我国商业银行的资产负债管理课件

1、我国商业银行的资产负债管理课件我国商业银行的资产负债管理转型社体社体0801 0801 王家盼王家盼 陈晓燕陈晓燕 张明强张明强 丰羽丰羽 简瑞简瑞我国商业银行的资产负债管理课件转型的路径转型的路径Contents资产负债管理简介资产负债管理简介转型的必要性转型的必要性成功资产负债管理四个关键要素成功资产负债管理四个关键要素转型的目标转型的目标我国商业银行的资产负债管理课件商业银行的资产负债管理商业银行的资产负债管理 什么是商业银行的资产负债管理？什么是商业银行的资产负债管理？ 资产负债管理（Asset and Liability Management，简称ALM）就是将商业银行的各项资产负债

2、活动予以统筹安排以便处理好安全性、流动性及收益性三者间的关系。我国商业银行的资产负债管理课件商业银行资产负债管理的演变过程商业银行资产负债管理的演变过程Step 1Step 2Step 3 资产管理 负债管理 资产负债管理我国商业银行的资产负债管理课件19791985流动资金贷款开始区别对待，信贷供应面向企业实际需求我国商业银行资产负债管理体制演变进程我国商业银行资产负债管理体制演变进程1979年前年前信贷计划和储蓄计划单列，账户管理19851994信贷资金实行“统一计划、划分资金、实贷实存、相互融通”的政策，支持银行广泛发行金融债券，个别股份制银行上市成功19941998要求进行资产负债比例

3、管理，实行贷款规模总量控制19982002取消对国有商业银行的贷款规模控制，实行全面资产负债比例管理20022004逐步强化风险加权资产和资本充足率管理，继续实行全面比例管理2004以后以后缺口管理和经济资本逐步推行，全面推行风险加权资产和资本充足率管理我国商业银行的资产负债管理课件西方商业银行西方商业银行ALM缺陷缺陷1234资产负债表资产负债表过度杠杆化过度杠杆化投资产品高度投资产品高度集中集中过度依赖批发性过度依赖批发性融资市场融资市场信息披露缺乏透信息披露缺乏透明度明度金融危机中西方商业银行遭遇重创的原因很多，资产负金融危机中西方商业银行遭遇重创的原因很多，资产负债管理方面的教训主要有

4、：债管理方面的教训主要有：我国商业银行的资产负债管理课件现行资产负债管理的主要特点与不足现行资产负债管理的主要特点与不足1.现行资产负债管现行资产负债管理难以有效处理理难以有效处理安全性、流动性安全性、流动性与盈利性的关系。与盈利性的关系。 3.现行资产负债管理脱胎于信贷资金管理，管理内容上虽有一定的变化和扩充，但与经营业务直接相关的仍然主要是存贷款业务管理。 2.现行资产负债现行资产负债管理体系本质管理体系本质上属于静态资上属于静态资产负债指产负债指标管理。标管理。 我国商业银行的资产负债管理课件转型的必要性转型的必要性 Image Info - Note to customers : Th

5、is image has been licensed to be used within this PowerPoint template only. You may not extract the image for any other use. 我国商业银行的资产负债管理课件成功资产负债管理的四个关键要素成功资产负债管理的四个关键要素 资产负债管理体系的效率及其管理水资产负债管理体系的效率及其管理水平高低，受到以下四个关键要素的影响：平高低，受到以下四个关键要素的影响： 治理结构治理结构 政策流程政策流程 管理工具管理工具 内外审计内外审计 我国商业银行的资产负债管理课件转型的目标转型的目

6、标 基本要素基本要素可以概括为可以概括为“二、三、三、二二、三、三、二” .三个管理技术三个管理技术 两个主要管理两个主要管理 两个基本内涵两个基本内涵 三个基本内容三个基本内容 转型的目标是建立转型的目标是建立“现代现代”资产负债资产负债管理体系，所谓现代资产负债管理体管理体系，所谓现代资产负债管理体系是针对传统的资产负债比例管理而系是针对传统的资产负债比例管理而言的，可视为西方主流银行言的，可视为西方主流银行ALM 体体系的一个缩影。系的一个缩影。 我国商业银行的资产负债管理课件资产负债管理转型的路径资产负债管理转型的路径 1.资产负债相关性资产负债相关性资产负债相关性是决定资产负债管理转

7、型路径的依据资产负债相关性是决定资产负债管理转型路径的依据 。3.着力提高资产的多样性，强化资产配置的能力 着力提高资产的多样性，强化资产配置的能力是资产负债管理着力提高资产的多样性，强化资产配置的能力是资产负债管理转型的重要保证。转型的重要保证。 2.改善负债结构改善负债结构改善负债结构，扩大主动负债比重，提高商业银行负债管理的改善负债结构，扩大主动负债比重，提高商业银行负债管理的主动性是促进资产负债管理转型的基础性工作。主动性是促进资产负债管理转型的基础性工作。 4.构建和完善内部资金转移定价机制构建和完善内部资金转移定价机制 构建和完善内部资金转移定价机制，实行资金全额集中管理是构建和完善内部资金转移定价机制，实行资金全额集中管理是推动资产负债管理转型、提高资产负债管理水平的核心环节。推动资产负债管理转型、提高资产负债管理水平的核心环节。 我国商业银行的资产负债管理课件资产负债管理转型的路径资产负债管理转型的路径 对于商业银行而言，资产负债管理转型是一个长期而根本的过程，在推