国际结算第3讲 汇付

1、第第3讲讲 汇付汇付n汇付概述汇付概述n汇款偿付汇款偿付n汇付种类：信汇、电汇与票汇汇付种类：信汇、电汇与票汇n退汇退汇n汇付在国际贸易中的应用汇付在国际贸易中的应用一、汇付概述一、汇付概述 在国际贸易中，银行接受进出口商的委托，办理国际在国际贸易中，银行接受进出口商的委托，办理国际间的汇款、托收、信用证等国际汇兑业务。其中汇款属于间的汇款、托收、信用证等国际汇兑业务。其中汇款属于顺汇业务，托收和信用证属于逆汇业务。顺汇业务，托收和信用证属于逆汇业务。 (1) 顺汇（顺汇（REMITTANCE） 指资金流向与结算工具传递方向一致的一种结算方式，指资金流向与结算工具传递方向一致的一种结算方式，如

2、汇款。如汇款。 (2) 逆汇（逆汇（REVERSE REMITTANCE） 指资金流向和结算工具传递方向相反的一种结算方式，指资金流向和结算工具传递方向相反的一种结算方式，如托收、信用证。如托收、信用证。汇付的概念汇付的概念n定义：又称汇款，是指银行接受客户的委托，定义：又称汇款，是指银行接受客户的委托，通过银行自身的通汇网络，使用适当的支付凭通过银行自身的通汇网络，使用适当的支付凭证，将款项交付给收款人的一种付款方式。证，将款项交付给收款人的一种付款方式。付款人付款人款项款项银行银行银行汇票银行汇票收款人收款人n国际贸易货款的收付如采用汇付，一般是由国际贸易货款的收付如采用汇付，一般是由买方

3、按合同约定的条件（如收到单据或货物）买方按合同约定的条件（如收到单据或货物）和时间，将货款通过银行，汇交卖方。和时间，将货款通过银行，汇交卖方。 n汇付是汇付是商业信用商业信用支付方式，银行只提供服务，支付方式，银行只提供服务，不提供信用。不提供信用。汇付的四个基本当事人汇付的四个基本当事人nremitter 汇款人汇款人买方或进口商买方或进口商npayee/beneficiary 收款人收款人卖方或出口商卖方或出口商nremitting bank 汇出行汇出行进口地银行，一般是进口地银行，一般是汇款人的帐户行汇款人的帐户行npaying bank 汇入行汇入行/解付行解付行出口地银行出口地银

4、行二、汇款偿付二、汇款偿付n头寸调拨头寸调拨l汇款资金：头寸（汇款资金：头寸（Cover）l汇款的偿付：头寸调拨（汇款的偿付：头寸调拨（Reimbursement of Remittance of Cover）l头寸调拨方式：解付前、解付后头寸调拨方式：解付前、解付后l汇入行的原则：收妥头寸，解付汇款。汇入行的原则：收妥头寸，解付汇款。头寸调拨的方法头寸调拨的方法 1.当汇入行在汇出行开有帐户当汇入行在汇出行开有帐户汇出行汇出行汇入行汇入行Payment order: In cover, we have credited youre a/c with us.帐户行帐户行开户行开户行汇出行贷记汇

5、入行帐户汇出行贷记汇入行帐户2当汇出行在汇入行开有帐户当汇出行在汇入行开有帐户 汇出行汇出行汇入行汇入行Payment order: In cover, please debit our a/c with you.帐户行帐户行开户行开户行汇出行授权汇入行借记汇出行帐户汇出行授权汇入行借记汇出行帐户Debit Advice: your account debited3当汇出行和汇入行同在第三家银行（偿当汇出行和汇入行同在第三家银行（偿付行）在开有帐户。付行）在开有帐户。 汇出行汇出行汇入行汇入行In cover, we have authorized X bank (reimbursing ba

6、nk)to debit our a/c and credit youre a/c with them.汇出行授权汇出行授权X银行贷记汇款头寸在汇入行帐户银行贷记汇款头寸在汇入行帐户汇出行汇出行偿付行偿付行To the Reimbursing Bank: Credit cover to XXX banks (paying bank) a/c with you, debiting our account. 4当汇出行和汇入行不在同一家银行在开当汇出行和汇入行不在同一家银行在开立帐户立帐户汇出行汇出行汇入行汇入行In cover, we have authorized X Bank to remit

7、 proceeds to you.汇出行的帐户行汇出行的帐户行汇入行的帐户行汇入行的帐户行授权借记授权借记头寸汇付头寸汇付贷记通知贷记通知5汇付双方国家订有支付协定，设有清汇付双方国家订有支付协定，设有清算帐户，按双方银行间的规定办理。算帐户，按双方银行间的规定办理。三、汇付种类三、汇付种类中文中文名称名称英文名称英文名称支付支付术语术语通过银行的通过银行的汇款汇款信汇信汇Remittance by Mail TransferM/T电汇电汇Remittance by Telegraphic TransferT/T借助即期银借助即期银行汇票行汇票票汇票汇Remittance by Bankers

8、 Demand DraftD/D汇款人汇款人进口方进口方收款人收款人出口方出口方汇入行汇入行出口地银行出口地银行汇出行汇出行进口地银行进口地银行贸易合同贸易合同付款委托书付款委托书取款通知取款通知提交收据提交收据付讫通知付讫通知汇款申请汇款申请和交款和交款回单回单付款付款电汇和信汇的业务程序电汇和信汇的业务程序付款委托书付款委托书的传递方式的传递方式Telegram(电报电报)Telex(电传电传)Swift邮寄邮寄T/TM/T电报或电传的电文（举例）电报或电传的电文（举例）nFM: BANK OF ASIA, TIANJIN （汇出行）（汇出行）nTO: THE HONGKONG AND S

9、HANGHAI BANKING CORP., HONGKONG（汇入行）（汇入行）nDATE: 1STMARCH（发电时间（发电时间)nTEST 1235（密押）（密押） OUR REF. 208TT0517（汇款（汇款编号）编号） NO ANY CHARGES FOR US（我行不负担（我行不负担任何费用）任何费用） PAY USD 20,000.00 （付款金额）（付款金额）VALUE 1ST MARCH （起息日）（起息日）TO YOUR HAY WAY BUILDING BRANCH 58 STANLEY STREET HONGKONG（收款人的帐户行）（收款人的帐户行）F O R (

10、 C R E D I T O F ) （ 贷 记 你 方 帐 户 ）（ 贷 记 你 方 帐 户 ） ACCOUNT NO. 004-110-106028-001 FAVOURING PRECISION PHOTO EQUIPMENT LTD. HONGKONG（收款人）（收款人）MESSAGE CONTRACT NO. P10158 （附言）（附言）ORDER PHOTO GRAPH CO. TIANJIN（汇款人）（汇款人）COVER DEBIT OUR HO ACCOUNT（借记我方帐户）（借记我方帐户）练习练习51：根据以下内容写出电汇电文：根据以下内容写出电汇电文nRemitting

11、bank: Bank of China, ZhejiangnPaying bank: Midland Bank Ltd., LondonnDate of cable: 10 JunenTest: 1234nRef No. 208TT0992nAmount: GBP62,000.00nValue on: 10 JunenPayee: Anglo International Co., Ltd, London Account No. 36998044 with Midland Bank Ltd., LondonnMessage: Contract No. 201541nRemitter: Zheji

12、ang International Trust Investment Corp., HangzhounCover: Debit our HO account 练习练习51答案答案nFM: BANK OF CHINA, ZHEJIANGnTO: MIDLAND BANK LTD., LONDONnDATE: 10 JUNEnTEST 1234 OUR REF 208TT0992 PAY GBP62,000.00 VALUE 10 JUNE TO YOURSELVES FOR CREDIT OF A C C O U N T N O . 3 6 9 9 8 0 4 4 O F A N G L O I

13、NTERNATIONAL CO. LTD., LONDON MESSAGE CONTRACT NO. 201541 B/O ZHEJIANG INTERNATIONAL TRUST & INVESTMENT CORP., HANGZHOU COVER DEBIT OUR HO ACCOUNT YOUR CHARGES FOR BENEFICIAR练习练习52练习练习1中如中如 Payee: Anglo International Co., Ltd, London Account No. 36998044 with Midland Bank Ltd., London被替代为：被替代为： Paye

14、e: Anglo International Co., Ltd, London Account No. 36998044 with the First National Bank , London则电文为：则电文为：练习练习52答案答案nFM: BANK OF CHINA, ZHEJIANGnTO: MIDLAND BANK LTD., LONDONnDATE: 10 JUNEnTEST 1234 OUR REF 208TT0992 PAY GBP62,000.00 VALUE 10 JUNE TO THE FIRST NATIONAL BANK, LONDON FOR CREDIT OF A

15、CCOUNT NO. 36998044 OF ANGLO INTERNATIONAL CO. LTD., LONDON MESSAGE CONTRACT NO. 201541 B/O ZHEJIANG INTERNATIONAL TRUST & INVESTMENT CORP., HANGZHOU COVER DEBIT OUR HO ACCOUNT YOUR CHARGES FOR BENEFICIARYSWIFT电文（练习电文（练习52的例子）的例子）MT100 CUSTOMER TRANSFERDate 040610Sent to MIDLAND BANK LTD., LONDONFro

16、m BKCHCNBJ910 BANK OF CHINA, ZHEJIANG n: 20/ transaction reference number 208TT0992n:32A/ value date, currency code, amount 040610 GBP62,000.00n:50/ ordering customer ZHEJIANG INTERNATIONAL TRUST & INVESTMENT CORP., HANGZHOUn:57/ account with bank THE FIRST NATIONAL BANK, LONDONn:59/ beneficiary cus

17、tomer ACCOUNT NO. 36998044 ANGLO INTERNATIONAL CO. LTD., LONDONn:70/ details of payment CONTRACT NO. 201541n: 71A/ details of charges BENEFICIARYn:72/ bank to bank information COVER DEBIT OUR HO ACCOUNT 美元通过美元通过CHIPS电支付方式（举例）电支付方式（举例）nRemitting bank: Industrial and Commercial Bank of China, Hangzhou

18、nPaying bank: Chemical Bank, New YorknDate of cable: 9 JunenRef No.: TT 03-1548nAmount: USD420,500.00nValue on: 9 JunenPayee: Fuji Bank Ltd., Tokyo a/c UID 012547 with their New York Branch by Chips ABA 809 nMessage: Our LC 14261 their BP 60014189nRemitter: Guangda Industrial Corp., HangzhounCover:

19、Debit our US dollars accountnFM: ICBC, HANGZHOUnTO: CHEMICAL BANK， NEW YORKnDATE: 10 JUNEnTEST 1234 OUR REF TT03-1548 PAY USD420,500.00 VALUE 10 JUNE TO FUJI BANK LTD., NEW YORK BY CHIPS ABA 809 FOR CREDIT OF THEIR TOKYO OFFICE A/C UID 012547 MESSAGE OUR LC 14261 THEIR BP 60014189 ORDER GUANGDA INDU

20、STRIAL CORP., HANGZHOU COVER DEBIT OUR US DOLLARS ACCOUNT汇入汇款：招商银行汇入汇款：招商银行Please instruct your banker to transfer the USD funds (by TT via CHIPS) as follows:Correspondent: Citybank N. A., New York (CHIPS ABA: 0008)(招商银行的美元账户行名称及其CHIPS ABA代码)Beneficiarys Bank: China Merchants Bank, H. O. ShenzhenCHI

21、PS UID：298375 (汇入行：招商银行总行及其CHIPS 代码)Beneficiarys a/c No: 你(收款人一卡通卡号、存折账号或公司美元账号)Beneficiary： 你 (收款人户名：个人名字汉语拼音或公司英文名)Remarks: /TELE/pay through CMB (city) Branch(在此摘要栏，填写您开户所在的分行名称)西联汇款西联汇款n汇款方法汇款方法A、汇款人前往就近的中国邮政、中国农业银行或光大银行、汇款人前往就近的中国邮政、中国农业银行或光大银行西联汇款代理网点，认明西联汇款标识，填写发汇单。西联汇款代理网点，认明西联汇款标识，填写发汇单。 B、

22、将填妥的表格及款项递交邮局或银行办理、将填妥的表格及款项递交邮局或银行办理 C、汇款办理完毕，收妥发汇单，并将汇款信息及汇款监控、汇款办理完毕，收妥发汇单，并将汇款信息及汇款监控号码号码(MTCN# ，10位数位数)告之收款人。若汇款人预留收款人的告之收款人。若汇款人预留收款人的验证身份问题（验证身份问题视同取款密码），应一并告之验证身份问题（验证身份问题视同取款密码），应一并告之收款人。双方在通知过程中应注意汇款信息的保密。收款人。双方在通知过程中应注意汇款信息的保密。n取款方法取款方法A、收款人接到汇款人通知后，认明西联汇款标识，前往就、收款人接到汇款人通知后，认明西联汇款标识，前往就近的

23、中国邮政西联汇款代理网点办理领汇手续。取款时，填近的中国邮政西联汇款代理网点办理领汇手续。取款时，填写收汇单，出示本人有效身份证件，交邮局办理。写收汇单，出示本人有效身份证件，交邮局办理。B、 收款人领取西联汇款，必须本人亲收，不得委托他人代收款人领取西联汇款，必须本人亲收，不得委托他人代领。领。n西联汇款限额：西联汇款限额： 发汇限额根据对方国兑付限额规定和我国外汇管理政策发汇限额根据对方国兑付限额规定和我国外汇管理政策的规定执行。我国个人外汇出口限额为每人每次的规定执行。我国个人外汇出口限额为每人每次2000美元。美元。 收汇限额为收汇限额为10000美元或等值人民币。美元或等值人民币。

24、西联汇款优点西联汇款优点n汇款到达迅速，汇往全球任一个网点只需数汇款到达迅速，汇往全球任一个网点只需数分钟即可到达收汇人。而普通国际汇款需要分钟即可到达收汇人。而普通国际汇款需要3至至7天才能到账，天才能到账，2000美元以上还须外汇监管美元以上还须外汇监管部门审批部门审批 n网络庞大，覆盖全球，现有网络庞大，覆盖全球，现有200多个国家多个国家24.5万个代理点受理西联业务，网点包括银行、万个代理点受理西联业务，网点包括银行、邮政、便利店、外币兑换点等。邮政、便利店、外币兑换点等。 n可受理各种附加服务，如电话通知、附言、可受理各种附加服务，如电话通知、附言、按址投送等。按址投送等。 n如果

25、汇款到相对偏远的国家，西联汇款的如果汇款到相对偏远的国家，西联汇款的款项直达优势就更为突出。因为国内银行款项直达优势就更为突出。因为国内银行与偏远国家银行的联系相对较少，普通汇与偏远国家银行的联系相对较少，普通汇款需要诸多中间环节，所以一笔汇款往往款需要诸多中间环节，所以一笔汇款往往需要很长的时间，而且费用不低。需要很长的时间，而且费用不低。n随处解付，无指定汇入行，可以到西联公司任一代随处解付，无指定汇入行，可以到西联公司任一代理机构取款。理机构取款。n汇出金额等于汇入金额，无中间行扣费。汇出金额等于汇入金额，无中间行扣费。n无钞转汇费用。无钞转汇费用。n不需要开立银行账户。只要给西联网点收

26、款人的不需要开立银行账户。只要给西联网点收款人的FIRST NAME ,LAST NAME AND COUNTRY行行了。了。 n只需汇款人在汇款时交付费用，收款人不用付费。只需汇款人在汇款时交付费用，收款人不用付费。n西联汇款是海外劳务输出人员、留学者、旅游者、西联汇款是海外劳务输出人员、留学者、旅游者、海外华侨、小额贸易商处理外汇业务的最佳选择，海外华侨、小额贸易商处理外汇业务的最佳选择，即它的小额汇款手续费较低。即它的小额汇款手续费较低。 以一笔以一笔2000美元的汇款为例，普通国际汇款的美元的汇款为例，普通国际汇款的手续费包括电传费人民币手续费包括电传费人民币150元、钞转汇的手续费元

27、、钞转汇的手续费1%(约约170元人民币元人民币)、人民币汇费、人民币汇费1(建行最低建行最低30元，元，最高最高300元；中行最低元；中行最低50元，最高元，最高260元元)，合计约，合计约350元元370元。对比下来，同样元。对比下来，同样2000美元的国际汇款，美元的国际汇款，西联汇款的手续费为西联汇款的手续费为25美元，速汇金的手续费为美元，速汇金的手续费为15美元，均要低于银行普通国际汇款的费用。美元，均要低于银行普通国际汇款的费用。缺点缺点n需要汇款人亲自到西联网点办理汇款需要汇款人亲自到西联网点办理汇款n办理大额汇款手续费高，建议直接用一般办理大额汇款手续费高，建议直接用一般银行

28、电汇银行电汇n只能汇美元给收款人，但在中国收款人可只能汇美元给收款人，但在中国收款人可选择将收到的美元兑换成人民币。选择将收到的美元兑换成人民币。票汇票汇n票汇汇款是汇出行应汇款人申请，由汇出行开立以国外联票汇汇款是汇出行应汇款人申请，由汇出行开立以国外联行或代理行为解付行的行或代理行为解付行的银行即期汇票银行即期汇票（Bankers Demand Draft），指示其将票面金额付给汇票上指定的收款人或由），指示其将票面金额付给汇票上指定的收款人或由收款人收款人背书转让背书转让给持票人的一种汇付方式。给持票人的一种汇付方式。 汇款人汇款人进口方进口方收款人收款人出口方出口方付款行付款行出口地银

29、行出口地银行汇出行汇出行进口地银行进口地银行贸易合同贸易合同银行即期银行即期汇票汇票提交汇票申提交汇票申请书并付款请书并付款寄交汇票票根寄交汇票票根(汇票通知书汇票通知书)提示汇提示汇票票付款付款付讫借记通知付讫借记通知寄交银行即期汇票寄交银行即期汇票票汇中银行汇票的当事人票汇中银行汇票的当事人Parties of the Bankers Demand Draft: nDrawer: remitting bank(汇出行汇出行)nDrawee/Payer: paying bank （汇入行）（汇入行）nPayee: the beneficiary of the remittance（汇款的受益

30、人）（汇款的受益人）票汇汇票格式票汇汇票格式 BANK OF CHINA No. This draft is valid for one Year from the date of issue AMOUNT TO:PAY TOTHE SUM OF PAY AGAINST THIS DRAFT TO THE DEBIT OF OUR ACCOUNT BANK OF CHINA, TIANJINNot Negotiable采用中心汇票支付采用中心汇票支付 中心汇票：付款行位于货币清算中心城市的汇票。中心汇票：付款行位于货币清算中心城市的汇票。 汇票当事人如下：汇票当事人如下：nDrawer汇出行汇

31、出行 nDrawee付款行，是汇出行在货币清算中心城市付款行，是汇出行在货币清算中心城市的联行或代理行的联行或代理行nPayee汇款的收款人汇款的收款人 用中心汇票汇款，出票行（汇出行）不寄票根、用中心汇票汇款，出票行（汇出行）不寄票根、不拨头寸，手续较为简便。当收款人的所在地不在不拨头寸，手续较为简便。当收款人的所在地不在货币清算中心城市时，可在委托当地银行代收票款。货币清算中心城市时，可在委托当地银行代收票款。采用中心汇票的票汇流程采用中心汇票的票汇流程汇出行汇出行出票行出票行汇款人汇款人购票人购票人进口方进口方出口方出口方出口地银行出口地银行进口地银行进口地银行贸易合同贸易合同中心汇票中

32、心汇票交款付费交款付费委托代收票款委托代收票款提示汇提示汇票票付款付款借记报单借记报单寄交中心汇票寄交中心汇票收款人收款人托收行托收行付款付款付款行付款行中心账户行中心账户行三种汇款方式的比较三种汇款方式的比较 T/T M/T D/D It is in a form of dispatching cable or telex or SWIFT It is in a form of mail advice or payment order It is in a form of bankers demand draft Authentication is made by test key. By

33、signature (on the payment order By signature (on the draft) It is a safe method of remittance. Not as safe as T/T Not as safe as T/T The cost of remittance is higher. lower lower It is the fastest and most prevalent method of remittance. Owing to its slower speed, banks reduce the use of M/T in the remittance It may be purchased by a bank other than drawee bank. It is a useful met