网上平台策划书

1、 2第一部分 执行总结1.1创业背景及项目简述如今随着电子商务的高速发展，物流逐渐发挥着重要作用。高校师生的电脑普及率高；消费习惯和消费倾向的转移，网购越演越烈。随之而来的物流服务开始突出。由于学校旁边现有超市场局限性，如：1、面积小、商品品种不齐全 2、房租贵 3地理位置选择 4、天气影响人流5、人流增多时候就得排队增加时间排队6、学校附近超市营业时间是8个月，余下的是四个月的放假，造成营业时间盈利减少鉴于以上问题的突出，我们萌发出创建建立网上网络超市的想法和企划。网络超市将致力于搭建网络超市与校园学生之间的桥梁，将超市产品送货到宿舍延伸为学生提供更为便利， 1.2机会分析1.现有超市面积小

2、局限性（受天气因素影响较大、人流影响）2.学生兼职，劳动力充足、成本较低3.目前送货到校园里面宿舍市场空白4.高校师生电脑普及率高，消费习惯和倾向的转移5.缓解超市人多时候拥挤与排队6.为在校师生提供便利1.3目标市场预测 1.3.1白云学院超市基本状况（大约）佳润超市创城多又福福加多自由派品种1500-20008000-90001200-16004000-5500900-1200 超市面积（平方）150-160 2000-2500200-3002000-250070-90月租金（大约）70005万-6万100005万-6万5000-6000 1.3.2校园市场接受率根据调查问卷中的数据显示7

3、7.69%的受调查者因买少量生活必需品得来回走半个小时路感到困扰，59.60%的受调查者愿意接受产品送到宿舍的服务（前提是质量和价格和外面一样），而白云学院高技、中计、大专、本科学生加起来，保守估算有3万人，还没有加上旁边的居民和工业宿舍工人，可以看出白云学院必需品、零食等等产品送货上门具有广阔的市场和发展空间。如果在白云得以推广，这个模式可以推广到其他大学等。1.4竞争分析 优 势劣 势1.学生群体血液和蓬勃的朝气，拥有“初生牛犊不怕虎”的冲劲和干劲；2.学生群体圈子单一，相互熟悉，彼此信任，便于合作。3.送货上门减少学生为了购买生活必需、零食等等产品来回走路，节约学生时间4送货的都是在本校

4、学生，人工成本低1.工作经验欠缺，理论与实践结合能力相对较差，很多时候依靠摸索；2.学习压力较大，绝大多数工作必须利用课余时间；1.5盈利能力预测公司预计未来一到三年发展的财务计划：（单位：元） 利润表编制单位：快送啊有限责任公司 单位：万元项目 第一年 第二年 第三年一、主营业务收入22.3337.6343.93 减：主营业务成本17.2417.8121.81 营业税金及附加（5%）0.250.991.11二、主营业务利润4.8418.8321.01 减：管理费用2.002.503.00 营业费用1.301.502.00 财务费用0.300.300.30三、利润总额1.2414.5315.7

5、1 减：所得税（20%）0.252.913.14四、净利润0.9911.6212.571.6团队概述 1.6.1各部门负责人简介（如下图所示）行 政 部产品部开发总监：梁铭鑫负责公司的产品开发。推广部公关总监：冯庆鑫、负责公司的对外合作、市场推广和风险控制。业务部业务总监：懒植群、负责公司的日常业务往来。财务部财务总监：张小小、负责公司的各项财务预算、核算。人力资源部人力资源部总监：柯锋裕、负责公司的人事聘用和职员培训工作。 1.6.2团队优势 （1）、团队成员长期对超市零食行业的发展情况进行跟踪，对零食市场有定程度的了解 （2）、团队在创业前期做了充分的市场调查和实地调研。（3）、计划请管理

6、学院专职老师做技术顾问，公司固定员工的聘用倾向于流专业的学生（4）、队员来自不同学院，优势可互补，增加项目的可操作性第二部分 公司概述2.1、公司概述服务宗旨：热心服务、自我完善、诚信为本、造福师生、服务公司名称：快送啊有限责任公司主营业务：送零食、生活必需品 等。成立时间：2014年4月20日注册资本：30000元公司地点：广东省广州市白云区江高镇大田村学院路一号电 话：020-10086邮 箱：948662559 公司主页：2.3、机构设置 行政部产品开发部 派货部 入库部推广部业务部财务部人力资源部2.4、经营理念 本公司将会以优质的服务和谦虚的态度去满足广大客户的需求，用我们的行动换取

7、客户与合作伙伴的信任与支持认可。旨在为师生提供优质的送货服务；为学生提供实训机会；为各学生提供便捷服务；缓解校园超市门口拥挤等提高资源的优化配置。2.5、经营策略送吃将校外超市零售业务与校园内学生宿舍务较好地衔接与整合。其客户群体直接联系，减少中间环节费用，让利给消费者。其二是广大学生（如下图所示）。对于两者，我们均须以客户关系理论进行较好地营销，维系感情，增进业务关系。送货校 内 师 生送吃有限公司供应商但在实际的经营过程中，送货上门服务可能出现的问题有：前期宣传效果不佳，送货速度不快；事故处理速度不高等。针对以上问题，分别设计的解决方案如下：（1）加大市场推进力度，使送货上门受到更多的师生

8、们的青睐信任和支持。（2）深入调研送货上门的客户需求、市场现状，更好地估计业务量以便灵活增减安排派送货员，达到及时送货，从不滞留。（3）对员工定期进行培训，提升服务质量，增强自身竞争力。（4）加强送货服务的基础建设。如仓库建设、网络服务平台的完善。（5）、降低自身单位货运量的成本，实现预期经济效益。第三部分 产品与服务本公司前期主要和超市合作，代理卖货。后期主要自己建立仓库，从事预约送货，快速送货上门服务，更好的解决师生购买生活必需品和零食等等产品烦恼。利用校园兼职的劳动力充足，网络服务平台的优越性，引进提升送货服务技术软件。提供更为便利，增值性更强的送货服务。3.1业务市场范围 前期：广东白

9、云学院本科、专科、高技、中技学生。 后期：全国大学和全国高技学院3.2公司规划及业务流程 321前期进出货管理流程到超市拿货通过电脑或手机客户端查看当次结算或每周、每天或每月结一次送到学生宿舍分配人员发货标明宿舍号与货物超市记录货物超市通过电脑或手机客户端查看超市备货3.2.2中期进出货管理流程当次结算或每周或每月结一次超市记录货物欠缺的到超市补货到仓库备货通过电脑或手机客户端查看送到学生宿舍分配人员发货标明宿舍号与货物3.2.3后期进出货管理流程标明宿舍号与货物到仓库备货通过电脑或手机客户端查看送到学生宿舍分配人员发货（注明：遇见坏货、退货直接返回仓库或者超市清点对账） 3.3服务要求 为顾

10、客提供完善的服务体系是企业赢得忠诚顾客的重要条件。完善的服务包括劳务售前、售中以及售后的一系列服务。完善的售后服务体系往往能够赢得顾客的心，强化顾客的忠诚感。 这就要送货上门的服务必须具备一下几点： （1）可靠性可靠性一直以为是服务质量感知最重要的决定因素，顾客喜欢和信守承诺的公司打交道，特别是那些能信守关于核心服务方面承诺的公司。公司在承诺顾客的时间内，将货物送达顾客手中，当顾客遇到困难时，公司能忠诚地解决问题。 （2）响应性 即在处理顾客要求、询问、投诉和问题时的专注和快捷。公司员工及时通知顾客接受货物的准确时间，公司员工对顾客的要求及时准确地做出反应。 （3）安全性 员工的知识和谦恭态度

11、，及其能够使顾客信任的能力。公司尽量在关键的一线人员与个人顾客之间建立信任与忠诚。公司员工对顾客礼貌相待，并确保货物准时送达顾客手中的安全，使顾客对公司产生信任感 （4）移情性 公司给与顾客的关心和个性化服务。公司应牢记每一位顾客的个人利益，通过咨询顾客有无及时收到货物，有没有遇到困难来加强和客户之间的交流，当顾客提出不同的要求时，公司员工应当以最大努力满足客户要求。 （5）有形性公司有形上午工具、设备、人员和书面材料的外表。公司员工统一着装，保持干净整洁，给人清爽的感觉。 3.4客户关系管理 客户是企业最重要的资源之一，建立和维系良好的客户关系对企业来说至关重要。而顾客存在不同的类型，顾客关

12、系又有一个发展过程，维持良好的顾客关系，追求顾客价值最大化，涉及方方面面。顾客关系管理（customer relationship management,简记为crm）是一种商业管理策略，它通过使企业组织、工作流程、技术支持和顾客服务都以顾客为中心来协调及统一与顾客的交互行动，达到保留有价值客户，挖掘潜在客户、赢得客户忠诚并最终获得客户长期价值的目的。3.4.1建立客户数据库 在客户忠诚的培养过程中，顾客数据库的作用日益凸显。通常顾客数据有下列资料组成：个人基本情况、购买行为与习惯、为客户服务的成本支出等，骨科数据库的资料 要求精确、及时、动态、完备。3.5技术研究开发 3.5.1网络服务平台

13、的开发 技术开发部将不断完善公司的网络服务平台，实现网上预约送货，及时上门送货物；客户预约送货时间，提升自身的信誉度和品牌实力。 3.5.2信息软件服务系统的开发 本公司的技术开发部将不断完善新型电子系统，在送货业务中采用先进的物流电子信息软件服务系统，能自动识别货物订单号，缩短查找时间和发货准确率、提升送货效率，具有较高的市场竞争力。3.6公司价值 具有安全性，可靠性，快速性，可以解决各师生因现干嘛产品时候带来的烦恼；也可以为其学生老师节约大量的时间和尽力，缓解校门口的交通；并且为学生提供一些就职的机会，积累实习经验。3.7服务优势（1）、成本低学生兼职，劳动力充足。（2）、信誉高学生圈范围

14、较小，彼此熟悉。相互信任，便于开展业务。（3）、市场分析准确与同学的接触较紧密,较了解客户的服务要求和想法。第四部分 市场分析 4.1行业发展状况及前景 4.1.1送货上门服务市场的特点服务性、网络性、规模经济性、时效性 4.2市场分析与目标市场的选择 4.2.1学校旁边超市零食分析 其他30% 自由派9% 多加福 5% 佳润8% 福加多 17% 创城31% 顺丰 顺丰白云学院4.3市场容量和趋势 4.3.1市场容量据 初步的调查统计：白云学院西校区门口有大小十多家零售店，每日每人消费20块，每一天消费就是50-55万，就是店铺数量虽已接近于饱和状态，但还远没有达到“送货上门、服务到家”的程度

15、。 在电子商务平台日趋完善的今天，网购热潮势必愈演愈热，校园作为一个网络信息化发展集群其带来的将不仅是广阔的市场需求更是在校园网购送货上门提供了无限商机。4.4市场沟通(定时做市场调查) （1）与各合作伙伴定时交流,互换各自的想法 （2）定时了解好顾客的想法与满足顾客的需求. （3）多了解当今世界的发展需求,不断扩大产品服务和市场.4.5市场细分通过细分市场，设计差异化产品树立自己品牌，并且按物品性质分为专营药品送货，零食产品送货，饮料送货等各种送货方式。4.6综合分析 送吃业务拓展的swot分析如下： 优 势劣 势1.学生群体血液和蓬勃的朝气，拥有“初生牛犊不怕虎”的冲劲和干劲；2.学生群体

16、圈子单一，相互熟悉，彼此信任，便于合作。3.送货上门减少学生为了购买生活必需、零食等等产品来回走路，节约学生时间4送货的都是在本校学生，人工成本低1.工作经验欠缺，理论与实践结合能力相对较差，很多时候依靠摸索；2.学习压力较大，绝大多数工作必须利用课余时间；3.资金短缺；机 会风 险 2.校园送货将令学生们摆脱大中午顶着烈日购买产品3.目前此类业务较少，竞争压力小。1.业务风险：“延误率2.收益风险：送货上门的收益源泉较为狭窄，且对送货业务量的要求较高。4.6.1分析网络平台优缺点网络平台优势1、学生分析：1、让学生方便、快捷买到生活必须品 2、让女生避免了学校规定的时间不能出门2、超市分析：

17、1、在区域性网络经营学生必需品暂时只有一家 2、货品将更加齐全 3、不用转让费、铺租、装饰店面等费用4、货物价格将会有优势5、受天气影响6、宿舍与超市有一定的距离7、人多时候造成人员拥挤8、学校附近不止一间超市，实体店之间相互竞争，使利润不能最大化9、超市的人员相对较多，经营成本高3、学校分析: 1、为学生提供社会实践与兼职的机会2、减少学生放学阶段，到购物街买物品的拥堵现象3、学生中午下课是12点，俩点开始上课，中间空余时间不多4、市场分析：1、区域性网络经营学生必需品暂时较空缺 2、服务方式符合人的惰性心理与便利性 3、电子商务兴起，年轻人热衷于网上购物，网络现在商品 4、大学生99%以上

18、的人都有一部电脑，基本每一天都是打开电脑上网5、团队分析：1、有新想法、新观点 2、来自不同学院学生，可以专业能力互补、优势互补网络平台劣势1、学生分析：1、对于网络平台有一段磨合时间 2、有一部分学生有逛街习惯 3、对于现场够物有一种踏实性2、超市分析：1、操作简单，管理流程成熟 2、货品暂时齐全3、学校分析: 1、可能不允许送货上宿舍（需要学校政策支持）4、市场分析：1、市场存在不稳定性。（依托超市、缺乏主要竞争力）5、管理分析：1、在分配货物送到宿舍过程中会有误差 2、管理体制尚且不够健全6、团队分析：1、缺少实战经验2、资金欠缺网络平台机遇 1、电子商务把实体店虚拟化，使店铺的运营成本

19、大大降低，一家网络平台可以辐射全国，减少重复建设，使商品经营成本大大降低，提高了利润率，中国的网络平台兴起才十来年，电子商务平台还没有完全建立成熟，在这里，创业的机会还有一定的存留。2、电子商务已有成功案例，可借鉴经验。3、当管理模式成熟、技术成熟。进行加盟网络平台风险1、病毒的侵入。2、需要大量高技术人才，前期成本相对高。第五部分 竞争分析 5.1竞争者分析5.1.1潜在进入者的威胁随着经济的发展，信息传递工具逐渐地在更新中，超市有实体店铺，可以快速开设类似产品服务，增加市场竞争，但是，相对于现在来说，这样的需求还是有很大市场。5.1.2竞争力状况据市场调查得知，送货上门业务的竞争优势明显，

20、以广东白云学院为中心的周边校园送货上门市场空白的优势，且相对于某些超市优势明显，送货上门的市场价格、地区、营销方式、传递速度、服务水平以及市场份额都具有明显的优势，市场状况良好。5.2价格策略通过优惠考虑在需求波动的不同时期采用不同的价格，考虑是否应该在不同的地理细分市场采用不同的价格策略。升价或降价的方式。5.3管理手段 1、提供送货前咨询服务； 2、不断完善公司送货的机制，修补公司制度的漏洞； 3、对公司内部员工的培训，提高服务质量； 4、设置服务评分业务； 5、定期向客户进行需求调查，做到与时俱进； 6、设置投诉热线。第六部分 风险分析6.1风险 6.1.1市场风险(1)不了解经销商背景

21、，与经营手续不齐全、制度不完善、信用度 低的经销商签约。宣传期(1) 宣传策划不成熟，宣传规模较小，项目不得广为人知，高而告之的效果不明显。(2)宣传人员消极怠工，宣传工作不到位，浪费公司人力财力。(3)宣传力度不够，宣传资料使用不恰当，浪费公司物力财力。(4)宣传反馈跟进不及时，导致顾客流失，市场份额小。6.1.2技术风险(1)现有员工对校园送货上门操作模式的熟练程度不强。(2)送货上门这个行业的技术创新的变化不大 6.1.3经营风险 本公司运营受天气影响较大，所以特对广州阴雨天气集中月份研究如下：（以下数据根据广东气象省局网公布2010-2012年全年降水情况平均所得）广州阴雨天气密集月月

22、份 1 234 5 6 7 8 9101112 密 集 度高低（粉黄蓝）派送期(1)人员安排不到位，派件出现延误，影响顾客收货时间，顾客流失、公司信用流失(2)雨天派件，保护措施不足，导致货物进水(3)对易碎物品没有轻拿轻放，导致货物损坏(4)与顾客沟通不到位，送件领件出现时间差，客户外出不能亲手收取货件，货品回仓不及时，货品丢失。单据回馈期 (1)送货人员忘记向顾客收取公司回馈单（2）公司计件出现误差，无法准确入账,难以向公司交单，不能收取相应服务费， (3)顾客意见不能及时反馈给公司，服务中或存的问题不能得以更正，服务主观性过强，缺乏顾客见解。货物存储期（1）管理不严，出现丢失（2）各快递

23、公司货物分类不一，现场混乱，派件不便（3）仓库进水或雨天漏水，浸湿货物 6.1.4财务风险（1）前期投入大，独创无借鉴，资金难控制。（2）业务量能否维持公司正常运转，股东融资回本周期是否过长。（3）配送服务需要精细化，资金分配不够具体。（4）人为失误造成公司资金或收入减少（财务核账、业务单收取、提交、货物丢失或损坏）6.2.1市场风险对策（1）对外面超市产品价格进行评价进行多方位全面考察。（2）公司内部商讨定制合理价格，经销商公司进行交涉，尽量降低产品价格。（3）明确权责比例分配，采取折中原则，对损坏货品赔偿1：1的比例平均分配，对这些案例进行记录入册，供公司日后工作参考使用。（4）面对同类竞

24、争者竞争，不断完善服务体系；提升服务质量；降低成本，提高自身竞争力。6.2.2技术风险对策（1）、团队的核心人员主要是学习财务管理专业的在校学生，我们将会邀请熟悉物流专业的技术顾问，展开培训活动，使员工更好的熟悉校园送货理论跟流程，聘用人员也会着重考虑物流专业的学生。（2）、行业创新点的寻找，在工作细节中添加独具特色的服务方式。6.2.3经营风险对策（1）季节性风险对策由于天气原因应在雨季来临前做好的仓储和货物存放工作以及制定相应的防潮应急预案。（2）运营风险对策在经营多个阶段中，人员设置，制度确立以及货物管理对减少经营风险起关键作用，为此本公司作出如下对策： 1.经由五大股东以及相关人员共同

25、确立本公司章程，贯彻落实工作制度，一切工作事宜参照本章程。 2.人力资源部门与业务部门密切联系，加强合作沟通，及时解决业务开展过程中的问题，落实应急方案，在工作前期应对每项投诉、出入进行记录入册，并相应附上解决方案以供参考，后期补充完善。 3人力资源部门对应聘员工应进行严格考核，务必做好岗前培训，落实奖励惩罚制度，调动员工积极性。 4.业务部门在送货物的同时，向业务部取客户的一手资料，对于不确定信息货物进行特殊分类；及时对本日货物清单进行核算，记录入账，保管好相应货单，统一交由对应部门；未能亲自收取货物的客户，要及时联络另订时间或在其本人同意下交由指定人收取。5.货物管理分门别类，定时做好场地

26、清理工作；留意相关天气情况，及时发现并上报仓库墙体损坏程度，每日结束营业时对窗门关闭情况进行检查；加大对防雨塑料的投入，雨天配送更多强调质量而非数量。6.2.4财务风险对策 （1）、资金一定要由财务部门控制，每日做好清算，对盈利亏损状况详细记录，盘点工作按时进行。同时预留足够的流动资金防止资金链发生断裂。 （2）、坚持公司服务宣传，拓宽市场，不断完善配送服务制度，在不断改进中获得顾客的支持。 （3）、财务部门做好财务规划，在维持公司正常运转的前提下，可提前返还股东部分本金或在股东支持下开拓市场。 （4）、工作合理报销落实到位，开源节流，资金投入分配需要根据实际进行调整第七部分 营销战略7.1实

27、地推销7.1.1宣传小组分工（1）校外在校门口处张贴巨幅海报（2）校内学生之家（生活服务部交界处）、孔子广场、运动场、设计宣传板报，分大小两版，大版30张，小板50张，名片2万张，各大学院楼下大版宣传板，其余4张分派四个档口；小版交由班级宣传使用，发放各科组办公室，张粘贴各宣传栏、宿舍等等 （3）班级宣传组：选择星期日晚修时间到大一大二教室宣传派发传单，每两人一层进行宣传，每幢教学楼选取两名负责人进行监督统计，期间督促宣传人员工作，于宣传小组中选取两名宣传积极分子，为之颁发奖金以资鼓励，负责人要统计未宣传班级，另找时间进行班级宣传或联络班长。 档口宣传组：（1）、公关部事前联络交谊舞、各舞队、

28、龙狮团于孔子广场进行公司宣传表演，孔子广场作为宣传表演场地。(2）、运动场将售卖各种运动饮料及水,并提供送货到场服务，贯彻送货上门理念。（3）、学生之家各协会部门开展活动的主场地，本次宣传我们将在此设立小游戏场地。（4）、校门口可为其他三个场地做人流指引。7.2网络推销 7.2.1邮件推销：qq邮箱。微信 7.2.2微博宣传（服务介绍、档口宣传活动），白云各大组织微博，为鼓励各方转发，特定时间分三次各抽取10名幸运微博转发儿发放奖品。7.4服务战略7.4.1提高服务质量（1）缩短发货时间（2）改善一线快递人员的服务态度（3）培训专业的送货人员（4）发展忠诚，增进客户关系（5）提供送货前咨询服务

29、； (6）不断完善公司送货的机制，修补公司制度的漏洞；（7）对公司内部员工的培训，提高服务质量；（8）设置服务评分业务；（9）定期向客户进行需求调查，做到与时俱进；（10）设置投诉热线。7.4.2服务补救措施（1）避免服务失误，争取在第一时间做好（2）鼓励并跟踪抱怨（3）快速行动（4）提供充分的解释（5）公平对待客户（6）从补救经历中学习7.4.3人员管理策略（1）一线送货人员的态度（2）培训专业的送货运送人员（3）发展忠诚，增进客户关系7.6制定顾客反馈体制（1）定期做校园客户满意度调查如：速度影响性满意程度；服务专业性满意度；服务完整性满意度的调查（2）健全客户投诉在学校门口设立投诉信箱和

30、固定咨询投诉点（3）建立健全反馈平台利用微博平台，qq在线客服等途径及时反馈解答和解决顾客的困难 。第八部分 财务分析 8.1融资情况8.1.1 股本结构及规模公司注资资本30000元 8.1.2 资金来源与运用第一年： 金额（元） 月份 项目第一季度第二季度第三季度第四季度 合计成本打印费060000600012000员工工资1000200060030006600总成本10008000600900018600 利润200200020030005400第二年： 金额（元） 月份项目第一季度第二季度第三季度第四季度 合计成本打印费0900001080019800员工工资1000500050050

31、0011500打印机02000002000总成本1000160005001580033300 利润40080030022003700（2）后期（35）收入预测与成本费用支出后三年业务扩展，在市场占有一定份额后，逐步建立大的仓库，发展前他学校服务，以下是后三年的预计收入、费用、成本、利润等经营资金状况。后期资金来源 筹集资金来源来源金额（万元）性质股东3.00融资合作商1.00合作伙伴投资，学校资助银行5.00贷款 总计所得资金:9.00服务业务件数估算：金额以元为单位，一年10个月经营期。送货所得收入：第一年按20%的市场接受率计算，第二、第三年按30%。前期的财务分析项目域名注册（1年）域名

32、备案办理营业执照网络空间宣传、推广费用金额（元）35 50 30 200-400/年1300项目前期办公用品购买宣传、推广费用商标注册网站制作金额（元）200130018001000总金额（元）4750（1） 前期办公用品购买1.书包3个(价值45元)2.签字笔4把（价值1.5元一把）3.a4复印纸一沓（500张 30元）4.笔记本三本（每本5元）5.胶布一条（一条10个 14元）宣传、推广费用（1）在校门口各处张贴巨幅海报2张（2）校内（生活服务部交界处）；孔子广场；运动场各大学院楼下宣传栏半开纸海报需要30张（每一张大约8元），a4纸50张（每一张1元）名片大约需要1.8万-2万张（每一千

33、张需要35元）（3）邮件推销：qq邮箱、微信、微博宣传白云各大组织微博，为鼓励各方转发，特定时间分三次各抽取3名幸运微博转发儿发放奖品。（需要购买价值10块钱的奖品4个） 表一-后期购买设备一览表 单位：万元 序号 型号（备注）数量单价 总价一、低值易耗品1手推车载重王拖物车lc25辆0.0070.0352ch-b豪华超市提篮10个0.00210.0213真彩009水笔10盒0.00050.005438*51cm包装袋50个0.000030.00154三层白色纸板10张0.00040.0045安立信账本1471-16k 5本0.00080.0046课桌2张0.0080.0167腰包5个0.00

34、40.028椅子8把0.0020.0169微力达耐用型扫把套装2件0.0050.0111垃圾桶3个0.00050.001512微力达棉线拖把1把0.0020.00213正品凯丰100斤电子台秤2台0.0180.03614羽燕t06非迷你饮水机1台0.00530.0053合计0.18二、固定资产15 联想电脑-联想扬天 m4600d2台0.300.6016 自行车3辆0.20合计 4.0总合计： 4.1 表二-年度投资汇总表 单位：万元序号名称支付对象费用1装修装修公司0.802推广促销广告商0.503租金学校0.504不可预计费其他1.005总计 2.8 表三-年度固定资产折旧费计算表 单位：

35、万元 设备名称 原值 净残值年折旧率预计使用年限年折旧额自行车0.400.0512.0%100.04 电脑0.600.0511.5% 80.07 总计2.5.000.500.1.2 注：采用平均年限法计算年折旧额。 表四-期间费用预算表 单位：万元 第一年 第二年 第三年管理费用2.002.503.00营业费用1.301.502.00财务费用0.300.300.30 合计3.604.305.30注：营业费用包括通讯费、宣传费、水电费、包装费、赠送礼品费、打印费；管理费用包括差旅费、办公费、维修费、咨询费、管理人员工资等；财务费用指利息支出等。 月份金额（元）项目 第一年 第二年 第三年员工工资

36、2.40 4.80 4.80兼职人员3.00 6.00 9.00总计5.4010.80 13.80 表五-工人工资汇总表注：假设一年10个月，一个月按30天计算。普通员工按月支付工资，1200元/月；兼职人员按小时支付工资，一天工作4小时，5元/小时。或者在货款里面提成几个点 表六-三年经营成本估算表 单位：万元序号项目第三年第四年第五年一、固定成本1年度投资费（房租、宣传费等）2.802.002.002固定资产折旧费0.260.260.263期间费用3.604.305.304固定成本4.200.000.00固定成本合计：10.866.657.56二、变动成本1预计代付费（可收回，不计入成本）

37、0.600.600.602工人工资及福利费5.4010.8013.803低值易耗品0.180.050.054技术研发成本0.800.400.40变动成本合计：6.3811.2514.255总合计17.2417.8121.818.2 主要经济指标评价指标分析 8.2.1 投资利润率 单位：万元 投资利润率计算表年度第一年第二年第三年净利润0.9911.6227.87年平均净利润率 0.24初始投资总额 9.00投资利润率 0.09投资回收期 1.04 注：（1）年平均净利润率=3年的利润额之和/3年的收入之和（2）投资利润率（roi）又称投资报酬率，是指年平均税后利润与项目总投资的比率。这个比率

38、越高，说明获利能力越强。 其计算公式为: 投资利润率=年平均利润/投资总额*100%（3）投资回收期=（累计净现金流量开始出现正值的年份）- 1 + 上年累计净现金流量绝对值 / 当年净现金流量8.2.2 盈亏平衡分析该指标表示企业不亏不盈的状态参数，数值越低，承担风险能力越强，以经营收入大小来表示盈亏平衡点e.盈亏平衡点(e)=固定成本/（销售收入变动成本税金）8.3预计会计报表8.3.1基本假设公司的设备、场地、装修费等按预期价格购入，公司的运营模式按预期方案顺利运作。公司在经营过程中能保证服务质量，实际收入额与预期相符。8.4投资收益与风险分析 预计前提：根据各项原始数据，对融资后公司的

39、财务计划进行预测。表7-1至7-3 为预计资产负债表，表7-4为预计利润表，表7-5为预计现金流量表。表7-1 预计资产负债表 资产负债表编制单位：快送啊有限责任公司 2015年12月31日 单位：万元 资产期初数期末数负债和所有者权益期初数期末数货币资金9.007.46短期借款0.000.00应收账款0.000.00应付账款0.000.00预付账款0.000.60应付职工薪酬0.005.40待摊费用0.000.00流动负债合计0.005.40流动资产合计0.008.06长期借款5.000.00固定资产原值0.003.00长期应付款0.000.00减：累计折旧0.000.26实收资本1.000

40、.00固定资产减值0.002.74资本公积3.000.00固定资产合计0.002.74未分配利润0.000.00资产合计9.0010.80负债及所有者权益合计9.0010.80表7-2预计资产负债表资产负债表编制单位：快送啊有限责任公司 2016年12月31日 单位：万元 资产期初数期末数负债和所有者权益期初数期末数货币资金 7.46 19.22短期借款0.000.00应收账款0.000.00应付账款0.000.00预付账款0.600.60应付职工薪酬5.4010.80待摊费用0.000.00流动负债合计5.4010.80流动资产合计 8.06 19.82长期借款0.000.00固定资产原值3

41、.003.00长期应付款0.000.00减：累计折旧0.260.26实收资本0.000.00固定资产减值2.742.74资本公积0.000.00固定资产合计2.742.74未分配利润0.000.96资产合计 10.80 22.56负债及所有者权益合计10.8022.56 表7-3预计资产负债表资产负债表编制单位：快送啊有限责任公司 2017年12月31日 单位：万元 资产期初数期末数负债和所有者权益期初数期末数货币资金 19.2225.40短期借款0.000.00应收账款0.000.00应付账款0.000.00预付账款0.600.60应付职工薪酬10.8013.80待摊费用0.000.00流动

42、负债合计10.8013.80流动资产合计 9.0226.00长期借款0.000.00固定资产原值3.003.00长期应付款0.000.00减：累计折旧0.260.26实收资本0.000.00固定资产减值2.742.74资本公积0.000.00固定资产合计2.742.74未分配利润0.961.14资产合计 11.7628.74负债及所有者权益合计22.5628.74 表7-4 预计利润表 利润表编制单位：快送啊有限责任公司 单位：万元项目 第一年 第二年 第三年一、主营业务收入22.3337.6343.93 减：主营业务成本17.2417.8121.81 营业税金及附加（5%）0.250.991

43、.11二、主营业务利润4.8418.8321.01 减：管理费用2.002.503.00 营业费用1.301.502.00 财务费用0.300.300.30三、利润总额1.2414.5315.71 减：所得税（20%）0.252.913.14四、净利润0.9911.6212.57表7-5 预计现金流量表 现金流量表编制单位：快送啊有限责任公司 单位：万元 项 目 第一年 第二年 第三年一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金22.3337.6343.93收到的其他经营活动有关的现金-现金流入小计22.3337.6343.93支付给职工的现金5.4010.8013.80支付的各项税

44、费0.072.392.86支付的其他与经营活动有关的现金0.600.600.60现金流出小计4.8712.5916.06经营活动产生的现金流量净额17.4625.0427.87二、投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金-取得投资收益所收到的现金-处置固定资产所收回的现金净额0.260.260.26收到的其他与投资活动有关的现金-现金流入小计0.260.260.26购置固定资产所支付的现金3.000.000.00投资所支付的现金2.802.002.00支付的其他与投资活动有关的现金-现金流出小计5.802.002.00投资活动产生的现金流量净额-5.54-1.74-1.74三、筹资活动产生的

45、现金流量吸收投资所收到的现金1.000.000.00借款所收到的现金5.000.000.00收到的其他与筹资活动有关的现金-现金流入小计6.000.000.00偿还债务所支付的现金-偿付利息所支付的现金3.003.003.00支付的其他与筹资活动有关的现金-现金流出小计3.003.003.00筹资活动产生的现金流量净额3.00-3.00-3.00四、汇率变动对现金的影响-五、现金及现金等价物净增加额14.9222.7623.138.5会计报表分析 8.5.1净利润分析 第一年第二年第三年0.9911.6212.57 从以上三年的利润表可知：第一年亏损，以后两年净利润逐年递增，说明公司运营良好，持续盈利，运营能力较强。8.5.2营业现金流分析第一年第二年第三年14.9222.76 23.13 从以上三年的现金流量可知：现金流量逐年递增，说明资金运转正常，经营规模扩大。 8.6 主要的财务假设（1）据有关部门认定，高校毕业生(含大学