存货盘点管理制度范例

1、制度名称存货盘点管理制度受控状态文件編号执行部门监督部门考证部门1、目的为加强企业内部管理.及时堂握企业存货、财务及财产的准确数虽，保证企业各项资产的安全、完整, 同时也使盘点匸作规范化，特制定木制度。2、范囤存货盘点主要指原材料、辅助材料.燃料.低值易耗品.包装物.在制品、半成品、产成品的清查核 点O3、职责31主盘人：由储运部经理或主管担任.负责盘点工作的推动实施及盘点界常爭项的处理。32盘点人：由储运部门人员担任.负责盘点工作。33会点人：由财务部门指派专人担任.负责盘点记录工作。35协点人：由供应部门担任.负责盘点材料物品的复盘工作。36监盘人：由总经办派人担任，监督盘点工作。4、作業

2、内容4. 1原則411真实：盘点所有的点数、资料必须是真实的.不允许作弊或弄虚作假.掩盖漏洞和失误。4. 1.2准确：盘点的过程要求准确无误，无论是资料的输入、陈列的核査、盘点的数目，都必须准确。4. 1.3完整：所有盘点过程的流程包括区域的规划、盘点的原始资料、盘点点数等.都必须完整. 不要遗漏区域、遗漏商品。414清楚：盘点过程属于流水作业，不同的人员负责不同的丄作.所以所有资料必须淸楚，人员的 书写必须清楚货物的整理必须淸楚才能使盘点顺利进行。42盘点的方式存货盘点一般包括四种盘点方式.具体如下表所示。盘点方式一览表盘点方式相关说明从时间上划分定期盘点主婆是指在丿末、年中.年底的固定日期

3、盘点，它能够对库存 的货物进行全ifii的盘点，盘点准确性拓.但是盘点时必须停止 仓库作业。根据所采用的盘点工具不同，可以分为：盘点肛盘点法.盘点签盘点法.货架签盘点法等临时盘点可以根据企业的需要随时进行从工作需要上划分全面盘点对柜组全部商品逐一盘点部分盘点对有关商品的库存进行盘点43年终盘点431年终盘点原则上应采取全血盘点方式，如【大1持殊原因无法全面盘点时.应呈报总经理核准后 可改变其他方式进行。43. 2盘点期间原则上暂停收发物料，对于各生产贰位在盘点期间所需用料的领料.经相关领导批准 后可以做特殊处理。4.3.3盘点应按顺序进行.采取科学的计虽方法，每项财物数虽应于确认后再进行下一项

4、盘点，盘点 后不得更改。434盘点物品时储运部负责制作盘点统计表扎会点人应依据盘点实际数址作详实记录。盘点人 应按事先确定的方法进行盘点，协点人应大力配合盘点丄作监盘人婆做好监察I：作。43. 5盘点结果必须经各有关人员签名确认，一经确认不得更改。4.3.6盘点完毕.盘点人应将盘点统il表汇总并编制盘存表，盘存表一式两联.第一联由 经管部门自存.第二联送财务部门，供核算盘点盈亏金额。4.4丿J末盘点441对丿J末的存货，由经管部门实施盘点.财务部门根据实际需要，进行抽盘。1.4.2JJ盘匚作在次刀上班开始.确保物质没有进出.持殊进出物质需特殊化处理。443月盘由于时间短暂丿J盘项目一般针对上一

5、刀的进出物质进行清点.核对。44.4月盘表以上一月截止后的进岀月统计报表为依据。445丿盘淸点核对结束后，对差界数据报表上报生管、财务等爪位处理。45肖日盘点4. 5. 1日盘匚作一般有仓库自主进行。4. 5. 2 H盘匚作在次日上班开始，确保物质没有进出.持殊进出物质需特殊化处理。4. 5. 3 H盘项目一般针对上一日的进出物质进行即时淸点、核对。4.5.4日盘表以上一日的进出日统计报表为依据。4. 5. 5 B盘淸点核对结束后，对差界数据报表上报生管处理。46盘点作业注总爭项：4.6. 1盘点时应将相应的记录填在盘点单据上。4.6. 2点票面不得随总更改涂写，更改需用红笔在更改处签名。4.

6、6. 3抽盘时可根据盘点表随机抽盘或随地抽盘。464负责盘点的有关人员在进行盘点前要明确自己的职责及工作任务，爭先做好准备。4. 6. 5盘点工作要连续进行，原则上负责盘点各有关人员不准请假，若有爭需离开，应爭先请假，获 准后方可离开，备有关人员不得擅自离开岗位。4. 6. 6盘点应精确汁址，避免用主观的目测方式.应于确定每种商品的数虽后再继续进行下一项，盘 点后不得随总更改。4. 6.7盘点使用报表内所有栏目若有修改处.须经盘点有关人员签认后生效，否则应追究其责任。4. 6.8盘点时.会点人均应依据盘点人实际盘点数，详实记录于盘点统汁表扎并于该表上互相签名 确认无误，对于差界较大的商品必须进行复盘：盘点完毕，盘点人应将盘点统汁表进行系统录 入。4.6.9在盘点各项工作结束后.相关部门需打印出盘点盈亏报告表一式三联，并填写数额差异原 因的说明及对策后.送财务审核后填写审査总结及差异处理方案.呈报总经理审批后由相关单位进 行库存及帐务的处理，实现