个人信息上传下载”，在外籍个人信息下载界面，点 击“下载人员情况”。外婚个人信理上传nil下载已通过税务机关审核的人员信息XML文件XML国祈增人员文件 戳斯b.在软件“人员信息”模块，点击“已审核人员”，通过“导入”按钮，将下载的 文件导入。通过“导入”按钮，将从省地税网站下载的人员信息XM

7、L文件导入.花助。人员悟息区导入国导如皿朝退的巾 琳飘理高 I由女娃茗T国系丽南i证件类出证函i等I 甑业 I 性豆 |（三）、日常申报1）普通算法普通算法涵盖：工资薪金、劳务报酬所得A （税率20%、稿酬所得 A （一般）、专利权、商标权、著作权、非专利技术、其他特许权的使用权所得、 利息、股息、红利所得A（ 20%、 利息、股息、红利所得 B （20%M半征收）、财产租赁所得、房屋转让所得A （税率20%、股票转让所得（限售股转让所得）、股权转让所得（非上市公司）、其他财产转让所得（税 率20%、偶然所得和其他所得。a.点击“普通算法”，系统会提示“是否复制上期数据？”若选“是”，则会出现

8、上一次操作时输入的所有数据。若选“否”，则出现空白表页。b.点击“导入人员”，选择要导入的申报人员信息。全速”全否I怛握I前 320J3ZK32 花氏320JZK32K 龙成32052ZD532K32成32度* n中交姓名国冢邸区） I证件爱亚中国中国本本本本 日日日日本本本本 日日日日聿本国 曰Is中证件相斗I 班比 赳若其他从立人员03 其他从以人员E 起他从业人员 HfftM人员 其他从此人员C3 挑他队北人员R 起他从业入员（E HffiM丑人员V3 其他从业人员01 其他M4A员m 苴他Md!人员（B HfftM丑人员03 其f刨I让人员03性一口男男弱身男男男男免寻星箍定c. 选择

9、申报项目。d.然后输入境内（外）收入敲击回车键后，系统会臼动、即时计算税款。卜口.用0瓶比胴降与3人员座| MB眦晶为导入EBCELXHwm+-I- riu i II la i 3d.然后输入境内（外）收入敲击回车键后，系统会自动、即时计算税款。我多管理码姓名赵汨期算止曰明情向收入第微A收入合计税蓟犯方式庭二32OE2012010130121231123452口，菱，66666雇员全额负担由报顷目全年一次性奖金口?跚打印外导久A员国导邺耽EL期导入空mx删除X全部嘛亲曲生威文件_L*退出操作提示；输人救掘后，技回车健嚼Tg键即可买说官e.输入完成后，点击“生成文件”，确认数据无误后，点击“确定

10、申报”，生成dat文件。d号珠声法五史打印阵导入人员园导出EMEL“导入EXCELX删弹X,全都刷际1型生成文件11轮退出界作提示:躺入融据品，推回车谏或T/潴部可实理申报喷目|全年一次性交至三找作棍示比喻人淞据后,抬回车潴或Tab潴部可喜顼申撷喷目全年一次1住我金f.将生成的dat文件保存下来，然后在江苏地税网上办税系统“代扣代缴外籍个人所得税明细报告表（适用于特殊算法）”中进行申报。（四）、年度清算年度清算包括年度申报和离职离境清算， 在做年度申报和离职离境清算之前， 首先登 陆省地税申报网站，点击“外籍个人信息上传下载”，在外籍个人信息下载界面， 点击“下 载申报明细信息”。如IEI ，

11、看aI嘀盅餐户蚣 XJKD 喷出AO g。回 圃心 专庆夏匕科-桃 e e 口,苴嬲 * 愚氏评喇通反甫*手NJfcW 冏JijKp:x，aHmcyimV7哄地gap 卜一小 一承 19 Q 中同产附 牌&. . MM*0 * .IW , &%* f Rtx OSFSi 申文 /ETO 山上幡T立儿时叨TLt41A 知用外储个人信息上楮获取申报明细数据 XML文件DATA_RYDATA.xmlXML 3IIS KB1）年度申报办理任职登记的外籍人员，应在年度终了后3个月内进行个人所得税年度申报。a.点击“年度申报”，打开申报界面，系统默认为当前需申报年度，可以修改申报年度。b.点击“XML数据

12、导入”，选中从省地税申报网站下载的申报明细数据，点击“打开”DATA RYDATA.xmi一I XML 舜I 118 KS野工mi缴据导入|里，选择人员用保存数据回导出氏cel哥打印救据由生成文件n朝退出u申报年度2012c.点击“选择人员”，选择需要做年度申报的人员，点击“确定”。3年度申发眸印U&据导入日/逸捍人员。保存数据回导出威网;L 昌打印缴据曲生成文件! |勒退出Q申报年度加12 -；才 h - BC , DE - FGH1 Q速挥人员而2 =3E郁的1 iW空321S中国护照其他从业人员03网税人JK -632EE中国护照其他从业人员036：；J?：臼本护照其他从丑人员05732

13、CE日本护骐耳他从丑人员03832CE日本护照其他从位人员03i32OE日本护照其他从丑人员033tSO=日本护照其他森姓人员口弓10 fsisoe日本护照其他森业人员033205日本护照苴他M肚人员011二月115三月1409月17五月13六月119七月空八月lJ网中两七土山,七Qtd范的.电帷 JF I卜并居 I_1T iwf匚K出,及麻月，6 2-尼图三q j tw i 11 一1座航 ,。曜RWr弼,1十八、所相现Q号R中班等尸前骄叶*酒用时租净3qlL笠慎橘悦中一定EJe桃芳恻,_p w 1 M胤垃杀觎,215s 更 t-小t编外* i-乂一期理蛆+t知代肘士JLH!_中始MT明空件

14、名M以竹舞用Qi:e.登陆省地税申报网站，点击“外籍个人所得税年度申报表”，将生成的xml文件进行上传申报。申报完毕后，报送以下纸质资料至主管税务机关审核：、申报资料(在软件中打印)：(1)、个人所得税年度申报表；(必报)(2)、中国境内工作期间年度申报表；(必报)(3)、外籍人员基本情况确认书；(必报)(4)、工资薪金所得汇价折算确认书；(必报)(5)、企业现行福利政策确认书；(必报)(6)、外籍人员取得有关补贴免征个人所得税确认书；(必报)外籍人员应在个人所得税年度申报表等表格上签字确认申报内容的真实性，并承担 相应的法律责任。、附报资料要求：（1）、护照或台胞证等证明本人身份的证件（复印

15、件）；（必报）（2）、护照或台胞证等签证栏中的出入境记录（复印件）；（必报）（3）、境内、外收入证明（工资奖金福利证明或明细工资单）或派遣公司、单 位委托注册会计师出具的收入证明；（必报）（4）、在境内、外机构兼任职务的，由任职单位出具的兼职证明；（选报）（5）、对取得有关免税补贴的，还应提供相关证明材料（复印件）；（选报）（6）、对取得有关免税补贴的，还应提供企业现行福利制度文本（复印件）； （选报）（7）、如对外捐赠，还应提供政府机关或非营利组织开具的接受捐赠凭据（复 印件）。（选报）2）离职离境汇算30日内办理离职离境清算手续。a.点击“离职离境清算”，打开清算界面，系统默认为当前需清算

16、年度，可以修改清算年度。办理任职登记的外籍人员发生离职的，应在离职前b.点击“XML数据导入”，选中从省地税申报网站下载的申报明细数据，点击“打开”DATA_RYDATA,3cnil| XML 外I 118 KB能退出。昌打印数据&生成文件n清算年度Q1Z室|1-|纳税c.点击“选择人员”，选择需要做离职离境清算的人员，点击“确定”。a苓蛉再乎清算_仲1J驾独据号I即送揖人员。保存触揖国导出E*c*L自打印效梅T的生成交件u _79*退的S5算年度比1：中国境内工作期间年度申报表纳税人姓:税劳管理码 I中攵性居I国客龙区J证件类01证件纳号I 职业 I 职若 I 性别4二瀛二|月俯一月 与亘里

17、里科里里四国用里双罚舟男3333333333333肖封他以让人员g 出他队让人员03 月地从立人员g 抖地出让人员03 H他Mil人员K 耳他以11人员03 口地见it人更g 打地班11人员03 其悒以批人员。1 耳他以11人员03 斗地盘It人员03 M他现址人员03 H世Mil人员g离职离境清算共包含六张表页，依次打开每张表页， 按实际情况进行填列， 填列完成后点击“保存数据”。同时可以点击“导出 Excel ”，把报表另存为 Excel表格。深蓝色为企 业下载字段或数据， 不允许修改；淡蓝色为企业下载字段或数据，允许修改；黄色为企业自行填制；灰色为系统自动计算字段。Ui上锯与声. 育 遗

18、方式园写出Ex.息竦年度M13Ed.其他人员也按同样的流程填列离职离境清算信息，清算信息填列完成后， 点击“生成文件”，勾选要申报的人员后，点击“确定”。选择盘符，将生成的xml文件保存下来离承离境沿算：据导入工飓？选辉人贸 工 Q 用寻SS据 丁 国导出叫*1 丁 结打E口领据 工中生咽文件U 丁 2退出口沼H隹摩2D1Z ：e.登陆省地税申报网站，点击“外籍个人离职离境清算申报表”，将生成的xml文件进行上传申报。jgjbiUKmLolEF祝京iiw吉能量 amG 工G-jEjil金I三Jf8r门fcWiLi城iiXJMZ Fhftjo lirlflIR标屋- J 画 W 士j f 盲复

19、AM . Jr -w*斑 iF-tnr - Lvjm/- 白，n 之，.评*，力!以用.不，tiBJtCBJ |5 TKg:/wrb. 2-tt3fr.gwLaTh-Ti1-L，AyiAdov 等 m 口 通用r*it.： ，； ！：0g桐M -田，呵MH至 4室O算?s F ” 正寻*百十 EhFtE酬314修女 WDMZFqK.IXK 行诋i-，江用床映：011-01-01 ZCLl-3?-Z3:三浮炉1正打!：律* FUJIlz4i*Si汽扣用，淤语 义防”:由中*1傻/于且r*律）包N g -X 2典iIRE（R小小会WOIITEQ I+lEh IO ELZ* S工G/ttFE修*也t

20、通由下潘1R* i - iz-o5 11! in： i?. li 葭* 、盘后jrjrwmfw. He寸WEfE.R717MTh JQEEX uMt整StHF现V V*? 20Ei=Fiiq HB-ITWC 金虻SH+赍旗，严rf.J .秀看THf启用总千：向KJ&F*rt&!.4FM 3 三口工】不曲匚司灼热得置 到上当显冉， 牛月UrHN/烈歌 r -oa申报完毕后，报送以下纸质资料至税务机关审核：、申报资料（在软件中打印）：（1）、个人所得税离职离境清算表；（必报）（2）、中国境内工作期间年度申报表；（必报）（3）、外籍人员基本情况确认书；（必报）（4）、工资薪金所得汇价折算确认书；（必

21、报）（5）、企业现行福利政策确认书；（必报）（6）、外籍人员取得有关补贴免征个人所得税确认书；（必报）外籍人员应在个人所得税离职离境清算表等表格上签字确认申报内容的真实性，并承担相应的法律责任。、附报资料要求：（1）、护照或台胞证等证明本人身份的证件（复印件）；（必报）（2）、护照或台胞证等签证栏中的出入境记录（复印件）；（必报）（3）、境内、外收入证明（工资奖金福利证明或明细工资单）或派遣公司、单 位委托注册会计师出具的收入证明；（必报）（4）、在境内、外机构兼任职务的，由任职单位出具的兼职证明；（选报）（5）、对取得有关免税补贴的，还应提供相关证明材料（复印件）；（选报）（6）、对取得有关免税补贴的，还应提供企业现行福利制度文本（复印件）；（选报）（7）、如对外捐赠，还应提供政府机关或非营利组织开具的接受捐赠凭据（复印件）。（选报）（五）、12万自行申报a.点击“12万自行申报”模块，打开申报界面b.点击“XML数据导入”，选中从省地税申报网站下载的申报明细数据，点击“打开”c.点击“导入人员”，选择需要导入的人员信息4 J F * 1口博览打印注嗡掘导入总室入人员圜导出现匚肛用导入EJiCEL X删除K全部册胖丛生