2015年度2月份事后监管情况通报

1、* 银行二月份事后监督情况通报为进一步加强我行事后监督管理工作，完善内部监督机 制，加强各营业机构会计业务处理的合法性、准确性、完整 性以及核算的正确性，有效防范操作风险，现将 2 月份事后 监督情况通报如下：一、基本情况2 月份全辖柜员业务交易量 366441 笔，共监督传票资 料 566803 张，较上月分别增长 8.24% 和 15.69% 。下发业 务审核差错 140 笔，差错率 3.82 ? ，较上月下降 0.64 个 万分点；风险预警差错 74 笔，验印差错 7 笔。二、业务操作方面存在的问题（一）票据要素方面存在的主要问题有： 印章加盖不全， 如漏盖业务清讫章、 个人名章（本月出

2、现比较多的是银行卡开户申请书上的记账 人签章未盖） 、现金调拨章、合同专用章等；印章加盖错误， 如收费凭证相应记账联盖、现金汇款凭证、跨机构支取定期 存款、农民工卡取款凭证盖章错误等； 会计凭证内容不规范、 要素不全，如个人业务凭证背面需要登记信息的未登记或登 记不全、现金缴款单填写错误、支票要素填写不全等。（二）柜员操作方面存在的主要问题有：收费不规范，如收费凭证上未打印 客户名称或打印错误；需要客户签字的凭证，客户未签字； 转存的业务凭条与进账单等附件上注明户名或账号不一致； 换卡收回废卡未入账；错用凭证，自制、补制凭证未经主管 签字；内部账记账无依据、记账理由不充分或未经营业机构 负责人

3、签字授权；表外出库客户未签字；需要远程授权业务 无现场审核人员签章；机打金额与客户填写的凭条不符；少 内部记账凭证；开户户名与存款人真实姓名不符；业务凭证 金额大小写不符等。三、差错考核情况（一）业务审核差错本月共下达 140 笔业务审核差错，其中：一类差错 86 笔，占比 61.43% ；二类差错 47 笔，占比 33.57% ；三类差 错 4 笔，占比 2.86% ；四类差错 2 笔，占比 1.43% ；其他差 错 1 笔。月度差错率 3.82? 。营业机构差错率排名最高的前五位为 * 支行 12.62 ? 、*支行 11.92 ? 、*支行 10.60 ? 、*支行 9.11 ? 、*

4、支行 8.86? ；差错率排名最高的前十名柜员是 * 、 年 3 月份将对以上营业机构和柜员实行重点监督*、* ；事后监督中心2015本月 18 笔差错符合 * 银行股份有限公司事后监督差* *错考核管理办法规定条件，在平均差错率以下，问题得到 有效整改， 不作考核罚款， 余下的 122 笔差错按照相关标准 进行考核，具体考核情况见业务差错考核明细表 。请各 营业机构及时收缴考核罚款， 以网点为单位在通报日后 5 日 内主动将考核罚款缴（汇）至在营业部开立的账户，户名： *银行股份有限公司，账号： * ，附言注明责任人和金额， 并将回单原件或扫描影像件提交事后监督中心业务主管处。3 月份起，事

5、后监督考核罚款将按新办法规定，直接从月度 工资中考核扣划。（二）预警差错及验印差错情况 本月共下发风险预警差错 74 条，验印差错 7 条，由于 春节期间，营业机构现金流较大，营业机构超库存现象较为 普遍，为了减小库存占比，防范风险，事后监督中心对连续 库存超限的营业机构下发风险预警，营业机构应及时将现金 缴入清算中心，暂不作考核。本月验印差错分别为 *支行 1 笔、 *支行 1 笔、* 支行 2 笔、 *2 笔、 * 支行 1 笔，差错原因主要为印鉴不匹配、 未建立电子印鉴、印鉴模糊。 2 月份验印差错暂不考核，从 3 月份起，对于事后监督验印不符的，严格按 * 银行股份 有限公司事后监督差

6、错考核管理办法进行考核。（三）其他差错 本月一笔其他差错为 * 支行未按要求及时扫描凭证影响* *事后监督工作。 2015 年 2 月 4 日事后监督中心多次联系支 行工作人员及行长要求将凭证影像资料扫描上传，支行一直 以业务繁忙马上扫描回复事后监督中心， 下午 17:35 查询未 扫描凭证批次， *支行 2月 3日柜员凭证全部没有扫描，根 据考核办法，给予扫描责任人员罚款 200 元。四、风险提示（一）业务操作方面根据本月业务监督情况，发现业务差错产生的主要原因 有：一是春节期间业务量加大，导致很多柜员在办理业务时 会计要素不全，印章加盖不全等。主要原因是柜员在业务集 中办理时间未能够完全做

7、到一笔一清，营业终了后未认真审 查业务凭证，导致各类缺章、错盖章、需要登记信息不全等 现象较多，此类差错在总差错笔数中占比高达 61.43% 。各 支行应督促经办柜员办理业务时认真负责，尽量减少此类差 错的发生，营业终了及时审核当天的业务凭证，及时发现问 题并作有效整改。二是业务操作不规范。柜员在业务操作时，未能严格按 要求办理，存在操作风险。 * 支行 2 月 4 日* 文印部出具现 金支票取款贰万元整，流水号 * ，支票号码 * ，支票上加盖 的印章为 “* 文印部财务专用章” 。事后支行发现该客户已经 变更了印鉴章， 新的印鉴章为 “* 镇* 文印部财务专用章” ， * 支票上盖的印鉴章

8、与对公账户印鉴卡上的印鉴章不符， 发 现问题后，支行人员及时与客户联系，取得客户重新出具的 支票，避免了风险的产生。该问题反映经办柜员在办理该笔 业务的时候没有核对印鉴或者核对印鉴流于形式，形成操作 风险。如果客户自身内部管理混乱，人为的恶意支取银行存 款，经办人员未能严格审核，将承担相应的责任。各支行在 平时的工作中，应及时传达和学习各种制度、规章和规范， 加强会计检查、辅导，监督柜员操作行为，做好事中监督工 作。特别是涉及到对公业务，要求柜员严格审核相关资料及 票据，认真核对印鉴。因事后监督验印系统暂不完善，事后 监督验印工作继续采用双线运行模式，营业网点委派会计或 * 行长负责纸质会计凭

9、证的事后监督验印工作，事后监督中 心负责对系统中抽取的验印失败业务进行人工验印。三是业务受理审核不严格。 * 支行 1 月 30 日办理协助 冻结、扣划业务，扣划客户银行存款贰万元整，紧接着又冻 结该账户陆万元整，凭证资料里面只有扣划及冻结存款通知 书，未见裁定书等相关资料。经与支行联系， * 日* 法院已 经扣划了该客户上述账户的存款肆万元整，法院出具的执行 裁定书上写明冻结、扣划该被执行人银行存款* 元，法院已经扣划了 6 万元，又冻结了 6 万元，已经超出了裁定书上的 执行标的金额， 此类业务在受理的时候， 应与执行人员沟通， 做到提示的义务，严格按照“协助查询、冻结、扣划工作管 理规定

10、第九条” 的要求执行， 收集相关资料。 * 支行 2 月 25 日* 法院冻结储户许某某存款 37500 元，在协助存款通知书 上载明暂停支付一年 （从 2015 年 2 月 25 日起至 2016 年 2 月 24 日止），经办柜员在审核相关证件和资料后，办理了部 分冻结，并将协助冻结存款通知书回执交给法院。 中华人 民共和国民事诉讼法 司法解释第 487 条规定人民法院冻结 被执行人的银行存款的期限不得超过一年，目前综合业务系 统仅支持最长时间 6 个月，与实际不一致，半年后系统会自 动解冻，存在风险。 建议营业网点了解每一笔冻结业务情况， 定期查看协助查询、冻结、扣划登记簿 ，对冻结期限

11、超 过六个月的冻结业务要在系统到期之前进行解冻操作，之后 立即再做冻结，避免因系统设计缺陷给我行带来风险。（二）风险预警方面 根据本月风险预警系统抽取情况，春节期间各营业机构 大额和频繁交易预警较多，事后监督中心针对可疑性较强的 交易下达预警差错，各支行应加强大额和频繁交易的风险识 别能力，防范客户洗钱行为发生。对于库存超限额类差错各 营业机构应合理匡算网点库存，超限额及时上缴处理。五、下一步工作要求（一）业务管理方面1. * 银行股份有限公司事后监督管理办法 、 *银行股份有限公司事后监督系统业务操作规程 、* 银行股份有限公司事后监督差错处理操作规程 、* 银行股份有限公司 事后监督系统应

12、急处理规程和 * 银行股份有限公司事后 监督差错考核管理办法 2015 年* 月*日已经印发， 同时在 合规管理系统中发布，请各营业机构组织员工认真学习，遵 照执行。2. 各营业机构要合理安排工作，在营业终了对业务凭证 进行审核，并按规定入库保管。次日，在 * 时前将业务凭证 扫描入库。凭证扫描岗休息的时候要安排非账务柜员及时扫 描上传凭证，并做好登记工作。3. 及时处理下达的差错，按规定时间整改回复并提交相 关整改资料，避免出现差错整改资料超时不能录入系统的现 象发生。（二）软硬件维护方面 营业机构凭证扫描岗和主管柜员要保管好自己的操作 员号和密码，不定期修改密码，保证事后监督系统数据的安 全。在遇到系统不稳定、网络故障等情况时，要及时查找原 因，解决问题。对于故障未能及时解决，可能影响事后监督 工作的，严格按事后监督系统应急处理规程处理。（三）验印系统方面 本月验印差错原因主要为支行未及时报送更新后的单 位印模或新开户的印鉴采集表未报送到银企对账中心。请各 营业机构做好新开户和变更印鉴采集工作，新开户或者变更 的印鉴卡次日前及时提交银企对账中心，以便及时录入系 统，确保事后监督系统验印工作的正常开展。同时，应根据