常州信息职业技术学院财务报销规定

1、常州信息职业技术学院财务报销规定为&加弓鲜卿拐报销薛鸽twra拐工侑本系禾瞅 序,提高工彳就率”根据国家、省相关财线刼he備口詡、卜信息职 勒、法”纟际停第一章总则第V凡解詡完年廚页算盛、预算夕偉专希亍 白5!拐报销断,均闕曲眩第二条学院财务部门是财务报销工作的主管部门,会同相关职 门负责日常财务报销活动的审核管理第三条学院各职能部门、教学部门（以下简称部门）财务工作桶门鳩报销罰的討对眈躺刼的真实性、合法帔有令?5王。书,站桶门 主要基本报销业务。各部门财务报销经办人对F目关报销活动的真实 性、合法性负有监督责任。第四条严格执行预算管理，学院各项预算原则上不追加经费， 超支不予报销。各部门应根

2、3居学院预算,结合本部门实际制時页算执 行H划，报财务部门备案。5 5!仙B门如舗刼中应偽去纟断兑鳩项ifcXWf弋第六条财会攝职,桶邂见办王艱销0。第七条对魄妙、鹹朝拐报销呜勺行为，-11- 糯见齢给予批般育、款珈己舲;勺,影交司潮 細法甸王。第工躺票求第八条5!拐报销矽页瞬真实、合法、歆酌就用正。厩台 用正歸1睡口自制正。第九条夕陳原始正空服销要求（-）夕陳原鬧正包關务发靈口事业U鳩（以下前票 据 1税务发票应印有税务机关发票监制章,力瞌开票单位舞专用童或财务专业章，并在税务机关规走的舞有效期内使用;事业收据晡门妇印制的崛鮒庫并力0用章（二）嗨要求1難应注明单位名称、日期、经济业务内容、数

3、量、单价、金额、填制人等。2. 轴皐尧齐遊应与耐剧鮒辨趣觑上同 笔业务不得拆付款（按同分期倆:除外）。项目内容为办公用 品、材料、酗牛等内容不明晰的報，应附相关物品清单, 清单应鳩出票单位公章。3難户名应为詡、卜信息职业技术学院”不得填写个人名字（火轉、飓、wa讯费、轄靈）uw 客户4彌总单加涮只计相 加相符;瞬大J写鏈应相符。希加匿求-11-各类為居需根据经济内容（女口交通费、材料办公用品费、餐 费等）进行归集、分类报销。小型報（出租车票、公交车票、通讯 希报销时应勰常州信息完小鲫瞬IB馬艮销 单，捞艮销单上提亦口经济业务内容进行类粘贴。现金（包含 竝）报撕需艮行傅的需露用龈占。（四）翹填错

4、误的更正鯛般内容不得涂改、挖补。如彌填写事项有误的,应由出 票单位重开或者更正”更正处应诡出票单位财务专用童或舞专用 童；為居填写金额肓误的”应当由出具单位重开z不得在靈居上更 正。（五）難遗失毎里難遗醍供丽票单位出具的力瞌财务专用章的证明（注明 单据号码、鋼、业务等内容）或研票单位财务专用童的嘉居 复印件。证明、复印件需经靈譴失人 部门负责人审签,报院分管 鶴制酯预作为报销应第十条自制斓瞬跚艮销要求（-）费正、正、偉申请单 自希斓緒正,可如如门Wlgsi拐网站（二）凭证各项内容应填写養;大/写鏈应填写无误并不得 涂改;正制姐予齐全。第十F勰的借出办法因儒要，需出借嘉居的庖木髓报销鋼审批I又限

5、由部门负 责人、院分管领导或主管领导审批。所借難款项应Ab月内到账;-11-删不讎|狈細，应书面訓如门。因，瞬出彳3个月款顷仍未到账的”借出人应将所借靈居归还财务部门；出借票 据不能归还的，将按翹鏈从其个人收入中逐扣回。第十二条销郦艮当年产生的发票或收3居应及时丈）踏艮销手续，因拆原因未能在 当第侵销的彌,最迟应在F年度3月31日之前报销。第手躺报销罰第十三条鳩报销列入学院年艷算中-费 开支，金额在5000元以下的,由部门负责人同意并朝比；5000元 至15000元,由部门负责人同意、院分管领导审批；15000元及以 0勺,由部门负责人同意,报院分管领导及院主管领导审批。第十四条经学融竝项并銅

6、疑购的器材、月務等,采购 已入预算0金额在30000元以下的z可由院分管领导审批。第十五条在预算内彳亍蹺益费中列支的劳务性支出,经部门 站人鹹院節飪鹤聘莉比。第卄条部门创收提成部分的经费报销,10000元以下的由院 分管领导审批，10000元及心顼蹶主管领导制战第十七条纟附麴:育部门财务报销按以下规走办理：（-）教I丿備舷、监考费等在5000元以下的z由部门主要负 责人审批；5000元至10000元以下的”由院分管领导审批；10000 元及曲勺,逛殛麻制比。（二）日常业务运行支鏈在8000元以下的,由部门主要负 责人审批；8000元至20000元以下的”由院分管领导审批；20000-11- 元

7、urn述制战（三）招待费开支金籬1000元以下的,由部门主要负责人审 批;1000元至3000元以下的，由院分管领导申批；3000元及以上 白述莉比。第十丿喙专项及科研经费报销（-）横向科研经费报销：经项目负责人审核,单张謎金额在 8000元以下或总鏈在10000元以下的，由科技部门主要负责人审 批；单张為g在8000 TIJ 15000元以下或总金额在10000元1 20000元以下的,应由科技部门审核,报院分管领导审批；单张票 据在15000及以k或总金额在20000元及以上的，应由科技部门审 核,院分管磅核准,报院主管领导审批。（二）专廝就向咏阖艮销：刪限参照 十三条办理。第十九条招彳翅

8、艮销（-）学院各舞待费支出及报销,由院办公室统F责。辭3 门因工作需要笏非用餐、礼品等,均应事先向院办公室提出申请。（二）招待费应由经手人证明人、部门负责人 院分管领导审 縮方幽艮销。彳擴金籬1000元及曲勺，逛 鶴制比。第二十条 院领导、部门或项目负责人本人参与的出事项，报销时应分别由其他院领导或部门负责人审批。第二十V 为简化审批手续,同T艮销业务已报院领导进行了-11-预付款审批I濒目审批6勺,报销时不需重复J国比,妾由部门负责人艮销（报销用颐怫完硯韩牛）。第二十二条发生未列入学喘页算的支出,事先应由经办门出 具书面报告,扌報、P飪鶴聘討比。輙章鳩扌碍求第二十三条鳩报销求（-）稣謝艮如门

9、輾,其個艮销见 肾e$日刖鮒目关sms理（二）各类難报销时应注明支出用途或事由”应有经办人 验 |证明（有AJW可免签厂搦目关比。纟劭人 验蚁、商比人不能为同一人。（三）每顷开支均应有经费来源（经费预算）并符合规走的开支 范围及标准。报销审签人应按申批权限进行审签,对经费来源不明晰的开支项目,部门负责人在审签时应注明经费来源或提輿益费本。（四）报销经办人应为本删职员工”院外人员、讎T殳不应作为报销经办人。涉及学生退费等业务的”可由学生本人靖长凭学 生ilEUm他就证助理（五）具有下情况之F ,不予审批或报销：报销用 1EM实、不合潮;报销凭证与支出用途、事由明显不符的;报销毛环養,弟归戲信息不

10、隹确、不理勺; 原始单据上的签字及报销凭证未使用蓝黑墨水笔1聽的；-11-郃拐报销夫険。第二十四条稣费尚艮销（-）教职工赴省内地区出碧斑部门负责人批准;赴省外地区 出碧斑部门负责人同意、院分管领导批）隹。（二）教虹艮销命戦常州信费亀里 暂行规走执行。须填写常州信息职业技术学院差旅费报销表,并附帖贝故?的有关原始单据。如多人同时出差合并报销的”必须谓田 列出所有出差人员姓名。（三壯差旳发生的交通费、住宿费、会务费以夕曲其他费甩如:塚川费、图书细犠、招彳擴”科鄂付缽籟报翼后Tft艮 销,应予单妙艮销。（四）出租车票原则上不予报销。教职工因工作需要必珮坐出 租车的,应在部门创收中开支;没有创收的部门

11、,由分管院领导审批 报销（出租车车票上须注明事由）。因公出差开倨车辆的，不予报 销相关费用。第二十磁物勰置费的报销（-）报销蹄购聲鲫,歸騷眉里部门采呐對目关 行，蹄购證滩10000元及皿勺，报销日形页IW货合 同或协议;需政府采购的设备应附政府采购合同。固定资产、低值易耗品（单价在500元及以上,耐用期超过一年”未达到固走资产规 走标准6砌品）报销,擁序办理械浮续后,经办人还应輙产管 理部门办叠收入库手续,再凭购物发票、固走资产或低值易耗品入 报销。-11-（二）报销林轉聲费的 应付采购清单, 绪标的项目应是供合同。第二r条力辽、修缮、零星韓等工程项目经费区服销（-）报销工程项目经费在io万动

12、下的，应曲钗目iff 部门、经办人员审签的虹青单.维鬧樽和工程决算,并经 审计部门核准,有合同的应附合同。（二）报销工程项目经费在io万元及,应蹄完审憫门或第三方机构出具的工程造价审瞬料。（三）工程项目中采购物品符合固定资产或低值易耗品标准的,卖。第二十七条报销图书购置费在1000元及以上的（学院组织、宣传等部门批量购置的学习用书除外）,濮供图书清单”并到图书馆办理入库手续。报销版面费在1000元及以上的,应提供论文发表第二十八条劳务性出的报销（-）报销各种补贴、讲座费、评审费、wim 监考性支出的,按常州信息职业技术学務务性支出暂行办法规倉丸 行。各部门扌嫩走领取劳务费 庖填制埶青单，按部门

13、、心造册, 注明极隹、,彩卜隔薛费號清单中负主日劇歩正（二）费可,卿！J 上不得傩。遇有翳原因需由他人代签代的，代领人须签xx x （本心生名）代 ”并磺证明人和审批人签字。躺费扌tbfi妙-11- 的,原则上通过银行卡发放,不簸发放现金。第二十九条W专I顾目经鮒艮销（-）报销种顾目的,丽项目负责人应向财务部门提卿研 项目合同、稍螂门确认榊研费使用分配表。财务部门确认FI研 经费到贝縮酊居 种顾目fiiSA晞站備 内删時鉀权限申请使用。（二）报销咏繚0快、专遊设、师资队伍等专项经 费的,逝目亀锂求,豹玮款专用。专项经WT疑围扌嫌勰 稱开、教务、人事部门相关规対丸行。（三）丽砖昭费中协储嘯专出金

14、额在2万元及以上的z 軽共t加乍合同；分耐粢第三十条部门创摆益费的报销（-）报销部门奖励、副基金的,不得报销个人 家庭消费票 据。（二）报销部门发展基金的”应用于弥补部门教学、行政、科研、 耗和办公经费的不足,不得用于餐饮、木偏、劳务及其它裔I性开 支。第三十仔内咅黠算的办理后勤月務总公司办瑯卩刷费、复印费、餐费等各类0銅攵费转帐, 应按相救定办理院内转帐就手续,所附领用单、印匙S算单等应 经部门负责人或t页目负责人核准，第三十二条理（-）学生批量退还住宿费的”由唧完学生工作部门（专接本学-11-生由纟脸鹼育学院）统一办理退费手续，财务部门徵顷退回学生银彳齐。（二）沦退学、休莹还学観 住宿费的

15、,应持轴部门出具 的將技动证明、学分轄结w清单（如教材未结清,还離供图书 馆翱摘算清单）,到财务部门学生收费窗口办理退费手续。（三）退还各對栓、保证金的，申请退款人应退还原收据；无 法退还原收据的，应出具本人所在单位正式U嫌收据原收据跌的,应由本人所在单位出具遗失证明，并在原收据底联复EPJ初囁本单 位财务专用董 押金、保证金在1000元以下的”由经办人禾賭|3门负 责人辭範 扌栓、保畦在1000元及吐的,殛諭就目須 门经手人应说明情况,报部门负责人核准、院分管领导审批。原以转 账曲顺甘桧、保畦,M车城长755。第三十三条暂力理（-严格控制个人借款，确因工作原因需輙金的应填写现 金O -53关）曲斓昔晡勺韩亍就 日呦王 1：毛卖,卿心年年应予