某电力行业全面预算管理解决专业技术方案

1、我国电力行业正面对充满挑战的未来，面对竞争不断加剧的局面和更严格的公共审 查，以及不断变化的规范要求。此外，还有来自降低成本、优化资产和服务性能和适应新 的客户需求的持续压力。同时，市场竞争提出的管理水平提升，也要求发电企业加速信息化建设。对于电网企业， 作为市场主体，在安全生产的前提下，需要以效益为导向，更加强调客户服务，加强经营 管理，降低成本、提高经营效益。电网企业经营管理模式格局基本明确后，为了适应新的 体制，信息化将在重新审视与规划下加速推进。凡事预则立，不预则废，对于资金密集型的电力公司来说，推行和实施有效地预算管理是 确保其顺利实现经营目标，科学管理现金流，有效控制日常业务的一项

2、重要手段。目前， 国内各发电集团和公司基本都建立了一套科学的全面预算管理体系。今年来，发电公司的 信息化水平越来越高，大部分发电集团与公司都针对自身企业的需求构建了从基建到生产 一体化的 ERP 管理平台。然而，由于电力行业的特殊性，发电公司的预算管理也比传统的 制造行业更为特殊和复杂，因此，预算管理始终是发电公司信息化的一大难点。稳健的财务对任何一个企业而言，都是至关重要的命门，而财务电算化也已被越来越多的 管理者所认识到其对稳健财务的重要作用。但财务电算化的最大难题无疑是，作为需要融 合客户关系管理、商业智能、企业资源规划等多个系统接口的财务系统，其兼容性、安全 性、可管理性、数据的快速备

3、份与恢复如何得到保证 ?全面预算管理，是指对与企业存续相关的投资活动、经营活动和财务活动的未来情况进行 预期（预测与计划）并控制的管理行为及其控制安排。企业可以通过预算来分解和监控战 略目标的实施，有助于确保完成销售收入指标、控制开支，并预测企业的现金流量与利 润。通过实施全面预算管理，可以明确并量化公司的经营目标、规范企业的管理控制、落实各 责任中心的责任、明确各级责权、明确考核依据，为企业的成功提供了保证。可以说全面 预算管理的过程，就是战略目标分解、实施、控制和实现的过程。方案概述全面预算，是企业做大做强、精细化管理过程中必不可缺的管理手段。厚盾电力行业全面 预算管理系统可以在预算管理前

4、期基础工作、预算编制申请审批、预算追加及调整控制流 程、预算执行过程控制（流程）、预算执行分析、预算考评等方面协助企业在全员、全过 程和全业务范围内更好实施全面预算管理。厚盾电力行业全面预算管理解决方案，帮助企 业建设标准、整合（一体化）、实时、透明（真实、准确）、智能的信息化预算管理系 统。全面预算管理软件是管理者实施管理的手段、工具，不同于一般财务软件：财务软件侧重 遵循会计制度记录企业会计行为、而厚盾预算管理软件则遵循企业实际管理需求、管理企 业真实经营过程，厚盾全面预算管理是真正的管理软件，而非财务类工具软件。厚盾电力行业全面预算管理最大的特点在于对预算执行过程的控制：厚盾全面预算管理

5、 让一切皆可控”，其实现的管理目标可概括为：“事前有计划、事中可控制、事后能考 评、追溯”。厚盾全面预算信息化管理可以协助客户实现如下功能：把复杂的事情简单化；把简单的事情标准化；把标准的事情表格化；把表格的事情流程化；把流程的事情软件化；把软件的事情图形化；全面预算管理能为通讯运营企业解决如下问题企业的战略目标如何在全面预算中体现如何让企业资金灵活的周转，形成良性循环如何合理控制企业日常的经济活动在预期范围之内如何有效调动和分配企业所拥有的资源，以获取最大的效益如何解决部门间的沟通与协调，促进绩效考核和奖励机制实现企业管理、价值导向，确保战略计划的执行与完成厚盾全面预算管理系统简介全面预算管

6、理，是指对与企业存续相关的投资活动、经营活动和财务活动的未来情况进行 预期（预测与计划）并控制的管理行为及其控制安排。厚盾提供全员、全业务、全过程的 全面预算管理。预算的编制、调整、执行和分析考核的技术性、复杂度都很强，就目前企业现状而言尤其 是大中型企业，具有一定的难度，由于其所面临的市场选择广泛性和内部治理结构的层次 梯级复杂性，预算体系的建立、预算内容的确定和预算运作都十分繁杂。借助计算机技 术，依赖网络信息系统，实行全面预算信息化，是推行全面预算的高效选择。因而，全面 预算管理导入还意味着企业管理控制的信息化、网络化，它是企业管理信息网络化的切入 点。厚盾电力行业全面预算管理软件总体框

7、架 预算编制支持自上而下、自下而上的预算编制申请、审批流程，支持预算试算、仿真模拟分析（可 以模拟资产负债表、损益表、现金流量表、指标表）；支持零基预算、定额预算、弹性预 算、滚动预算；支持月拨、季拨、半年拨、年拨、按工程跨年度拨等多种拨付类型；支持 预算跨周期延用；支持多币种预算。支持关键因素法及历史成本等预算预测方法，支持由采购计划、生产计划、培训计划等其 他信息管理数据中关联生成预算。支持预算编制过程中模拟分析：构成分析与趋势分析、预算部门间横行比较分析、支持单 项指标分析、支持模拟分析。支持预算基线多版本管理。预算调整支持部门内预算间调整申请审批、部门内增减预算项调整申请审批、部门内预

8、算额增减申 请审批、部门间预算调整申请审批。支持基准外临时预算追加申请、审批管理。支持预算调整中的预算试算、预算模拟分析（可以模拟资产负债表、损益表、现金流量 表、指标表）、已执行预算对比分析、指标项跟踪分析等多种分析。支持预算基线多版本管理。预算执行、控制依靠多种可灵活调整的业务流程对预算的执行过程进行跟踪、控制，包括：费用报销流程借款流程管理电子签报流程管理低值易耗采购流程管理 低值易耗领用流程管理工程（合同）审批管理工程（合同）结算管理支付流程费用分摊费用预提。并充分考虑企业受会计制度约束，特设立实际发生数据补充录入功能，以便预算管理数据 库能真正成为企业的全面、真实数据反映，从而为企业

9、提供真实、全面的分析。提供与新中大财务软件、用友财务软件（U8）等通用财务软件的接口。预算分析提供损益情况差异分析、资产负债情况差异分析、现金流量差异分析、经营收入预算（销 售预算）差异分析以及各种指标的跟踪、对比分析。提供自定义的各种预算工程差异分析，并支持按工程的跨部门、跨预算科目的综合分析。 预算考评支持企业经营管理全面的关键指标管理，包括指标下达、分解、执行统计、考评考核，支 持 KPI 计分、排名；另外，还支持对预算责任主体的主观评价、打分管理。厚盾全面预算管理软件实现了完整的预算管理体系，包括预算编制、预算审批、预算生效 发布、预算调整、预算执行控制、预算差异分析、预算考评等完整的

10、一个闭环系统。厚盾电力行业全面预算管理软件的功能特点完全 B/S 架构，真正实现集团化统一管控 无用户数控制、真正支持企业“全员”使用全面预算 灵活的预算工程设置快捷的预算预计指标模拟试算 作为专业第三方全面预算管理软件，提供与通用财务软件数据接口网络化、集中化的业务流程处理 灵活强大的工作流引擎、完全按企业实际情况进行灵活的流程自定义支持自定义的多级责任中心与预算组织支持多周期的预算。 支持多种预算模式最全面的预算体系根据企业实际管理要求灵活定义模拟拆账规则灵活的打印、导出功能智能的向导式分析报表灵活、安全的权限设置具有高可扩展性，满足企业今后发展的需要厚盾针对多年为企业实施信息系统所遇到的

11、各种情况，不断升级、积累，并为客户提供了 基于新中大、用友等多种财务软件的多种可选择方案。支持多种财务软件支持国内主流的用友、新中大等多个财务软件，解除企业必须使用某种类型财务系统的麻 烦，并无用户数限制，方便企业今后升级。支持灵活的预算工程预算工程可以与财务科目相同，也可以灵活定义，可以帮助企业实现不同预算阶段（粗放 预算或精细预算）的预算工程规划。快速计算分析出各种预算预计指标支持模拟拆账、模拟记账，可以快速计算出预算的各种预计指标（企业或某个部门到某个 时间的损益情况、资产负债情况、现金流量情况等等各种预计指标），便于及时分析预算 的合理性。支持多种实际发生值预算差异分析时支持多种实际值

12、导入方式：实时比对财务系统或灵活录入，解决企业各种 实际收支不一定完全反映到财务系统的问题。灵活的流程控制 厚盾电力行业全面预算管理软件采用国际标准的工作流引擎做为各种流程自定义、驱动的 核心，可以根据企业的实际情况灵活改变费用报销、采购、现金支付等各种流程。可根据不同领域用户需求进行定制开发全面预算管理软件是管理者实施管理的工具、手段，不同于一般财务软件，不同用户的管 理制度、管理目标不同，需要的工具（软件）也会不同，为使软件真正发挥其工具作用， 厚盾会根据不同领域用户，进行定制开发工作，使软件功能更贴近用户实际需求。可实现与多种业务系统的集成厚盾电力行业全面预算管理软件可以与销售工程管理、

13、采购管理、库存管理、人事管理系 统等多种业务系统紧密集成，实现预算的事前准确预测、计划、事中控制、事后分析。案例分析国内领先全面预算管理软件专业开发商厚盾软件公布了在电力行业的又一成功案例华北 电网有限公司（以下简称华北电网）。厚盾电力行业全面预算管理解决方案帮助华北电网 突围预算管理瓶颈 ,控制工程管理成本 ,保证企业利润，提高柔性管理水平。厚盾软件在华北 电网的成功案例是厚盾软件在电力业预算管理领域的又一次突破，充分展示了厚盾全面预 算管理软件在电力行业的市场领先地位。华北电网有限公司是国家电网公司依据中华人民共和国公司法于 2003 年 11 月 8 日在 北京投资设立的国有独资有限责任

14、公司。公司是在原中国华北电力集团公司和山东电力集 团公司基础上组建的，现主要成员单位包括北京供电公司、天津市电力公司、河北省电力 公司、山西省电力公司、山东省电力集团公司等全资企业和内部核算单位、保留及待转让 的发电企业。注册资本金 600 亿元人民币。截至 2005年 10月底，公司总资产 2393亿元， 净资产 860 亿元。华北电网有限公司的成立，对进一步健全和完善华北电力企业的现代企业制度，推进华北 区域电力市场的建设，实现更大范围的电力资源优化配置都具有重要意义。特别是这次山 东电网划入华北电网，将大大提高华北电网的发供电能力，对保证华北、尤其是首都电网 的安全稳定运行奠定了更加可靠

15、的基础，对推进“西电东送、南北互供、全国联网”将发 挥更加积极的作用。华北电力工程负责人表示 :“华北电力的财务系统信息化是一个较大的系统工程，每一步必 须走对，时间和财力上都不容得我们走错了退回去重来。本次的财务集中管理是要建立新 的核算体系，相当于构筑一座摩天大厦的主体框架结构，全面改造和统一集团各单位财务 核算体系，因此集团对系统和应用的要求非常苛刻。经过严格的论证和谨慎的筛选，我们 最终确定了厚盾软件这样的优秀厂商作为我们的合作伙伴，希望借助他们在 IT 基础架构和 应用系统上丰富的经验和成熟的产品，打造我们的财务集中管理和未来全面的信息化。华北电力曾经试运行财务软件来做预算、管理的工

16、作，但从后期评估来看，效果不是非常 理想，可以说是失败的。因为财务软件只能对事后财务数据进行总结分析，只能给出结 果，而结果一旦出来，就意味着不能反悔了。对于事前预见、事中控制环节，财务软件是 没办法解决的。从管理和决策来讲，企业显得非常的被动和不利。而事前、事中这一环节 恰恰是我国企业管理上最薄弱的环节之一，也是管理上最容易出问题的地方，因此，它需 要及时治理。全面预算管理软件可以帮助企业杜绝这方面的漏洞，解决事前预测、事中控 制的问题，基本可以达到企业的目标管理要求。同时，因为缺乏完善的信息系统支持，企业的预算是单项预算，如费用预算或收入预算， 没有包括业务预算、财务预算、资本预算在内的总

17、预算，无法将组织经营的各个阶段有机 地联系在一起，从而使得管理层缺乏对全局的预测。通常的预算系统不含现金流量的信息，无法对现金流量进行预测。企业的资金规划几乎没 有实际根据。为了编制预算而预算，预算成为对公司资源争夺的游戏，而没有考虑具体的 业务需求，这样编制出来的预算是没有任何指导意义的，会造成资源的浪费和分配的不 公。资源的配置不合理，是预算效果不理想的重要原因，也是预算在实际实施中的不容回 避的课题。比较而言，在管理方面，财务软件很难实现的管理，全面预算管理软件就很容易实现。全 面预算管理软件实际上是一个“全员”参与企业预算管理的过程，是一个业务流程的管 理，而不是一个财务部门的财务预算

18、管理，全面预算可以让企业每一个员工都可以参与到 企业管理中来，是一个人人参与的业务管理。全面预算管理作为新的管理模式，必将受到 企业的欢迎。电力企业的经营管理是一个复杂系统，期望仅仅通过数据勾稽作一番“表面文章”来得出 全面预算，将收效甚微。预算真正要发挥其辅助战略目标实现的作用，不但要考虑所有直接影响公司经营绩效的因 素，而且更为重要的是要与企业绩效管理体系相结合，形成一个完整的、广义上的企业业 绩控制系统，预算才能够名副其实地扮演起战略监控的角色。华北电力领导从企业发展战略考虑，决定选择一家软件厂商作为企业信息化建设的长期合 作伙伴。经过与北京厚盾科技有限公司（以下简称厚盾）的多次交流，对

19、厚盾软件作了比 较详细的考察，充分认识了厚盾全面预算管理系统的产品价值和厚盾的专业优势，并对厚 盾“软件就是服务”快速高效的支持体系表示满意，最终决定使用厚盾电力行业全面预算 管理系统。厚盾电力行业全面预算管理软件实现了完整的预算管理体系，厚盾软件为华北电力设计开 发的 500KV 预算管理系统主要包括财务数据接口，业务数据（预算模板）的设置，预算编 制和模拟分析，预算逐级汇总及审批，预算调整，费用报销管理，采购、领用和支付流程 的管理，补充收支登记，预算执行控制，预算分析，预算考评，业务指标监控及以基础数 据维护等一整套多上多下的闭环系统。厚盾电力行业全面预算管理系统能够实现灵活的预 算工程

20、设置和快捷的预算预计指标以及模拟试算功能，其完全的 B/S 架构，将真正实现集 团化统一管控。同时，厚盾全面预算作为第三方专业全面预算管理软件，提供与通用财务 软件尽可能多的接口，并支持自定义的多级责任中心与预算组织和专业的二次开发服务， 完全满足企业的个性化需求。实践证明，全面预算等信息化系统的建设为华北电力的经营管理发挥着越来越重要的决策 支持作用，同时也为华北电力迈入国际一流现代化企业的行列奠定了坚实的基础。此外，全面预算企业文化的建立，使全体员工从思想上认识到预算管理的重要性，使员工 自觉自愿地去遵守执行企业的规章制度，保证全面提高企业效益。企业预算涉及企业各级 责任单位和个人，而具体承担各项预算的实际执行者是对预算管理的各个具体环节最为熟 悉的人，充分调动全体员工的积极性，使全体员工都直接或者间接地参与预算管理过程， 才能保证预算目标全面达成。厚盾电力行业全面预算管理系统是以流程为驱动的第四代协同全面预算管理软件，支持自 定义预算编制、审核、控制等各种流程，实现分公司、异地机构全员范围的协同机制。同 时，厚盾全面预算是一套务实、易用、灵活、多接