建投·明湖项目结算管理实施细则(2016.06)

1、工程结算管理实施细则(2016年06月第一版)为了加强建投明湖项目建设工程造价管理，建立职责明确、程序规范、管理有序、相互监督的管理机制，合理确定工程造价，结合项目实施具体情况，特制定本结算实施细则。一、适用范围本办法适用于建投明湖项目所有基本建设工程。二、主要任务合理确定工程造价，有效控制工程成本。三、工程结算编制原则工程结算编审的各方，应共同遵循国家有关法律、法规、施工合同（协议）及地方（行业）有关基本建设工程项目计价的文件，做到依法办事、循规操作，有约定从约定，无约定从法定，坚持客观公正、实事求是的原则。四、工程结算要求工程结算工作，实行统一的编报程序及统一的审核方法，并必须在该工程验收

2、合格后办理，对于未完工程或质量不合格工程一律不得办理工程结算。工程结算应具备以下基本条件： 1、符合合同（协议）有关结算条款的规定；2、具备完整有效的质量评定结果和符合规范要求的竣工验收资料；3、项目设计变更、现场签证及其他有关结算的原始资料齐备；4、工程遗留问题已处理完毕；5、施工单位结算书按要求编制，所附资料齐全。五、工程结算需送审资料清单工程竣工结算送审资料要求：进度结算一式四份，竣工结算一式六份，原则上要求原件，对于送审资料为复印件部分，申报单位均应由甲方核实资料并盖章，作为加强结算资料有效性的依据。1、送审资料清单如下：（1）工程招标文件(含工程量清单、招标答疑、补遗等)及有关资料；

3、（2）投标文件（含投标承诺、中标报价书及明细、中标通知书及其它各组成部分）；（3）施工发承包合同及相应的补充协议；（4）图纸会审记录；（5）设计变更资料、工程联系单；（6）相关会议纪要；（7）工程洽商记录；（8）现场签证及图像资料；（9）主要材料分析表； （10）甲乙双方确认的甲供材料明细表； （11）材料认价单等；（12）主要材料差价证明材料；（13）施工形象进度月报表；（14）建设单位预付工程款、垫付工程款明细表：（15）工程部向招标采购部提交工程结算工作交接单中详细说明合同价款、设计变更现场签证之外的增减款事项、工程遗留、合同违约、施工现场清理、甲供材料、隐蔽工程等问题。（16）监理通知

4、或甲方施工指令；（17）经监理单位和甲方审定的施工组织设计（或施工方案）；（18）承包人编制的工程结算书（加盖承包人公章和造价编制人员资格证章，）； （19）钢筋算量表； （20）工程量计算表（必须有计算式）；（21）竣工资料（经批准的开、竣工报告或停、复工报告，与结算有关的隐蔽工程验收记录等）；（22）符合要求的竣工图；（23）施工用水、电交费证明、工期奖罚、质量奖罚、安全奖罚、配合管理费等；（24）移交资料签收表。（25）其他结算资料；2、设计变更和现场签证以甲方认可的为准，施工单位提供的设计变更和现场签证，只作为参考，不作为结算依据。3、经各级审批通过后的结算书按照相应程序盖章后生效。六

5、、工程结算送审资料的具体要求1、竣工图（1）用于结算的竣工图必须加盖施工单位竣工图专用章及有关人员签字，同时要求有监理单位审核人签字和单位盖章确认。（2）图纸会审记录、设计变更资料、工程洽商记录、监理通知或甲方施工指令等内容均应反映在相应的竣工图上（具体要求：将变更或洽商内容简明扼要地标注在竣工图相应位置上，但必须注明标注的内容引自的具体位置）。2、招投标文件（1）招标文件包括招标图纸、招标书、工程量清单、招标答疑纪要、投标须知、问题澄清等。（2）招标文件应整理装订成册，并编制总目录。（3）投标文件、中标通知书：包括技术标、商务标、投标承诺书、投标补充函、中标通知书。（中标报价书及明细需要提供

6、广联达软件版）3、施工合同 施工合同包括甲方与乙方签订的承发包施工合同、各类补充合同、合同附件、合同协议书等，不仅要提供主体工程施工合同，而且要提供新增工程施工合同和变更工程施工合同，要求将上述合同文件列出总目录并按顺序整理装订成册。4、工程洽商记录（1）根据工程洽商记录的时间先后整理装订成册，然后在每一页统一编号。（报送之前和甲方核对好，双方编号一致）（2）对同一部位在不同时间的工程洽商记录必须以最后实施且完工的内容作为竣工图的标注内容。（3）工程洽商记录要求有监理公司和甲方工程部的签字及单位盖章确认。5、图纸会审记录（1）按图纸会审的时间先后整理装订成册，然后在每一页的下方统一编号，以便于

7、竣工图纸会审记录标注内容的查找，对同一部位在不同时间的图纸会审记录必须以最后实施且完工的内容作为竣工图的标注内容。（2）图纸会审记录须有各参加会审人员签字及会审单位盖章确认。6、设计变更资料（1）按设计变更资料的时间先后整理装订成册，然后在每一页的下方统一编号，对同一部位在不同时间的设计变更资料必须以最后实施且完工的内容作为竣工图的标注内容。（2）设计变更资料要求有设计人员的签名及设计单位的盖章，同时要求有监理公司和甲方工程部同意按相关的设计变更资料进行施工的签认意见及单位盖章确认。7、现场签证（1）根据现场签证的时间先后整理(分专业)装订成册，然后在每一页的下方统一编号。（2）现场签证要求施

8、工单位先上报电子版交监理审核工程部审核招采部审核造价咨询单位审核。电子版签证内容经审核无误可进行纸版审批程序，要求相关部门负责人签字并盖章确认。8、施工材料认价（1）施工中由施工单位购置的需认定价格材料购买前必须经建设单位同意，并按规定程序办理相关手续，方能作为结算依据。（2）甲供材料结算价格执行材料实际采购合同单价。、监理通知或甲方施工指令（1）根据监理通知或甲方施工指令的时间先后整理装订成册，然后在每一页的下方统一编号，监理通知或甲方施工指令只要求将涉及工程的内容标注在竣工图上，对同一部位在不同时间的监理通知或甲方施工指令必须以最后实施且完工的内容作为竣工图的标注内容。（2）监理通知或甲方

9、施工指令要求有监理公司和甲方工程部相关人员的签字及单位盖章确认。10、会议纪要（1）指工程质量、安全、技术、经济等现场协调会会议纪要等等。要求根据会议纪要的时间先后整理装订成册，然后在每一页的下方统一编号，会议纪要只要求将涉及工程的内容标注在竣工图上。（2）会议纪要要求有甲方盖章确认并参会人签字、重要事项须报主管领导签字同意。11、钢筋算量表用软件算量的要求提供广联达软件版的电子文档，用手工算量的要求提供详细的算量表和明细汇总表，并应注明钢筋所在构件名称、施工部位、钢筋编号等。12、工程量计算表（1）工程量计算表应由工程量汇总表和详细工程量计算式组成。（2）详细工程量计算式上应注明图号、轴线位

10、置、部位等；工程量应有详细的计算表达式；施工图、图纸会审记录、设计变更资料、工程洽商记录、监理通知或甲方施工指令等部分的内容应在工程量计算式中分别分项计算并汇总。（3）电子版工程量计算书须提供广联达软件版电子文档。13、工程结算书送审结算书必须加盖编制单位公章及编制人执业资格章，否则，该份工程结算书将视为无效，甲方有权拒绝签收。（图纸内容与变更、签证分别编制，同时提供相应的广联达软件版电子文档）14、其他结算资料凡上述未提及而在结算评审中需要的资料均需提供，例如：施工日记、地质勘察报告、非常用标准图集、费用代缴证明等。七、工程结算编制要求1、建设工程预结算的编制必须统一使用河北省建设工程预结算

11、书规定的格式。2、工程结算编制时，必须按施工合同或补充协议规定的结算方式进行编制；3、工程结算编制依据的资料必须符合现场实际，并保证审批手续齐全；4、要有完整的结算编制说明书，主要材料消耗分析表、工程量计算书。5、工程结算编制说明应包括以下内容：（1）工程结算价款（2）工程价款结算的依据（3）增减合同价款的主要原因（4）其他要说明的问题6、结算资料要齐全，要求字迹清晰，内容完整，以A4型纸打印、装订成册；结算申报要客观，结算资料必须是原件（合同除外）。八、工程结算审核程序1、合同履行完毕或竣工验收合格后，施工单位编制结算资料，填写工程竣工结算申请表报送监理公司。监理公司在一周内对资料的完整性和

12、准确性进行审核。2、监理公司将审核无误后的工程结算资料及工程竣工结算申请表交项目公司工程部审核。3、项目公司工程部对结算资料进行审核，按照工程结算工作交接单相关事项逐一落实，审核过程应重点关注以下方面：3.1工程竣工验收文件上的质量标准及工期指标是否符合合同约定；3.2工程开竣工时间节点是否符合合同约定，工期签证是否属实，按合同约定是否扣除延期违约金，并列出金额，以及合同的奖罚审核；3.3材料使用过程中，是否未经同意进行材料偷换、代替，而在项目管理过程中发现但又因特殊原因未作处理的，一律以有利于我方为准；3.4施工方未经我公司书面同意为降低其成本进行的非法变更需列条说明。4、项目公司招标采购部

13、负责核对工程结算工作交接单中材料设备相关事项，对竣工结算上报资料中的认质认价材料的价格与留底存根进行符合性比对，对竣工结算上报资料中的甲供材料与施工单位认真核对，并在工程结算工作交接单签字说明。审查不符合要求而施工单位又不接受修改的，一律按项目公司招标采购部出具的留底存根为准。5、项目公司工程部及招标采购部按工程结算工作交接单进行符合性审查后，待各项内容均符合要求时，由两部门经办人员填写工程结算工作交接单，经签字确认后随同结算资料提交至招标采购部启动结算工作。6、招标采购部在结算过程中应注意以下事项：6.1工程项目的结算审核应以经批准的竣工图和实际的竣工工程量为基础，结算的工程量核实不清之处，

14、招标采购部要得到工程部的确认或到工地现场进行实地测量。6.2复核变更签证，有权更正现场工程师及监理已确认但不符合实际的工程量。6.3工程部现场工程师要严格把控施工材料进场验收程序，详细记录材料进场时间、进场数量、规格型号等，便于材料价差调整。6.4按工程合同确定的结算方式计算结算总价，在审核结算书、与承包方核对时参照合同进行甲供材料、水电费、工期奖罚、质量奖罚、安全奖罚、配合管理费等（以上各项以下简称各类奖罚）费用的计算和扣除。7、招标采购部将工程结算资料提供给造价咨询机构，由造价咨询机构对结算资料进行审核，并与造价咨询机构形成初步意见后，组织结算单位、造价咨询公司进行结算核对工作。招标采购部

15、应作好结算核对记录。对于有争议的事项，招标采购部组织内部召开专题会议（必要时由主管领导参加），并形成书面意见。8、本工程结算实施项目公司二审审核制度（集团公司另有要求除外）。九、附件1、承诺书2、工程竣工结算申请表3、工程结算工作交接单4、工程结算审批表5、结算协议书6、工程结算付款申请表7、工程签证单8、甲供材料（设备）需求计划表承 诺 书河北建投明佳荣创房地产开发有限公司：我司承担的 工程已于 年 月 日办理完工程竣工验收，现按合同约定向贵司提交工程竣工结算报告，所有资料详见清单。我司就整个审核过程作如下承诺：1、在审价过程中不再增加任何结算资料，包括图纸、签证单、价格凭证等；2、在送审结

16、算书中项目的工程量如发生变化，可作调整，若项目的遗漏，我司均作让利给贵司，不作增加调整；3、如果经甲方（含甲方委托的审计机构）审核后，其审减率（审减率=审减额/送审额）超出20%的，则超出审减率20%以外的结算审计费用由我司承担。4、我司对提交的所有资料的真实性、完整性负责，如果贵司发现任何有关于我方的弄虚作假，我司愿承担该部分的双倍处罚。5、我司保证不对审核人员进行任何形式的商业贿赂，一经发现，我司愿承担合同金额10%的罚款。6、当双方对某部分发生重大争议时，我司承诺可先对没有争议的部分进行结算，争议较大部分按合同约定再另行处理。7、我司接到贵司要求补充资料的书面通知再补报后，审核周期相应延

17、长。8、我司接到贵司审对的书面通知后，如果不及时安排我方人员审对，审核周期相应延长，我司并承担所有责任，并不得以此作为拖欠民工工资的借口。特此承诺！年 月 日（公章）工程竣工结算申请表工程名称内 容我司承担的 工程已于 年 月 日办理完工程竣工验收，现按合同约定向贵司提交工程竣工结算申请报告。资料清单如下：合同及投标文件；工程竣工验收资料；工程竣工图纸（保证进行过全面审查，并确认图实相符）；工程结算书；设计变更单、现场签证单；结算明细表和汇总表；认价材料、甲供材料明细表及确认单；施工组织方案、图纸会审记录；其他与工程结算相关的双方确认的协议、备忘录等；合同违约执行情况说明书（工期、质量等是否违

18、约如何处理）；施工用水用电；承诺书其他施工单位预算人员签字盖章年 月 日项目经理签字（企业公章）年 月 日总监意见（监理部章）年 月 日工程部负责人签字年 月 日工程结算工作交接单河北建投明佳荣创房地产开发有限公司招标采购部：本部经办的以下工程项目，已竣工验收，完全符合办理结算的条件，请安排办理工程竣工结算。工程名称施工单位合同名称合同编号合同开竣工日期实际开竣工日期工程部资料审核意见主管工程师： 负责人： 日期：招标采购部资料审核意见主管工程师： 负责人： 日期：根据工程现场实际情况及对结算资料的审核，现就下列事项进行说明。1结算范围是否属实；2合同签证变更之外的增减款项；3工程遗留问题；4

19、合同违约（工期、质量等所有合同约定部分）；5施工现场清理；6甲供材料/设备；7隐蔽工程；8施工用水用电；9其他。请在结算时予以考虑。结算资料清单：合同及投标文件；工程竣工验收资料；工程竣工图纸（保证进行过全面审查，并确认图实相符）；工程结算书；设计变更单、现场签证单；结算明细表和汇总表；认价材料、甲供材料明细表及确认单；施工组织方案、图纸会审记录；其他与工程结算相关的双方确认的协议、备忘录等；合同违约执行情况说明书（工期、质量等是否违约如何处理）；施工用水用电；承诺书其他工程结算审批表工程名称：合同名称合同编号施工单位致：河北建投明佳荣创房地产开发有限公司现报我方 费用申请，申报造价为 元，请

20、予审批。 附件：编制人： 负责人： 日期：工程部审核意见审核人： 负责人： 日期：造价咨询审核意见（一审）审核人： 负责人： 日期：造价咨询审核意见（二审）审核人： 负责人： 日期：招标采购部审核意见审核人： 负责人： 日期：主管领导审核意见主管领导： 日期：副总经理意见副总经理： 日期：总经理审批意见总经理： 日期：结算协议书合同编号： 合同名称： ； 甲方（全称）： ；乙方（全称）： ；经过友好协商，甲乙双方对结算不再存有异议，双方均同意本工程的最终结算金额为￥ （大写： ）元人民币，具体详见工程结算汇总表（附表）。 自结算完成之日起，甲乙双方不向对方提出任何索赔,但甲方保留对乙方就工程质量及保修而引起索赔的权利。甲方： 乙方：负责人签字： 负责人签字：盖章： 盖章：日期： 日期：工程结算付款申请表 日期： 年 月 日合同名称合同编号施工单位付款理由序号结算项目名称金额（元）备注一造价咨询审定结算造价（一审）二应付至金额三已付工程款四本次应付款五应扣款项1水电费2公司垫付款3代购材料、设备费4其他六奖罚款项1工期奖罚2质量奖罚3其他工程部负责人： 年 月 日 副总经理 年 月 日招采部负责人： 年 月 日财务部负责人： 年 月 日 总经理 年 月 日分管领导 年 月 日总会计师 年 月 日注：以上表格第五项：若存在应扣款项，则手工填写金额，备注栏签署姓名工程签证单编 号