银行金融案例心得体会

1、关于出纳员挪用金库资金案的心得体会银行业是在风险博弈中求生存、 求发展的行业。 该特性决定 了银行业职工应时刻准备好防控风险。 近年来， 国内外银行业重 大资金损失的案件颇多， 严重威胁银行和客户资金安全， 这些案 件的共同特点之一，就是银行内控不健全，执行不到位，缺乏应 有的行为制约机制。因此，采取相应措施，从源头上加强预防， 是新时期防范金融犯罪的一道重要防线。一、关于出纳员挪用金库资金案的案情与作案方法为防控因冲时点存款任务空存而产生的资金风险， X 市分行 于 2012 年 6 月开展了金库专项检查。此间审计人员辖区内某支 行存在账实不符的情况，差额达到 1729 万元。随后深入调查发

2、 现，该支行出纳员部某、李某、张某三人擅自将本日应当清点缴 存到同业账户或寄存押运分公司的现今 1729 万元交于农信社相 关人员，助其完成冲时点存款任务。关于其作案方法， 该支行三名出纳人员利用其职务便利， 趁 会计检查人员疏忽大意、 缺乏警惕之心理， 合谋将应缴存或寄存 现金用作他用。二、案发原因和追责情况 关于案发原因，包括但不限于一下几点：1. 出纳人员缺乏足够的合规意识， 未能充分认识到其行为所 带来的巨大风险。2. 会计人员玩忽职守， 未能认真履行其职责， 使相关规定流 于形式。3. 三名出纳人员合谋，管库及解款出纳未能履行其互控职 责，使得防线防控与岗位监督机制失效。4. 相关规

3、定与管理职责落实不到位。 在本次案例中追责人员有 13 人，其中纪律处分 9 人，组织处理 4 人。且 4 人中 3 人解聘， 1 人停职。三、案例启示与个人心得体会该案例警示着我们：其一、通过加强人员管理以达到防范风险的效果。 落实人员 准入及其相关制度， 持续开展员工行为排查与教育工作。 建立权 责分工机制，完善关键岗位的有效互控及监督。其二、依照制度严格落实查库工作，加大检查力度，务必做 到杜绝资金安全隐患。其三、规范业务处理流程，防控资金风险，从日常检查发现 的问题入手，找出问题出现的根源，梳理完善现有制度，明确细 化其业务准则，在制度层面防控资金风险。其四、与有关方面积极协调，做到消

4、除资金存押风险。通过 对金库建设、武装押运管理、金库监控、金库内外部值守管理等 方面进行研究改进，及时消除其风险。个人心得体会：作为一个金融单位的职工， 我深刻认识到自己个人利益与单 位利益相统一的现况， 侵犯单位利益即是侵犯自己的利益。 且我 自己所从事的职业上讲求道与德，如果路走得不对就会犯错误， 就会迷失方向；如果没有德，就谈不上自己的事业，也就没有单 位事业的兴旺， 就没有个人事业的发展， 也就失去了人身存在的 社会价值。通过该案例的学习， 我对提高自己的业务素质和执行制度的 自觉性有了更高的要求。 在日常工作中督促自己认真抓好制度建 设，一方面要根据自己一线柜员工作的特点，主动学习，

5、通过学 习，使自己真正做到明职责、细制度、严操作。并做到有效的事 前防范与监督， 时时刻刻将本岗位的自我检查与自我免疫放在第 一位，做到杜绝为客户代签凭条，在操作中按流程查验存折、身 份证真伪等等； 将会采取定期或不定期的上级检查、 交互检查等 方法， 及时发现和纠正自己工作中的偏差， 实现规避风险的最大 效益化。在此基础上， 身为网点一线员工， 要求自己切实提高业务素 质和风险防范能力， 全面加强柜面营销和柜台服务， 是我们临柜 人员最为实际的工作任务， 也是实现规避风险的最重要关口， 因 此，我们临柜从业人员虚心学习业务，用心锻炼技能，落实操作 规程，按章办理业务，是把好金融风险规避的每一道防线，是关 乎邮储银行建设发展的每一个阵地， 责任重如泰山， 职责义不容 辞。最后，我想说，勿以善小而不为，勿以恶小而为之。人的堕落，并非偶然，任何案例的发生都有一个渐进的过程，都是一个 从小恶到大恶的过程，最终走向一条不归路。古已有言： “没有