商业承兑汇票培训

1、1 1中国民生银行票据业务部中国民生银行票据业务部商业承兑汇票培训商业承兑汇票培训2 商票贴现业务优势商票贴现业务优势一一 票据包买业务票据包买业务二二 票据包买衍生业务票据包买衍生业务三三 票据委托付款贴现业务票据委托付款贴现业务四四 业务操作提示业务操作提示五五 票据包买衍生业务案例票据包买衍生业务案例六六3 3 一一.商票贴现业务优势商票贴现业务优势 经济大环境：货币市场资金面偏紧，人行要求全年均衡放贷。经济大环境：货币市场资金面偏紧，人行要求全年均衡放贷。 行内小环境：风险资本占用纳入了考核体系，贷款创利难度大于行内小环境：风险资本占用纳入了考核体系，贷款创利难度大于往年，尤其是利率下

2、浮的贷款。在上述内外环境的影响下，商票业务往年，尤其是利率下浮的贷款。在上述内外环境的影响下，商票业务对他行贷款及我行低收益贷款业务的置换作用凸显。对他行贷款及我行低收益贷款业务的置换作用凸显。 1、有利于充分发掘他行客户资源及启用我行客户闲置授信。、有利于充分发掘他行客户资源及启用我行客户闲置授信。 2、流动性好，同等规模下收益率更高。、流动性好，同等规模下收益率更高。 3、利率市场化程度高，议价下浮空间大。、利率市场化程度高，议价下浮空间大。 4、是实现创利的重要工具之一。、是实现创利的重要工具之一。4 4 二二.票据包买业务票据包买业务 对于在我行已获得对于在我行已获得授信的客户授信的客

3、户，我行承诺在客户的，我行承诺在客户的授授信额度和授信期限内信额度和授信期限内。v基本方案一：客户对外支付时签发的商业承兑汇票，我基本方案一：客户对外支付时签发的商业承兑汇票，我行予以保证贴现。行予以保证贴现。v基本方案二：客户回笼货款时收取的商业承兑汇票，我基本方案二：客户回笼货款时收取的商业承兑汇票，我行予以保证贴现。行予以保证贴现。采购商供应商供应商/采购商采购商供应商民生银行民生银行1、供应商品2、接受票据支付3、申办贴现4、发放贴现款项5、到期托收1、采购商品2、签发交付票据3、申办贴现4、发放贴现款项5、到期托收（以贴现人为授信主体）（以贴现人为授信主体） 授信（以承兑人为授信主体

4、）（以承兑人为授信主体）6 6 票据包买业务特点票据包买业务特点可大幅提高商票信用等级，增强票据流通性，提高企业可大幅提高商票信用等级，增强票据流通性，提高企业信誉；信誉；提高企业资金使用效率，降低企业融资成本；提高企业资金使用效率，降低企业融资成本；使融资与生产经营活动密切相结合，加速资金周转使融资与生产经营活动密切相结合，加速资金周转。 7 7三三.票据包买衍生业务票据包买衍生业务对于在我行已获得对于在我行已获得授信的客户授信的客户，异地采购支付票据时，异地采购支付票据时供应商（即收款人）供应商（即收款人）身处异地身处异地，不便来我行办理开户及商，不便来我行办理开户及商票贴现相关手续，不愿

5、接受票据支付。票贴现相关手续，不愿接受票据支付。供应商（即收款人）供应商（即收款人）处于强势处于强势，要求只能用现金结算。，要求只能用现金结算。供应商（即收款人）供应商（即收款人）众多，单笔金额较小众多，单笔金额较小，贴现工作量太，贴现工作量太大。大。采购商采购商异地供异地供应商应商持票人持票人（代理公司（代理公司）民生银行民生银行1 1、授信、授信2 2、签发交付票据、签发交付票据3 3、申申请请贴贴现现4 4、发发放放贴贴现现款款项项5 5、我行直接借、我行直接借记划款记划款票据包买衍生方案（一对一）票据包买衍生方案（一对一）q集中或大宗采购集中或大宗采购q上游客户是强势企上游客户是强势企

6、业，实现现金销售业，实现现金销售q有降低融资成本的有降低融资成本的需求需求q 买方企业实现低买方企业实现低成本的票据融资成本的票据融资q供应商能够实现现供应商能够实现现金销售金销售q我行获得贴现利息我行获得贴现利息收入收入q 异地采购：票据异地采购：票据支付、现金采购支付、现金采购 基本情况：基本情况：XXXXXX公司需向公司需向XXXXXX供应商大量采购供应商大量采购XXX XXX ；企业需求：通过票据支付降低财务成本，并保证供应商实现现金销售；企业需求：通过票据支付降低财务成本，并保证供应商实现现金销售；解决方案：通过票据包买衍生方案中的代理采购公司持票贴现后向供应商付款。解决方案：通过票

7、据包买衍生方案中的代理采购公司持票贴现后向供应商付款。XXXX企业企业（采购商）（采购商）持票人持票人（代理公司（代理公司）3.3.签发交签发交付票据付票据1 1、授信、授信民 生 银 行民 生 银 行5 5、发发放放贴贴现现款款项项2 2、供应原材料、供应原材料6.6. 我行直接我行直接借记划款借记划款 4 4、申申请请贴贴现现供 应 商供 应 商 1供 应 商供 应 商 2供 应 商供 应 商 n票据包买衍生方案（一对多）票据包买衍生方案（一对多）q供应商较多，单供应商较多，单笔支付金额较小笔支付金额较小q有降低融资成本有降低融资成本的需求的需求基本情况：基本情况：xxxx电子有限公司是一

8、家电子设备制造企业，需向数十家供应商采购电子有限公司是一家电子设备制造企业，需向数十家供应商采购零配件；零配件；企业需求：通过票据降低财务成本，供应商实现现金销售；企业需求：通过票据降低财务成本，供应商实现现金销售；解决方案：通过票据包买衍生方案，向代理采购公司开具汇总后的单张大额商解决方案：通过票据包买衍生方案，向代理采购公司开具汇总后的单张大额商业承兑汇票，并由代理公司贴现后向数十家供应商分散付款。业承兑汇票，并由代理公司贴现后向数十家供应商分散付款。q 集中开票，分散支集中开票，分散支付付 q 买方企业实现低成本买方企业实现低成本的票据融资，且手续简的票据融资，且手续简便，快捷高效；便，

9、快捷高效；q 供应商能够实现现金供应商能够实现现金销售销售q 我行获得贴现利息收我行获得贴现利息收入入代理采购公司代理采购公司买方企业买方企业供应商供应商委托代理采购合同供货合同民生银行民生银行票据包买补充票据包买补充协议（三方协协议（三方协议）议）商 业 承 兑 汇商 业 承 兑 汇票贴现协议票贴现协议相关协议与合同相关协议与合同 集团公司：有授信额度集团公司：有授信额度 融资需求不足融资需求不足 子公司：子公司： 苦无授信苦无授信 融资需求强烈融资需求强烈 能否实现集团授信额度共享，子公司通过票据对外支付？能否实现集团授信额度共享，子公司通过票据对外支付？是指子公司作为出票人签发商业承兑汇

10、票并委托其集团公司作是指子公司作为出票人签发商业承兑汇票并委托其集团公司作为付款人进行承兑后向收款人交付，民生银行在集团公司授信额为付款人进行承兑后向收款人交付，民生银行在集团公司授信额度内为收款人（或持票人）办理贴现的一种业务行为。度内为收款人（或持票人）办理贴现的一种业务行为。出票人与付款人是委托付款关系（他们之间要签订委托付款协出票人与付款人是委托付款关系（他们之间要签订委托付款协议）。出票人与收款人之间是商品交易或和债权债务关系。议）。出票人与收款人之间是商品交易或和债权债务关系。四四. .票据委托付款贴现业务票据委托付款贴现业务2021-7-2814集集 团团 公公 司司子公司子公司

11、供应商供应商集团集团公司公司子公子公司司子公司子公司供应商供应商4 4、交付、交付6 6、发发放放贴贴现现款款项项5 5、申申办办贴贴现现子公司子公司 集团公司集团公司供应商供应商 民生银行民生银行 2、签发提示承兑、签发提示承兑7 7、到到期期托托收收3、承兑、承兑1 1、授授信信业务流程业务流程（1 1）满足集团类客户授信资源共享、财务集约化管理满足集团类客户授信资源共享、财务集约化管理的需要；的需要；（2 2）子公司依托集团公司的扶持，加大票据支付，降子公司依托集团公司的扶持，加大票据支付，降低融资成本。低融资成本。产品优势产品优势五五.业务操作提示业务操作提示（1）商业承兑汇票贴现查询

12、时应双人上门实查，认真核对我商业承兑汇票贴现查询时应双人上门实查，认真核对我行预留印鉴。行预留印鉴。（2）供应商处于强势，或供应商比较分散时，优先考虑包买）供应商处于强势，或供应商比较分散时，优先考虑包买衍生业务，以解决采购商资金结算，加快其资金周转，降低衍生业务，以解决采购商资金结算，加快其资金周转，降低票据传递成本。票据传递成本。17（3）票据包买与其衍生业务并非新业务品种，单独营销难以票据包买与其衍生业务并非新业务品种，单独营销难以解决客户的全面问题，若与买方付息、协议付息、代理贴现解决客户的全面问题，若与买方付息、协议付息、代理贴现等业务相结合，增强其营销力度。等业务相结合，增强其营销

13、力度。18商票包买商票包买民生开户民生开户他行开户他行开户基本基本衍生衍生基本基本衍生衍生卖方付息卖方付息买方付息买方付息协议付息协议付息代理贴现代理贴现1919“一对一一对一”方案适用于大宗采购类方案适用于大宗采购类 以航空燃油料类公司为例： 航空燃料油商品作为国家专控商品，其供应商、采购商均以拥有较强经济实力的大型企业为主，对结算服务要求较高。在商品购销链中，供应商更占主导地位。六、票据包买衍生业务案例六、票据包买衍生业务案例2020A企业特点： A公司是某航空集团的飞机燃油供应商，每年从B燃料油供应公司辖下各地销售公司采购燃料油供应给某航空集团。A公司辖下拥有各地采购分公司，各分公司均通

14、过A总公司统一对外采购和结算，每年销售额达到20多亿。2121A企业财务管理要求： 由于供应商在异地，以往A公司辖下各分公司与供应商之间的结算，大多以电汇方式进行，即由A公司直接电汇给B公司各地销售分公司。对于采购方来说，存在以下问题：1、采用电汇结算，占用大量流动资金；2、若对外融资，成本较高。2222 因此，为降低成本，A公司逐步尝试采用商业票据结算。但传统的票据结算方式，也给企业尤其是供应商带来新问题：1、票据传递手续麻烦，传递途中存在风险；2、部分供应商不接受异地贴现；3、个别供应商存在票据追索的顾虑，不接受商业票据结算方式。23A总公司签发、承兑商业承兑汇票，并交付给A辖属分公司。A

15、分公司背书后向我行申请贴现。我行根据总公司和B供应商的商品采购合同和合法税票，审核后办理。办妥后，将贴现款项划入A分公司存款账户。贴现款项划入A分公司存款账户后，由我行直接借记该账户，将款项划给商品采购合同指定的B供应商。票据到期日，我行向A总公司提示付款。2424 通过上述方案采购方、供应方均便捷地实现低成本的资金结算，我行也锁定了票源，稳固银企双方关系。具体分析如下：对采购方A公司而言：1、现金采购：实现现金采购，获取商业折扣；2、节约成本：以票据成本实现融资，财务成本大幅降低；3、按需融资：票据使用随开随用，方便快捷。对供应方B各分公司而言：1、现金销售：实现现金销售，加快资金回笼；2、

16、降低风险：减少票据传递途中丢失、被变造、被伪造的风险；3、节约费用：减少途中传递的费用支出。2525“一对多一对多”方案适用于方案适用于零星采购、批量支付类零星采购、批量支付类，如超市、，如超市、服装等企业服装等企业 甲公司是一家知名休闲服装加工、销售企业，已完成在中小板股票上市，已获得多家银行授信，在我行有大额授信，近期刚完成一笔短期融资券的发行，对融资成本要求较高。公司的原材料供应商众多且分布全国各地。2626该企业财务管理要求： 企业对财务成本要求较高，要求低成本实现企业需求。 客户的供应商身处异地且分布较广，传统商票贴现业务模式难以实现。2727解决方案：1、甲公司与其下属子公司签署代理采购结算协议，协议约定甲公司签发商业承兑汇票给子公司，并委托子公司在贴现后向若干供应商付款；2、甲公司签发收款人为子公司的商业承兑汇票，由子公司持票及跟单资料向我行申办贴现；3、我行审查无误后，在甲公司的授信额度内办理贴现，并按清单直接借记票据贴现款项入指定供应商账户。4、票据到期，我行从甲公司账户扣收。甲公司甲公司子公司（代理子公司（代理采购采购2.2.签发交签发交付票据付票据1 1、授信、授信民 生 银 行民 生 银 行4 4、发发放放贴贴现现款款项项5.5. 按清单借记划款按清单借记划款 3 3、申申办办贴贴现现若干供应商若干